Бюджетный дефицит г. Орла и методы его покрытия

|пользо-вание водными |896,0 |896,0 |1 344,0 | |

|объектами | | | | |

|6. Прочие налоги, | | 17| 18|109,7% |

|пошлины и сборы |17 225,0 |225,0 |892,0 | |

|в т.ч.: госпошлина; | | | |118,4% |

| |3 624,0 |3 624,0 |4 290,0 | |

| местные | | 13| 14|108,2% |

|налоги и сборы |13 488,0 |488,0 |589,0 | |

| прочие | | | |0,0% |

|налоговые платежи |113,0 |113,0 |- | |

| налоги | | | | |

|субъектов РФ | | |13,0 | |

|II. Неналоговые | | 66| 72|109,6% |

|доходы |66 057,0 |057,0 |369,0 | |

| доходы от сдачи в | | 52| 54|104,8% |

|аренду имущества |52 300,0 |300,0 |799,0 | |

| в т.ч.: арендная | | 13| 14|107,7% |

|плата за землю |13 400,0 |400,0 |426,0 | |

| прочие | | 38| 40|103,8% |

|доходы от сдачи |38 900,0 |900,0 |373,0 | |

|имущества в аренду | | | | |

| доходы от| | 11| 11|101,3% |

|продажи оборуд., |11 800,0 |800,0 |952,0 | |

|транспорт. ср-в и др.| | | | |

|матер-х ценностей | | | | |

|Продолжение «Таблицы 2» |

| прочие | | | |44,3% |

|доходы |512,0 |512,0 |227,0 | |

| штрафные | | | |115,3% |

|санкции, возмещение |1 445,0 |1 445,0 |1 666,0 | |

|ущерба | | | | |

|ИТОГО собственных | 1 | 1 | 1 117 |98,1% |

|доходов |138945,0 |138945,0 |672,0 | |

|Дотации из фонда | | | | |

|компенсации | | | | |

|Дотации | | | | |

| | | |7 401,0 | |

|Субвенции | | | | |

| | | |774,0 | |

|Средства, получаемые | | | 29| |

|по | | |933,0 | |

|взаимным расчетам | | | | |

|ВСЕГО ДОХОДОВ | 1 | 1 | 1 155 |101,4% |

| |138945,0 |138945,0 |780,0 | |

Из таблицы видно, что доходы выполнены на 101,4%:

1) налоговые доходы - на 100,9%, в том числе:

. налог на прибыль – на 102,5%;

. налог на товары, услуги, лицензионные и регистрационные сборы – на

102,6%;

. налог на совокупный доход – 96,5%;

. налог на имущество – 92,3%;

. платежи за пользование природными ресурсами – 87,5%;

. прочие налоги, сборы и пошлины – 109,7%.

2) неналоговые доходы – на 109,6%, в том числе:

. доходы от сдачи в аренду имущества – на 104,8%;

. доходы от продажи оборудования, транспортных средств и других

материальных ценностей – на 101,3%;

. прочие налоговые доходы – на 44,3%;

. штрафные санкции, возмещение ущерба – на 115,3%.

Дотации составили 4 701 тыс.рублей, субвенции – 774 тыс.рублей,

средства, получаемые по взаимным расчетам – 29 933 тыс.рублей.

«Рис. 2»

Исполнение бюджета г. Орла по доходам за 2002 год

«Таблица 3»

Поступление налогов и сборов в бюджетную систему за 2002 год

| |В бюджеты всех |В т.ч. в бюджет |

| |уровней |территории |

| | | |Уд.вес в | | |Уд.вес в |

| |Млн. |Тем|общей |Млн. |Тем|общей |

| |руб. |п |сумме |руб. |п |сумме |

| | |рос|поступл, %| |рос|поступл, %|

| | |та,| | |та,| |

| | | | | | | |

| | |% | | |% | |

| | | |2002|2001| | |2002|2001|

| | | |г |г | | |г |г |

|Всего: |3320,|127|100 |100 |1752,|117|100 |100 |

| |8 | | | |1 | | | |

|В том числе: | | | | | | | | |

|Налог на добавленную ст-ть|1136,|в1,|34 |28 |- |- |- |- |

| |1 |5 р| | | | | | |

|Налог на прибыль |627,0|103|19 |28 |423,0|101|24 |37 |

|Подоходный налог с |697,9|136|21 |18 |697,9|136|40 |31 |

|физических лиц | | | | | | | | |

|Акцизы |182,7|142|6 |5 |49,1 |112|3 |3 |

| |

|Продолжение «Таблицы 3» |

|Налоги на имущество |218,7|137|7 |6 |218,7|137|12 |9 |

|Налог с продаж |105,0|93 |3 |4 |105,0|93 |6 |6 |

|Единый налог на вменен- |99,6 |117|3 |- |85,7 |119|5 |- |

|ный доход | | | | | | | | |

Из таблицы видно, что за январь-декабрь прошедшего года собрано всего

налогов и других обязательных платежей на 27% больше, чем в 2001 году, в

том числе в местный бюджет - на 17% больше. Наибольшую долю в поступивших

налогах занимают: налог на добавленную стоимость – 34 %, подоходный налог

с физических лиц – 21%, налог на прибыль – 19%.

«Таблица 4»

Поступление налогов по отдельным отраслям экономики за 2002 год

| |Всего |В том числе в |

| | |территориальный |

| | |бюджет |

| |Млн. |В % к |Млн. |В % к январю |

| |рублей |январю – |рублей |– |

| | |декабрю | |декабрю 2001 |

| | |2001 г | |г |

|Всего по г. Орлу |3 320,8|127 |1 752,1 |117 |

|Промышленность |1 319,5|128 |511,8 |136 |

|Сельское хозяйство |18,8 |103 |7,6 |90 |

|Транспорт |169,9 |121 |195,9 |135 |

|Связь |222,0 |124 |69,9 |113 |

|Строительство |271,9 |111 |103,4 |103 |

|Торговля и обществен- |222,8 |111 |200,7 |102 |

|ное питание | | | | |

|Банковская деятельность|60,6 |85 |50,2 |107 |

Из таблицы видно, что наибольшую долю в поступивших налогах

обеспечили предприятия промышленности – 40% и строительства – 8%.

Недоимка по налогам и сборам на 01 января 2003 года составила 136,8

млн.рублей, в том числе в федеральный бюджет – 67,9 млн.рублей (50% от

общей суммы недоимки). Кроме того, на сумму 144,7 млн.рублей

налогоплательщикам была предоставлена отсрочка по уплате налогов, из них

по федеральным налогам и сборам – 127,0 млн.рублей (88%),

приостановленные к взысканию платежи составили – 423,8 млн.рублей, из них

по федеральным налогам – 370,5 млн.рублей (86%). За истекший год сумма

недоимки сократилась на 20,2 млн.рублей или на 13%. Текущие платежи

поступают в бюджет в полном объеме.

В целом по г. Орлу поступления налогов на душу населения составили 9

779 рублей, в том числе по налогам в местный бюджет – 5 159 рублей, что

больше уровня прошлого года на 21 и 10 %%, соответственно.

«Таблица 5»

Данные о прибыли, убытке (-) за январь-ноябрь 2002 года по основным

отраслям экономики г. Орла

| | |Прибыл|Уд.вес |Убыто|Уд.вес|

| |Сальдо |ь до |при- |к до |убы- |

| |прибылей и |налого|быльных|налог|точных|

| |убытков |об- |пре- |ооб- |пре- |

| | |ложени|дприяти|ложен|дприят|

| | |я |й, в |ия |ий, в |

| | | |% к | |% к |

| | | |общему | |общему|

| | | |количес| | |

| | | |тву | |количе|

| | | | | |ству |

| |Всего |Темп | | | | |

| | |роста, | | | | |

| | |в | | | | |

| | |% к | | | | |

| | |январю | | | | |

| | |– | | | | |

| | |ноябрю | | | | |

| | |2001 г | | | | |

|Всего |1 |108 |1 |64 |440,7|36 |

| |081,9 | |522,6 | | | |

|В том числе: | | | | | | |

|Промышленность |450,4 |64 |661,4 |62 |211,0|38 |

|Транспорт |-23,5 |- |5,6 |55 |29,1 |45 |

|Связь |551,9 |в 2,6 р|552,5 |67 |0,6 |33 |

|Строительство |71,2 |71 |115,1 |68 |44,0 |32 |

|Торговля и общественное |86,6 |в 1,9 р|111,2 |68 |24,6 |33 |

|питание | | | | | | |

|Снабжение и сбыт |-89,2 |- |24,1 |72 |113,3|28 |

|Заготовки |13,9 |38 |13,9 |67 |0,0 |3,3 |

|Жилищно-коммунальное |6,9 |123 |16,2 |42 |9,2 |58 |

|хозяйство | | | | | | |

Из таблицы видно, что за январь-ноябрь 2002 года положительный

сальдированный финансовый результат (прибыль минус убытки) крупных и

средних организаций составил 1 081,9 млн.рублей (за этот же период

прошлого года – 1 004,7 млн.рублей), что на 8% больше января-ноября 2001

года.

3. Структура бюджета г. Орла за 2002 год и анализ:

формирование расходов

«Таблица 6»

Информация об исполнении бюджета г. Орла по расходам

по состоянию на 01.01.2003 года, тыс.рублей

| | План на | План на | Исполнено |Процент |

| |год, с |отчетный |с начала |выполнения|

| |учетом |период с |года |бюджета c |

| |изменений |учетом | |начала |

| | |изменений | |года, |

| | | | |(гр.4/ |

| | | | |гр.2 * |

| | | | |100),% |

| РАСХОДЫ | | | | |

|Текущие расходы | | | | |

|1. Государственное | | | |92,7% |

|управление |98 702,0 |98 702,0 |91 500,0 | |

|в т.ч. а) оплата труда| | | | |

|с начислениями; | | | | |

| б) Плата за | | | | |

|энергоресурсы; | | | | |

| в) | | | | |

|публикация в | | | | |

|СМИ материалов по | | | | |

|выборам | | | | |

| г) | | | | |

|приобретение | | | | |

|оборудования и предме-| | | | |

| | | | | |

|тов длительного | | | | |

|пользования | | | | |

| д) | | | - | |

|капитальное | | | | |

|строительство | | | | |

|2. Судебная власть | | | | |

| - оплата | | | | |

|нотариальных контор | | | | |

|3. Правоохранительная | | | |96,5% |

|деятельность |3 156,0 |3 156,0 |3 044,0 | |

| - доплата | | | | |

|участковым | | | | |

|милиционерам | | | | |

|4. Промышленность, | | | |99,1% |

|энергетика, |31 100,0 |31 100,0 |30 829,0 | |

|строительство | | | | |

|в т.ч. выполнение | | | | |

|наказов избирателей | | | | |

|5. Сельское хозяйство | | | |100,0% |

| |300,0 |300,0 |300,0 | |

|в т.ч. - мероприятия | | | | |

|за | | | | |

|счет средств | | | | |

|земельного | | | | |

|налога | | | | |

| |

|Продолжение «Таблицы 6» |

|ветеринарная | | | | |

|служба (оплата труда с| | | | |

| | | | | |

|начислениями) | | | | |

|6. Транспорт | | | |98,4% |

| |16 620,0 |16 620,0 |16 354,0 | |

|субсидии | | | |98,4% |

| |16 620,0 |16 620,0 |16 354,0 | |

|автомобильный | | | | |

| |14 700,0 |14 700,0 |14 399,0 | |

|прочий транспорт | | | | |

| |1 920,0 |1 920,0 |1 955,0 | |

|7. Развитие рыночной | | | - | |

|инфраструктуры |- |- | | |

|8. | 282| 282| 279|98,8% |

|Жилищно-коммунальное |925,0 |925,0 |560,0 | |

|хозяйство | | | | |

| - жилищное хозяйство | 188| 188| 186|98,7% |

| |692,0 |692,0 |230,0 | |

| - коммунальное | | | |99,1% |

|хозяйство |93 733,0 |93 733,0 |92 930,0 | |

| - прочие структуры | | | |80,0% |

|коммунального |500,0 |500,0 |400,0 | |

|хозяйства | | | | |

|9. Предупреждение и | | | |96,0% |

|ликвидация последствий|25,0 |25,0 |24,0 | |

|чрезвычайных ситуаций | | | | |

|и стихийных бедствий | | | | |

|10. Образование | 447| 447| 440|98,5% |

| |700,0 |700,0 |848,0 | |

| - дошкольное | 145| 145| 144|99,9% |

|образование |013,0 |013,0 |811,0 | |

| - общее образование | 278| 278| 271|97,7% |

| |147,0 |1470 |751,0 | |

| - прочие расходы в | | |24 286,0 |98,9% |

|области образования |24 540,0 |24 540,0 | | |

|11. Культура | | | |95,2% |

| |40 630,0 |40 630,0 |38 693,0 | |

|12. Средства массовой | | | | |

|информации | | | | |

|13. Здравоохранение и | 218| 218| 198|90,8% |

|физическая культура |978,0 |978,0 |861,0 | |

| - здравоохранение | 217| 217| 197|90,8% |

| |178,0 |178,0 |253,0 | |

| - физическая культура| | | |89,3% |

|и спорт |1 800,0 |1 800,0 |1 608,0 | |

|14. Социальная | | | |92,6% |

|политика |27 810,0 |27 810,0 |25 751,0 | |

| - учреждения соц. | | | |92,5% |

|обеспечения и служба |23 896,0 |23 896,0 |22 114,0 | |

|занятости | | | | |

| - соц. помощь | | | |95,6% |

| |3 470,0 |3 470,0 |3 317,0 | |

| - молодежная политика| | | |76,0% |

| |308,0 |308,0 |234,0 | |

| - гос. пособия | | | | |

|гражданам, имеющим |- |- |- | |

|детей | | | | |

|15. Финансовая помощь | | | | |

|бюджетам др. уровней | | |- | |

| |

|Продолжение «Таблицы 6» |

|16. Прочие расходы | | | |96,1% |

| |28 439,0 |28 439,0 |27 322,0 | |

|проведение выборов и | | | |80,4% |

|референдумов |418,0 |418,0 |336,0 | |

|бюджетные кредиты | | | | |

|(бюджетные ссуды) |22 000,0 |22 000,0 |21 560,0 | |

|прочие расходы, не | | | |90,1% |

|отнесенные к другим |6 021,0 |6 021,0 |5 426,0 | |

|подразделам | | | | |

|ВСЕГО РАСХОДОВ: | 1 193 | 1 193 | 1 150 |96,4% |

| |845,0 |845,0 |753,0 | |

| | | | | |

|Дефицит (-), профицит |- 54|- | | |

|(+) бюджета |900,0 |54 900,0 |5 027,0 | |

|Изменение остатков | | |- | |

|средств на счетах в |11 634,0 |11 634,0 |5 027,0 | |

|банках | | | | |

|Остатки на начало | | | | |

|периода |11 634,0 |11 634,0 |11 634,0 | |

|Остатки на конец | | | | |

|периода |- |- |16 661,0 | |

|Бюджетные ссуды, | | | | |

|полученные от бюджетов|43 266,0 |43 266,0 |- | |

|других уровней | | | | |

|Получение бюджетных | | | | |

|ссуд | | | | |

|Поступления от продажи| | | | |

| | | | | |

|имущества, находяще- | | | | |

|гося в муниципальной | | | | |

| | | | | |

|собственности | | | | |

|Итого источников | | |- | |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8