Курсовая: Кредитная политика

20 марта 1991 г. // Ведомости Верховного Совета Украины, 1991, № 25.

2. Закон Украины “О залоге“ № 2654-XII от 2 октября 1992 г. //

Ведомости Верховного Совета Украины 1992, № 48.

3. Закон Украины “О ценных бумагах и фондовой бирже“ № 636-12 от 27

апреля 1991 г. // Ведомости Верховного Совета Украины, 1991, № 26.

4. Закон Украины “Об информации“ № 2657 от 2 октября 1992 г. //

Ведомости Верховного Совета Украины 1992, № 48.

5. Закон Украины “О собственности“ № 697-12 от 7 февраля 1991 г. //

Ведомости Верховного Совета Украины 1991, № 16.

6. Закон Украины “О предприятиях в Украине“ № 888-12 от 27 марта

1991 г. // Ведомости Верховного Совета Украины 1991, № 24.

7. Закон Украины “Об ограничении монополизма и недопущения

недобросовестной конкуренции в предпринимательской деятельности“ № 2132-XII

от 18 февраля 1992 г. // Ведомости Верховного Совета Украины 1992, № 15.

8. Положение Национального банка Украины “О кредитовании“,

утверждено постановлением Правления НБУ № 246 от 28 сентября 1995 г.

9. Рекомендации по поводу оценки коммерческими банками

кредитоспособности и финансовой стабильности заемщика. Национальный банк

Украины. № 23011/79 от 02.06.94 г.

10. Веселовский А. “Совершенствование надзора за деятельностью

коммерческих банков”: Вестник НБУ, февраль 1997 г.

11. Степаненко А. “Системная перестройка банковских учреждений и работа с

проблемными банками”: Банковское дело, январь 1997 г.

12. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина О.И. - М.: Банковский и

биржевой научно-консультационный центр, 1992 г.

13. Банковское дело и финансирование инвестиций. Том 1: Теория и

концепции. Часть 1. Под ред. Н. Брука. Институт Экономического развития

Всемирного банка, 1995 г.

14. Банковское дело и финансирование инвестиций. Том 2: Политика и

стратегия. Часть 1. Под ред. Н. Брука. Институт Экономического развития

Всемирного банка, 1995 г.

15. Бор М.3., Пятенко В.В. Стратегическое управление банковской

деятельностью. - М.: "Приор", 1995 г.

16. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами. - М.: Финансы и

статистика, 1996 г.

17. Винсент Дж. Лав. Пособия Эрнст энд Янг. "Как анализировать финансовую

отчетность.” / пер. с англ. с дополнениями. - М.: "Джон Уайли энд Санз", 1996

г.

18. Долан Эдвин Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика.

- Санкт-Петербург: "Санкт-Петербург оркестр", 1994 г.

19. Крылова Т.Е. Выбор партнера: анализ отчетности капиталистического

предприятия. - М.: Финансы и статистика, 1991 г.

20. Маркарьян Э.А., Герасименко Г.П. Финансовый анализ. - М.: "Приор",

1996 г.

21. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Книга

2: Технологический уклад кредитования. 1996 г.

22. Пономарев В.А. Анализ балансов капиталистических предприятий. - МФИ,

1982 г.

23. Попович В.М., Степаненко А.И. Управление кредитными рисками заемщика,

кредитора, страховщика. Учебно-практическое пособие по курсу "Экономическая

безопасность предпринимательства". Научно-издательский центр "Правовые

источники". 1996 г.

24. Синки Джозеф Ф. мл. Управление финансами в коммерческих банках.

Перевод с английского четвертого издания. Изд. Catallaxy, М.: 1994 г.

25. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. -

М.: ИПЦ "Вазар-Ферро", 1994.

Приложение А

Примерный перечень вопросов, задаваемых клиенту

кредитным инспектором в ходе личной беседы

1. Сведения о клиенте и его компании.

2. Вопросы по поводу просьбы о кредите:

– какую сумму фирма намерена получить у банка;

– каким образом рассчитана эта сумма;

– достаточно ли аккуратно составлен прогноз финансовых потребностей;

– учитывают ли условия, на которых клиент хочет получить заем, срок службы

активов, финансируемых при помощи займа;

– учитывают ли условия займа способность клиента погасить кредит в срок.

3. Вопросы связанные с погашением кредита;

– как клиент предполагает погашать кредит;

– какой объем наличности компания получает в ходе операционного цикла;

– имеется ли у клиента специальный источник погашения кредита;

– есть ли фирмы или частные лица, готовые дать гарантию и каково их

финансовое положение.

4. Вопросы по поводу обеспечения займа:

– какое обеспечение будет передано в залог;

– кто владелец обеспечения;

– где находится обеспечение;

– находится ли оно под контролем клиента (может ли оно быть продано при

необходимости);

– требуется ли чье-либо особое разрешение, чтобы продать обеспечение;

– как и кем была произведена оценка имущества передаваемого в залог;

– подвержено ли обеспечение порче;

– каковы издержки по хранению обеспечения.

5. Вопросы о контактах клиента с другими банками:

– с какими банками клиент контактирует в настоящее время;

– обращался ли он в другие банки за ссудой;

– почему клиент пришел именно в этот банк;

– имеются ли непогашенные займы и каков их характер.

Приложение Б

ВАТ “Укрэксимбанк” Отчет о прибыли

31 грудня 2001 року

	2001 р.	2000 р.
Процентні доходи	230,051	180,149
Процентні витрати	(76,537)	(52,720)
ЧИСТИЙ ПРОЦЕНТНИЙ ДОХІД ДО НАРАХУВАННЯ РЕЗЕРВУ НА ЗБИТКИ ПО КРЕДИТАХ	153,514	127,429
(Зменшення)/збільшення резерву на збитки по позиках	(38,647)	8,855
ЧИСТИЙ ПРОЦЕНТНИЙ ДОХІД	114,867	136,284
Комісійні доходи	95,333	97,380
Комісійні витрати	(6,610)	(5,503)
Прибуток від операцій з іноземною валютою, нетто	7,676	2,821
Збитки від зменшення корисності інвестиційних цінних паперів	(3,600)	1,262
Інші доходи	2,566	1,158
ІНШИЙ НЕПРОЦЕНТНИЙ ДОХІД	95,365	97,118
ОПЕРАЦІЙНИЙ ДОХІД	210,232	233,402
Амортизаційні відрахування	(19,932)	(19,251)
Заробітна плата та пов'язані витрати	(84,182)	(63,533)
Інші операційні та адміністративні витрати	(45,032)	(47,878)
ОПЕРАЦІЙНІ ВИТРАТИ	(149,146)	(130,662)
ДОХІД ДО НАРАХУВАННЯ РЕЗЕРВІВ ПО Інших Операціях, ДО ОПОДАТКУВАННЯ та Прибутку по чистій монетарній позиції	61,086	102,740
Збільшення/(зменшення) резерву на збитки по інших операціях	2	(2,007)
ПРИБУТОК ДО ОПОДАТКУВАННЯ та Прибутку по чистій монетарній позиції	61,088	100,733
Податок на прибуток	(7,383)	(15,319)
ПРИБУТОК по чистій монетарній позиції	-	26,611
ЧИСТИЙ ПРИБУТОК	53,705	112,025

Приложение В

ВАТ “Укрэксимбанк”, консолідований баланс

31 грудня 2001 року

	2001 р.	2000 р.
АКТИВИ
Готівкові кошти та рахунки у Національному банку України	238,839	175,990
Позики та аванси, надані банкам, нетто	261,012	401,177
Інвестиційні цінні папери	468,154	452,039
Позики та аванси, надані клієнтам, нетто	1,136,308	767,720
Основні засоби, нетто	280,663	269,010
Інші активи, нетто	55,176	37,246
ВСЬОГО АКТИВИ	2,440,152	2,103,182
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ ТА АКЦІОНЕРНИЙ КАПІТАЛ
Позики та аванси Національного банку України	592,171	657,792
Позики та аванси банків	314,126	180,823
Рахунки клієнтів	1,354,974	1,146,425
Боргові зобов'язання	-	2,063
Нарахування та інші зобов'язання	21,945	12,848
Всього зобов'язання	2,283,216	1,999,951
КОНТРАКТНІ ТА УМОВНІ ЗОБОВ'ЯЗАННЯ	-	-
АКЦІОНЕРНИЙ КАПІТАЛ:
Статутний фонд	821,232	821,232
Накопичений дефіцит	(664,296)	(718,001)
Всього акціонерний капітал	156,936	103,231
ВСЬОГО ЗОБОВ'ЯЗАННЯ ТА АКЦІОНЕРНИЙ КАПІТАЛ	2,440,152	2,103,182

Приложение Г

ВАТ “Укрэксимбанк”, Отче о движении денежных средств

31 грудня 2001 року

	2001 р.	2000 р.
РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ ВІД ОПЕРАЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ:
Прибуток до оподаткування	61,088	127,344
Коригування на:
Збільшення/(зменшення) резерву на збитки по позиках, наданих клієнтам	37,874	(4,427)
Збільшення/(зменшення) резерву на збитки від позик, наданих банкам	773	(4,428)
Збільшення/(зменшення) резерву на збитки від інвестицій	3,600	(1,262)
(Зменшення)/збільшення резерву на інші збитки	(20)	7,398
Списання позик та інших активів	(7,131)	(31,102)
Списання незавершеного будівництва	1,363	-
Збитки від реалізації основних засобів	624	5,421
Зміни у нарахованих відсотках	394	799
Збитки від продажу дочірнього підприємства	509	-
Витрати на амортизацію	19,932	19,251
Зміни в операційних активах та зобов'язаннях
(Збільшення)/зменшення операційних активів:
Мінімальний резервний депозит в НБУ	(12,937)	(86,678)
Позики та аванси надані банкам	71,040	(63,267)
Інвестиційні цінні папери	(19,715)	156,583
Позики та аванси надані клієнтам	(401,405)	(209,373)
Інші активи	(20,486)	13,112

Збільшення/(зменшення) операційних зобов'язань:
Позики та аванси Національного банку України	(65,621)	(165,081)
Позики та аванси банків	133,303	25,466
Рахунки клієнтів	208,549	70,292
Боргові зобов'язання	(2,063)	2,063
Інші зобов'язання	38,050	(15,683)
Чисті грошові кошти, отримані/(використані) від операційної діяльності до сплати податку на прибуток	47,721	(153,572)
Сплачений податок на прибуток	(7,222)	(15,319)

Чисті грошові кошти отримані/(використані) в операційній діяльності	40,499	(168,891)
РУХ ГРОШОВИХ КОШТІВ ВІД ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ
Придбання основних засобів	(61,098)	(66,260)
Надходження від продажу дочірнього підприємства	7	-
Надходження від продажу основних засобів	2,152	7,831
Чисті грошові кошти, використані в інвестиційній діяльності	(58,939)	(58,429)
ГРОШОВІ КОШТИ ТА ЇХ ЕКВІВАЛЕНТИ НА ПОЧАТОК РОКУ	278,230	611,797
ГРОШОВІ КОШТИ ТА ЇХ ЕКВІВАЛЕНТИ НА КІНЕЦЬ РОКУ	259,790	278,230

Приложение Д

Рис. 1. Динамика основных показателей работы банка за 2000 – 2001 гг.

Приложение Е

Аналитические таблицы

Таблица 1

Степень ликвидности активов

для различных отраслей народного хозяйства

Отрасли	Ликвидные средства
	класс	Структура
1	2	3
Промышленность	I	Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке:
		Средства в кассе; акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
		Векселя первоклассных векселедателей
	II	Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
		Расчеты с дебиторами
		Расчеты с рабочими и служащими своей Системы краткосрочного характера

Продолжение таблицы 1

1	2	3
		Расчеты с предприятиями своей системы краткосрочного характера
	III	Готовая продукция, пользующаяся широким спросом на рынке или представляющая собой товары народного потребления
Торговля	I	Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке
		Средства в кассе
		Акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
		Векселя первоклассных векселедателей
	II	Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
		Прочие дебиторы
		Превышение актива над пассивом по взаимным расчетам с предприятиями своей системы краткосрочного характера.
	III	Товарные запасы
		Тара
Снабженческо-сбытовые организации	I	Средства на расчетном, депозитном и других счетах в банке
		Средства в кассе
		Акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год

Продолжение таблицы 1

1	2	3
		Векселя первоклассных векселедателей
	II	Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
		Дебиторы
		Расчеты с предприятиями своей системы краткосрочного характера
	III	Товарные запасы
		Тара
		Товары, отгруженные транзитом, по которым расчетные документы не сданы в банк на инкассо
		Предметы проката
Сельско-хозяйственные предприятия	I	Средства на расчетном, депозитном, валютном и других счетах в банке
		Средства в кассе;
		Акции, по которым была выплата дивидендов хотя бы за один год
		Векселя первоклассных векселедателей
	II	Расчеты с заготовительными организациями
		Товары отгруженные, срок оплаты которых не наступил
		Дебиторы
	III	Готовая продукция за минусом натуральных выплат

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8