Ценообразование в банках

удовлетворяющего надзорный орган покрытия.

Введение ограничений на предоставление банками кредитов "инсайдерам" и

так называемых протекционистских кредитов вызывается тем, что решение о

выдаче ссуды крупным акционерам, директорам, высшим менеджерам и связанным

с ними прямо или косвенно юридическим и физическим лицам может быть

продиктовано не объективностью и целесообразностью, а личной

заинтересованностью, чревато злоупотреблениями, угрожающими опасными

последствиями для банковского учреждения и его клиентов. Даже в тех

случаях, когда подобные кредиты могут быть выданы на коммерческой основе,

их сумма, условия возврата по срокам погашения, по уровню процентов могут

существенно отличаться от рыночных.

В Германии для предотвращения злоупотреблений путем "самокредитования"

введены правила выдачи "внутренних кредитов", то есть ссуд управляющим

банка, его учредителям, членам наблюдательного совета, их супругам и детям,

а также предприятиям, более 10% капитала которых принадлежит управляющему

банка или которые сами владеют более 10% капитала банка. Такие кредиты

могут выдаваться только по постановлению совета управляющих с согласия

наблюдательного совета. Особенно тщательно рассматриваются запросы тех лиц,

которые претендуют на ссуду в размере, превосходящем их доход. Сведения о

кредитах так называемым инсайдерам в обязательном порядке представляются

Федеральному ведомству по надзору за кредитными организациями, если кредит

физическому лицу превышает 250 тыс. марок, а юридическому – 5% от

собственного капитала банка.

В Италии ограничивается предоставление кредитов тем основным держателям

акций, в собственности которых находится более 15% акционерного капитала

банка.

В Нидерландах банки ежемесячно должны отчитываться о ссудах,

предоставленных своим акционерам. В соответствии с директивой центрального

банка о кредитах руководству от 1994 г. один член правления банка может

получить ссуду, размер которой не превышает пятикратную величину его

месячной заработной платы (без залога). Общая сумма кредитов руководящим

работникам банка не должна составлять больше 5% его акционерного капитала.

Заслуживает внимания тот факт, что сотрудникам банков в Нидерландах не

разрешено владеть акциями банков и инвестиционных компаний, запрещено

поддерживать дружеские отношения с работниками финансовой сферы. О всех

личных операциях с ценными бумагами лица, имеющие в банке доступ к

доверительной информации, обязаны сообщать в специальные бюро, созданные в

банках согласно директиве центрального банка о личных портфельных

инвестициях от 1994 г.

В России отношение кредитов, выданных одному или нескольким

взаимосвязанным акционерам не должно превышать 20% от капитала банка, а

совокупная величина таких кредитов – не превышать 50% капитала банка. В

отношении инсайдеров коммерческий банк не может выдать кредит одному

инсайдеру или связанным с ним лицам кредит в размере более 2% собственного

капитала банка, а общая сумма не должна превышать 50% капитала.

Концентрация риска может выступать в различных формах. Помимо

концентрации кредитных рисков она может означать излишнюю подверженность

рыночным рискам или риску чрезмерного фундирования, если кредитная

организация слишком жестко ориентирована на какой-то сегмент рынка в

качестве источника средств и доходных поступлений или получает значительную

часть своих доходов от ограниченного круга операций или услуг.

Надежная банковская практика предполагает проведение диверсификации

рисков в отношении географических зон, стран, секторов экономики. Это

объясняется тем, что ухудшение экономического положения в одном регионе,

дестабилизация политической или экономической ситуации в той или иной

стране, трудности в определенном секторе экономики могут обернуться для

банка слишком большими потерями вследствие одновременного прекращения

поступления на его счета причитающихся банку платежей от большого

количества клиентов и невозврата размещенных им ресурсов.

Таким образом органы власти различных стран, в том числе и в России,

пытаются ограничить законодательным путем риски коммерческих банков,

связанных с кредитной деятельностью.

Но все же нужно заметить, что основные рычаги управления кредитным

риском лежат в сфере внутренней политики банка.

Кредитная политика банка определяется общими установками относительно

операций с клиентурой, которые тщательно разрабатываются и фиксируются в

меморандуме о кредитной политике и практическими действиями банковского

персонала, интерпретирующего и воплощающего в жизнь эти установки.

Следовательно, в конечном счете способность управлять риском зависит от

компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового

состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой

условий кредитных соглашений.

В процессе управления кредитными операциями коммерческого банка можно

выделить несколько общих характерных этапов:

- разработка целей и задач кредитной политики банка;

- создание административной структуры управления кредитным риском и системы

принятия административных решений;

- изучение финансового состояния заемщика;

- изучение кредитной истории заемщика, его деловых связей;

- разработка и подписание кредитного соглашения;

- анализ рисков невозврата кредитов;

- кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд;

- мероприятия по возврату просроченных и сомнительных ссуд и по реализации

залогов.

Все сказанное выше подтверждает, что банку необходимо организовать и

отладить кредитную политику. Так он сможет своевременно реагировать на

изменения в кредитной политике государства, а также снизить возможные

внутренние риски при организации процесса кредитования.

Правовая основа проведения операций окредитования

В процессе хозяйственной деятельности из-за временного недостатка

собственных средств у граждан и юридических лиц возникает потребность

привлечения заемных средств для покрытия текущих затрат либо для

капитальных вложений. Одним из основных путей удовлетворения потребностей в

денежных средствах является получение их по кредитному договору. По

кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор)

обязуются предоставить денежные средства или товарные ценности (оказание

услуг) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а

заемщик обязуется возвратить сумму и уплатить проценты на нее. Различают

следующие виды кредитов, использующихся на практике: коммерческий,

товарный, потребительский, банковский.

При коммерческом кредите одна коммерческая организация связанная с

производством или реализацией товаров и услуг продает другой свою продукцию

с отсрочкой платежа согласно ст. 823 ГК РФ. Коммерческое кредитование

производится не по самостоятельному договору, а во исполнение обязательств

по реализации товара, выполнению работ или оказанию услуг. Коммерческий

кредит может быть предоставлен покупателем продавцу в виде аванса, или

предварительной оплаты товаров, либо предоставления продавцом покупателю

отсрочки оплаты приобретенных товаров.

К коммерческому кредиту применяются нормы о кредите, если иное не

предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее

обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

Сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность

одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми

признаками (договор товарного кредита). К такому договору применяются

правила о кредитном договоре, если иное не предусмотрено договором, или не

вытекает из существа обязательства. Условия о количестве, об ассортименте,

о комплектности, о качестве, о таре предоставляемых товаров должны

исполняться в соответствии с договором купли продажи товаров (ст. 465 - 485

ГК РФ), если иное не предусмотрено договором товарного кредита.

Кредитные отношения могут возникнуть и при залоге вещей в ломбард (ст.

358 п.5 ГК РФ), и при продаже товаров в кредит (ст. 488 ГК РФ), т.е. целью

этих кредитов являются обычные потребительские нужды граждан.

Основным источником привлечения денежных средств гражданами и

организациями является банковское кредитование. Коммерческие банки являются

посредниками на рынке капитала. Они привлекают временно свободные денежные

средства одних лиц и предоставляют их другим лицам, нуждающимся в заемных

средствах. Отношения коммерческих банков с клиентами регулируются кредитным

договором.

Правовое регулирование отношений по кредитному договору осуществляется

Гражданским кодексом РФ (части 1 и 2), законодательными актами Российской

Федерации, приказами Банка России и др. С введением в действие частей 1 (с

1.01.1995 г.) и 2 (с 1.03.1996 г.) Гражданского кодекса Российской

Федерации регулирование кредитных отношений было выделено в качестве

самостоятельной разновидности договора займа. Часть первая (ст. 1 - 453)

Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к гражданским

правоотношениям, возникшим после введения ее в действие. Часть вторая

Гражданского кодекса Российской Федерации применяется к обязательственным

отношениям, возникшим после ее введение в действие (т.е. после 1 марта 1996

года). Предусмотрено, что к отношениям по кредитному договору применяются

правила, предусмотренные положениями о договоре займа, если иное не

предусмотрено правилами о кредите в ГК и не вытекает из существа кредитного

договора (сочетание императивных и диспозитивных норм гражданского права).

Определение кредитного договора дано в ст. 819 ГК РФ. Кредитный договор

есть соглашение, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор)

обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на

условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить

полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Отношения по кредитному договору регулируются параграфом 2 Главы 42

Гражданского кодекса РФ, а также параграфом 1 этой главы, нормы которого

посвящены договору займа, т.к. договор займа в чистом виде является

кредитной сделкой. Помимо этого кредитные отношения регулируются и самим

кредитным договором, включающим в себя условия, отличные от норм

Гражданского кодекса, если это позволяет диспозитивная форма.

Кредитный договор является реальным, т.е. считается заключенным с

момента передачи денег заемщику, если стороны по договору не обусловили

предоставление кредита наступлением каких-либо иных условий. В этом случае

очень важно, чтобы в договоре было указано на то, что подразумевается под

“моментом передачи денег”, т.к. именно с этого момента у сторон возникают

определенные права и обязанности по данному кредитному договору. Что

касается места заключения кредитного договора, то он признается заключенным

в месте жительства гражданина, или месте нахождения юридического лица,

предложившего заключить такой договор (ст. ст. 435, 444 ГК РФ).

Денежные средства считаются врученными заемщику с момента фактического

поступления во владение заемщика в месте заключения договора (ст. ст. 224,

433 ГК РФ)

Так, в случае если кредит выдается физическому лицу для потребительских

нужд (покупка квартиры, приобретение мебели и т.д.), то денежные средства

должны быть вручены наличными в месте его жительства. В договоре с

физическим лицом может быть предусмотрено и получение денег в безналичном

порядке, т.е. с момента поступления денег на указанный гражданином счет в

банке (п.1 ст. 861 ГК РФ).

Если кредит выдается юридическому лицу, а также предпринимателю без

образования юридического лица (например, для приобретения товара с целью

продажи), то деньги считаются врученными с момента фактического поступления

их на счет заемщика или указанного им лица, если законом не установлены

расчеты наличными деньгами (п.2 ст. 861 ГК РФ).

“Безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные

организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает

из закона. Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую

из форм расчетов: платежным поручением, по аккредитиву, чеками расчеты по

инкассо и др”.*

В Гражданском кодексе Российской Федерации закреплены основные принципы

договорных отношений. Сделка - это волевой акт, направленный на достижение

определенного правового результата (ст. 154 ГК РФ). Эта воля проявляется в

принципе свободы договора, т.е. граждане и юридические лица свободны в

заключении договора, а условия определяются соглашением сторон, кроме

случаев, предусмотренных законом (ст. 422 ГК РФ). Понуждение к заключению

договора не допускается, за исключением случаев, когда обязанность

заключить договор предусмотрена Гражданским кодексом Российской Федерации

или иными федеральными законами.

Надо учесть, что разногласия между сторонами по кредитному договору

могут быть рассмотрены арбитражным судом только в случаях, предусмотренных

соглашением сторон. Если это соглашение отсутствует, то это является

основанием для отказа в приеме искового заявления арбитражным судом. Это

особенно важно, т.к. очень часто сторона, обращающаяся в Арбитражный суд

считает, что имеет право предъявлять требования к другой стороне и без

наличия такого соглашения.

Гражданский кодекс Российской Федерации прямо не относит кредитный

договор к публичным, но если банк или иная кредитная организация путем

рекламы или иными предложениями, адресованными неопределенному кругу лиц,

приглашают заключить кредитный договор, то речь может идти о заключении

публичного договора (ст. 437 ГК РФ), т.к. содержащее все существенные

условия договора предложение, из которого усматривается воля лица,

делающего предложение, заключить договор на указанных в предложении

условиях с любым, кто отзовется, признается публичной офертой, служащей

основой для заключения публичного договора (ст. 437 ГК РФ).

Что касается кредитного договора, то банк или иная кредитная

организация должны по характеру своей деятельности предоставить денежные

средства в кредит каждому, кто к ним обратится при соблюдении последним

требований банка. Банк или иная кредитная организация не вправе оказывать

предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичного

договора, кроме случаев, предусмотренных законом и требованиями Банка

России.

Необоснованное уклонение банка или иной кредитной организации от

заключения публичного договора при имеющейся возможности предоставить

потребителю кредит - не допускается. В этом случае заемщик вправе

обратиться в суд с требованием о понуждении заключить с ним договор. Банк

или иная кредитная организация в этом случае должны возместить другой

стороне причиненные этим отказом убытки (п.4 ст. 445 ГК РФ).

Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение

письменной формы влечет его недействительность. Такой договор в силу закона

считается ничтожным (ст. 820 ГК РФ часть вторая). Это означает, что договор

не влечет правовых последствий, на которые он был рассчитан, уже в силу

самого факта заключения договора, поэтому признание судом такого договора

недействительным не требуется, если только не наступили правовые

последствия, т.е. не был получен кредит.

На практике кредитные отношения оформляются банком и клиентом путем

подписания единого документа - кредитного соглашения. Перед подписанием

кредитного договора стороны могут заключать предварительный договор (ст.

429 ГК РФ часть первая). Согласно условий заключаемого предварительного

договора, стороны обязуются заключить в будущем кредитный договор на

условиях, предусмотренных предварительным договором. В предварительном

договоре должны быть оговорены условия, определяющие предмет договора,

указывающие срок, в течение которого стороны обязаны заключить основной

договор (в других случаях - в течении 1 года с момента заключения

предварительного договора). По окончании срока предварительного договора,

обязательства по нему прекращаются. При уклонении одной из сторон (банка

или клиента) от заключения основного договора при имеющемся предварительном

договоре, другая сторона вправе обратиться в суд о принуждении заключить

кредитный договор и кроме того в этом случае требовать возмещения убытков

(ст. 445 ГК РФ часть первая).

Еще одной особенностью кредитных правоотношений является обеспеченность

кредита, о чем подробнее будет сказано в главе II дипломной работы. В

качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог,

поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных

формах, допустимых банковской практикой.

Наиболее распространенной формой кредитных отношений является процесс

передачи в ссуду непосредственно денежных средств (в рублях или в валюте)

специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию

на осуществление подобных операций. Доход по этой форме кредита поступает в

виде банковского процента, ставка которого определяется ставкой

рефинансирования Банка России

Обычно банковские ссуды делятся на краткосрочные (сроком до 1 года) и

долгосрочные (свыше 1 года). Иногда ссуды выдаются на несколько месяцев, их

также относят к краткосрочным. Это деление основано не только на

длительности срока, но и на их целевом назначении.

“Краткосрочные ссуды обычно выдаются для пополнения оборотных средств

заемщика, а долгосрочные направляются на капитальные вложения (капитальное

строительство, техническое перевооружение, реконструкция производство и

т.д.).*По целям использования кредиты принято делить на: потребительские,

промышленные, инвестиционные, экспортно-импортные, под операции с ценными

бумагами и др.

“Кредит может предоставляться клиенту в виде овердрафта, т.е.

кредитование отрицательного остатка по “чековому счету”. Банк и клиент,

имеющий такую книжку заключают договор о том, что клиент вправе в порядке и

на условиях, указанных в договоре выписывать чеки на общую сумму,

превышающую остаток на его счете. Фактически, в этом случае считается, что

банк предоставляет клиенту кредит на соответствующую сумму со дня

осуществления такого платежа (кредитование счета) (ст. 850 ГК РФ часть

вторая)”.**Процедура открытия лимита овердрафтного кредитования

разрабатывается и утверждается кредитным комитетом банка и находится под

его строгим контролем. Как правило, такой вид кредитования банки используют

в отношении надежных в финансовом плане клиентов банка.

“Кредит может быть предоставлен заемщику в виде кредитной линии, т.е.

путем заключения договора, согласно которого банк обязуется предоставить

клиенту ссуду в пределах предварительно определенного лимита кредитования,

который используется клиентом по мере потребности путем оплаты

предъявляемых платежных документов в течение определенного периода.

Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-

денежные документы, предусмотренные в кредитном соглашении, заключенном

между клиентом и банком. Кредитная линия открывается клиентам с устойчивым

финансовым положением и хорошей репутацией, при наличии реального

обеспечения возвратности кредита (залог, поручительство, гарантия и т.д.).

Открывается кредитная линия на срок до одного года. Причем в чем

преимущество данного вида кредита для клиента - так это наличие возможности

у клиента получить ссуду в течение этого срока без дополнительных

переговоров с банком и без дополнительных оформлений. Из практики видно,

что это выгодно и для банка, т.к. в этом случае у него появляются реальные

возможности отслеживать движение кредитных средств, а при появлении угрозы

невозврата кредита принять экстренные меры по возврату.

Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитную линию. В случае

открытия невозобновляемой кредитной линии после выдачи ссуды в объеме

лимита и ее полного погашения отношения между банком и клиентом

заканчиваются. При возобновляемой кредитной линии (револьверной) кредит

предоставляется и погашается в пределах установленного лимита задолженности

и сроков погашения автоматически. При этом очередная выдача кредита

ограничивается суммой, определяемой как разница между лимитом кредитования

и остатком ссудной задолженности на дату обращения за кредитом”.*

В последнее время определенное распространение получило кредитование

физических лиц под залог приобретаемой ими дорогостоящей техники, мебели,

автомобилей и т.д. в сети предприятий торговли, осуществляющих их розничную

реализацию (“связанное кредитование”).

“Схема такого кредитования предполагает замкнутый цикл движения денег,

выданных по кредитному договору. После выбора заемщиком товара на фирме и

получения счета-фактуры, содержащего все необходимы данные о наименовании,

количестве, стоимости с указанием на внесенные собственные средства

заемщика (30% стоимости товара в случае приобретения импортных товаров и

20% стоимости в случае приобретения продукции отечественного производства),

заемщик предоставляет в банк пакет требуемых документов (будет описано

далее). Затем банк, в случае положительного решения перечисляет необходимую

сумму на счет клиента “до востребования” с последующим перечислением этой

суммы по поручению клиента на счет фирмы. В дальнейшем заемщик обязан

проводить гашение ссудной задолженности согласно установленных банком

правил”.**Таким образом, кредитный договор является важным средством

регулирования отношения, вытекающих из денежных обязательств.

Для заключения гражданско-правовых договоров, в т.ч. и кредитного

договора, главой 28 Гражданского кодекса Российской Федерации (ст. ст. 432

- 439 ГК РФ часть первая) установлена определенная процедура.

Кредитный договор считается заключенным при соблюдении двух условий:

первое - соблюдение его формы и второе - достижение соглашения по всем его

существенным условиям (ст. 432 ГК РФ часть первая).

При этом существенными являются следующие условия:

о предмете договора;

условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные

(например, получение процентов по кредитному договору);

все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно

быть достигнуто соглашение (например, если одна из сторон настаивает на

нотариальном удостоверении кредитного договора, хотя по закону этого не

требуется).

Несоблюдение этих условий влечет за собой признание договора

незаключенным и применение последствий недействительности сделки (ст. 167

ГК РФ часть первая).

Договор заключается посредством направления оферты одной из сторон и ее

акцента другой стороной. Офертой по кредитному договору (ст. 435 ГК РФ

часть первая) признается предложение заключить договор, адресованное одному

или нескольким лицам. Например, акционерное общество (или гражданин)

обращается к банку (или к нескольким банкам) с просьбой предоставить

кредит, или банк предлагает одному акционерному обществу (или несколькими

акционерным обществам) свои услуги по кредитованию. Это предложение должно

в обязательном порядке содержать существенные условия, необходимые для

заключения кредитного договора. Это предложение должно быть в форме проекта

договора, письма, заявления и т.д. Оферта не может быть сделана устно, т.к.

кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.

До получения оферты адресатом, она может быть отозвана лицом,

направившим ее. В случае одновременного получения адресатом оферты и

извещения о отзыве, оферта считается отозванной. Получение оферты адресатом

влечет для направившего ее лица определенные правовые последствия.

Согласно ст. 436 ГК РФ часть первая полученная адресатом оферта не

может быть отозвана в течение срока, установленного для ее акцента, если

иное не вытекает из существа предложения. Нарушение правила о сроках

акцента может повлечь возникновение обязанности возместить убытки, которые

понесла другая сторона в связи с отзывом оферты. Ответ о согласии заключить

договор на других условиях, чем предложены в оферте, не является акцентом и

признается отказом от акцента (ст. 443 ГК РФ часть первая).

В момент получения акцента лицом, направившим оферту, договор считается

заключенным (ст. 433 ГК РФ часть первая), а значит лицо, согласившееся на

заключение договора не вправе отказаться от его исполнения, оно может лишь

ставить вопрос о его расторжении. Молчание в соответствии со ст. 438 п.2 ГК

РФ часть первая не является акцентом, если иное не вытекает из закона.

Акцентом может служить не только письменный ответ, но и совершение лицом,

получившим оферту действий по выполнению указанных в ней условий договора

(перечисление денег и т.д.). Действия должны быть совершены в срок,

установленный в акценте (ст. 440 ГК РФ часть первая). По истечении срока

для акцента кредитного договора и наличии согласия со стороны клиента

считается, что кредитный договор заключен. В литературе обязанность

кредитора предоставить денежные средства рассматривается как

предварительное обязательство заключить в дальнейшем договор займа.

Как уже говорилось ранее, кредитный договор должен быть заключен в

письменной форме. Несоблюдение этой формы заключения кредитного договора

(ст. 166, 820 ГК РФ часть первая и часть вторая) влечет ее

недействительность. При этом каждая из сторон должна вернуть другой все

полученное по этому договору (двойная реституция) ст. 167 ГК РФ часть

первая.

Судебная практика доказывает, что ошибки, допущенные какой-либо из

сторон кредитных отношений (как правило, кредитором) на стадии заключения

кредитного договора, в конечном итоге приводят к невозврату кредитных

средств. Поэтому, именно на этом этапе особое внимание сторонам следует

уделить на юридические аспекты, обозначенные в кредитном договоре.

“Одной из главных проблем наряду с другими в современной банковской

системе России является значительный объем невозвращенных кредитов, в

результате чего значительная часть банковских активов оказалась

обесцененной и иммобилизованной, а также недостатки действующего

законодательства, неурегулированность многих юридических аспектов

деятельности банков, осуществления банковского надзора. Эти проблемы в

значительной степени усугубили действие неблагоприятных внешних и

внутренних факторов, которые и предопределили возникновение предкризисной

ситуации в банковской сфере России в ноябре - декабре 1997 года. Положение

дел оставалось тяжелым и в период с января по август 1998 года.

Неспособность Правительства России погашать внутренний долг привела к

остановке финансовых рынков, скачку валютного курса и как следствие -

резкое снижение платежеспособности банков, снижение доверия к банкам со

стороны населения, предприятий, иностранных партнеров. В этой связи

Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской

Федерации был разработан комплекс мер по преодолению финансово-банковского

кризиса. Составной частью этих мер является реконструкция банковской

системы Российской Федерации, направленная на восстановление банковской

системы в России”.*

Затронутый выше вопрос является темой для отдельного рассмотрения,

выходящего за рамки данной дипломной работы. Вместе с тем, как отмечают

многие экономисты и правоведы в сфере финансов понимание происходящих в

нашей стране кризисных процессов, поиск путей выхода из него, вынуждает

многие коммерческие банки страны пересматривать свою кредитную политику в

сторону усиления правовой и экономической безопасности.

Каждый банк должен иметь четкую и детально проработанную программу

развития кредитных операций, в которой формируются цели, принципы и условия

выдачи кредитов разным категориям заемщиков (предельные размеры ссуд,

требования к обеспечению и погашению и т.д.). Согласно методике

рекомендаций к положению Банка РФ “О порядке предоставления кредитными

организациями денежных средств и их возврата” от 31.08.1998 № 54-П принятия

банком решения о целесообразности предоставления денежных средств клиенту,

банку-кредитору следует тщательно изучить все представленные заемщиком

документы (заявка клиента, подпись руководителя и главы банка, копии

учредительных документов, бухгалтерскую, статистическую и финансовую

отчетность (баланс и приложения к нему, расшифровки отдельных показателей

деятельности), бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления,

прогноз денежных потоков заемщика с его контрагентами на период погашения

предоставленных денежных средств (график поступления платежей клиента-

заемщика); технико-экономическое обоснование, характеризующее сроки

окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки), а также провести

проверку достоверности кредитуемых сделок, изучить кредитную историю

клиента заемщика, провести анализ по вопросу наличия или отсутствия

задолженности по обязательствам клиента-заемщика, в том числе просроченной,

проверить полномочия должностных лиц заемщика, подписывающих кредитный

договор, проверить наличие и качество обеспечения (залог, банковская

гарантия, поручительство и т.д.).

Помимо вышеуказанных документов, от заемщика в процессе подготовки к

заключению кредитного договора, следует запросить карточку с образцами

подписей лиц, уполномоченных подписывать соответствующие договора и

распоряжаться средствами на счету клиента-заемщика.

Кроме того, следует организовывать и проводить тематические беседы с

потенциальными заемщиками банка. Эти встречи необходимо проводить на

регулярной основе и в течение всего срока действия кредитного договора.

“Важным этапом в ходе подготовки к подписанию кредитного договора

является оценка кредитоспособности клиента-заемщика и риска, связанного с

выдачей кредита. Особое внимание необходимо уделить следующим моментам:

личность заемщика, его репутация в деловом мире, готовность выполнять

взятые на себя обязательства;

финансовые возможности, т.е. способность погасить кредит за счет текущих

денежных поступлений, или от продажи активов;

имущество заемщика;

обеспечение, т.е. виды и стоимость активов, предлагаемых в качестве залога

при получении кредита и т.д.;

состояние экономической конъюктуры и другие внешние факторы, могущие

повлиять на положение заемщика”.*

При решении вопроса о целесообразности выдачи кредитных средств

заемщику свое аргументированное заключение по данному вопросу должны

представить специалисты следующих направлений: кредитный инспектор, юрист,

инспектор службы экономической безопасности, экономист. Исходя из этого,

кредитный комитет банка принимает соответствующее решение о возможности или

невозможности предоставления заемщику кредита. В случае положительного

решения, заемщику об этом сообщается и затем стороны приступают к

оформлению кредитного договора.

Список литературы:

1. Банковское дело/ В. Колесников. - М.: Финансы и статистика, 1997.

-С17.

2. Долан Э.Дж., Линдсей Д.Е. Рынок: микроэкономическая модель / Под общ.

ред. Б. Лисовика и В. Лукашевича. – Спб., 1992.

3. Кононенко В.И. Функции цен в условиях формирования рыночной экономики

/ АН Украины, Ин-т экономики. – Киев: Наук. Думка, 1994.

4. "Денежное обращение и кредит капиталистических стран", под ред. Л.Н.

Красавиной, М, "Финансы и статистика",1983 г.

5. Тарасов А.С. Прохоров М.Т. “Банковская система РФ” – Ростов Н/Д 1998

год. – 150с.

6. Усатов И. А. Цена и ценообразование в условиях перехода к рыночной

экономике. М. 1995.

7. Финансовый рынок // Эксперт от 28 октября 1996. № 41(60).

8. М. М. Агарков Основы банковского права. М., 1994 82с.

9. Правовое регулирование банковской деятельности. Под ред. доктора юрид.

наук, проф. Е. А. Суханова М., 1997. 448с.

10. Захарова Н. Н. Кредитный договор - М.: Концерн “Банковский Деловой

Центр”, 1996 - 128с.

-----------------------

[1] Инструкция ЦБ России от 01.10.97 №1 «О порядке регулирования

деятельности банков».

* Захарова Н. Н. “Кредитный договор” М., 1996 с.9

* Основы банковского права с.80

**Основы банковского права с. 81

* Положение о кредитной линии в учреждениях Сбербанка РФ

** Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка

России//10.07.1997. № 229 - Р

* “О мерах по реструктуризации банковской системы Российской Федерации //

Заявление Правительства Российской Федерации, Центрального банка РФ от

21.11.1998. № 558-ОП-П-13.”

* Ларичев В. Д. “Злоупотребления в сфере банковского кредитования. Методика

их предупреждения” с. 90

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5