Диплом: Розрахунки в системі “клієнт-банк” та шляхи їх удосконалення

що підписала документ і, головне підписує цей файл своїм електронним

підписом. В залежності, від отриманої інформації про особу, що підписала

документ (його повноважень на підписання), клієнт приймає договір або

платіжний чи інший документ як підписаний.

Власний електронний підпис єдиного державного загального реєстру електронних

підписів є безумовним, що визнається будь-якою особою, зареєстрованою в

системі, та судовими органами. З цього моменту інформація, що надійшла

клієнту від єдиного реєстру є гарантією для нього з боку держави, визнання

документу. Всі матеріальні відшкодування у разі виявлення неточностей лягають

на “плечі” держави. Водночас держава отримує новий ринок, побудований на

електронному документообігу, що принесе частину доходів держави у вигляді

податків при проведенні операцій. Процедура електронного документообігу

значно спростить судовий процес через абсолютну прозорість визнання

повноважень сторін угоди, та призведе до зниження судових витрат. Також

значно зменшиться кількість шахрайств у електронній системі Інтернет, ця

система перейде під контроль держави та міждержавних організацій. Такий

перехід підвищить довіру клієнтів до Інтернет-комерції, а отже розширить

можливості торгових стосунків українських компаній з іноземними. Ще одним

кроком на шляху до впровадження системи є її законодавче визначення роботи

комерційних банків з такими документами, як установ, що забезпечують рух

коштів. Для цього Національний банк України повинен узгодити свої інструкції

з законодавством.

Одночасно, у разі співпадання електронного підпису з зареєстрованим, і

невиконання суб’єктом своїх зобов’язань, він несе повну відповідальність,

оскільки його підпис був офіційно зареєстрований і визнається судом на рівні

з підписом на паперовому носію та печаткою (в передбачених випадках) у

сукупності.

Виникає ще одне логічне питання. Як гарантувати підписання другою стороною

договору у разі необхідності двостороннього обміну документу?

Вихід є. В цьому випадку необхідно передбачити на програмному рівні, що при

підписанні електронного документу, в разі необхідності його обміну з

контрагентом, сторона помічає його як такий, що підлягає підписанню іншою

стороною. Юридичну силу він буде мати тільки після підтвердження єдиним

державним реєстром електронних підписів.

При перевірці документу, інформація обробляється в єдиному реєстрі і,

зрозуміло, розшифровується помітка про необхідність його підписання іншою

стороною. Тоді автоматизована система єдиного реєстру надсилає контрагенту

файл з реквізитами та інформацією про особу, що підписала документ і

повідомленням на кшталт: “Договір був підписаний . (вказується особа).

Юридочну силу він набирає лише у разі Вашого підпису даного документу.”. Суд

повинен вважати дану інформацію як непідтвердження електронного підпису – і

це потрібно зауважити на законодавчому рівні.

Далі, у разі підписання другою стороною документу, підпис єдиним реєстром з

розшифровкою інформації направляється на підтвердження першій стороні угоди.

Якщо підпис не підтверджується стороною угоди (не ті повноваження) документ

залишається не підписаним і інформація про це надсилається обом сторонам

угоди. У разі ж підписання, обом сторонам угоди єдиним державним реєстром

надсилається інформація про підтвердження електронних підписів на даному

документі.

Для реєстрації електронного підпису суб’єкт повинен з’явитись до органу

реєстрації з відповідними документами:

якщо це фізична особа – посвідченням особи та ідентифікаційним кодом;

якщо це юридична особа – з документами, що засвідчують реєстрацію у всіх

необхідних установах, а також Статутом для визначення повноважень посадових

осіб на підпис тих чи інших документів.

Органи державної реєстрації електронних підписів видає документ з

інформацією, що була ним зареєстрована, підписаний та з печаткою єдиного

реєстру. Клієнт повинен підписати документ, що він погоджується зі внесеною

інформацією. При виявленні помилок вони одразу повинні бути виправлені. При

відповідності поданої інформації зареєстрованій, всю відповідальність за

достовірність несе, а внесена інформація приймається судом як безумовно

правильна.

У разі будь-яких змін у реквізитах, повноваженнях або втрати електронного

підпису клієнт повинен відразу сповіщати про це державний реєстр (строки

повинні бути встановлені на законодавчому рівні). Якщо інформацію подано не

було, а єдиний реєстр надав другій стороні угоди застарілу інформацію всю

відповідальність несе клієнт (цей момент теж повинен бути глибоко пророблений

на законодавчому рівні).

Розглянемо на прикладі: існує дві фірми А та Б. Фірма А зареєструвала

електронний підпис, що дозволяє директору підписання договорів на будь-які

суми без обмежень. Надалі, в установчі документи фірми А вносяться зміни, що

обмежують право підписання договорів директором на суму вище 50000,00

(п’ятдесяти тисяч) гривень, але зміни не вносяться до єдиного державного

реєстру електронних підписів. Фірма А та фірма Б підписують договір на суму

500 000,00 (п’ятсот тисяч) гривень, шляхом проставлення електронного підпису

директором фірми.

Фірма Б передає підпис на автентифікацію та підтвердження єдиним державним

реєстром електронних підписів. Той, в свою чергу, обробляє файл, і на основі

зареєстрованої інформації про фірму А, видає фірмі Б підтвердження, що

документ підписано директором фірми А, що має право підписувати договори без

обмежень по сумі, і підтверджує своїм (єдиного державного реєстру електронних

підписів) електронним підписом. Фірма Б вважає документ підписаним – і це є

безумовно правильним, адже (як було вказано вище) інформація, що надходить з

реєстру є безумовною до визнання судом. Фірма А не визнає документ

підписаним, адже за статутом директор не мав права його підписувати. В даному

випадку всю відповідальність понесе фірма А, адже вона не подала завчасно

зміни до статуту для реєстрації у єдиному державному реєстрі електронних

підписів.

Таких випадків можна уникати шляхом підключення до видачі електронних

підписів органів Державної реєстрації. Вони можуть підтверджувати

повноваження суб’єктів згідно статутів (адже статут офіційно реєструється в

Держадміністрації), а також в разі його зміни своєчасно вносити таку

інформацію до єдиної бази даних електронних підписів.

Єдиний реєстр дозволить уникнути ще однієї проблеми – втрати повноважень у

разі зміни установчих документів. Електронний підпис надається керівництву

підприємства (як правило директору та головному бухгалтеру) у вигляді

дискети. В разі втрати повноважень (внаслідок зміни установчих документів)

керівниками підприємства, власники вносять зміни до бази даних єдиного

державного реєстру, шляхом подання відповідних документів, або на стадії

реєстрації статуту органами Держреєстрації. Таким чином електронна інформація

дискети втрачає повноваження електронного підпису, хоч дискета фактично

залишається у власності керівника. Адже після підписання документі,

контрагент відправляє його на перевірку до єдиного реєстру, де, в свою чергу,

не отримує підтвердження повноважень.

Також при такому підході можна уникнути ряду проблем у сфері операцій

фізичних осіб. Адже не секрет, що дуже великі об’єми угод здійснюються через

мережу интернет з використанням пластикових карток. Не рідко зустрічаються

ситуації шахрайства з картковими грошима, оскільки реального підтвердження

операції не робиться, а лише вводяться дані про номер картко, дату випуску та

власника. Таку інформацію легко перехопити у мережі і використовувати на

власний розсуд грошей з карткового рахунку, шахраями. Якщо ж операцію

потрібно буде підтвердити за допомогою електронного підпису – це зробить

операцію значно безпечнішою як для покупців, так і продавців у мережі.

Одночасно електронний підпис легко підлягає підтвердженню з боку єдиного

держаного реєстру, а отже гарантований державою.

Побудову системи всередині країни можна було б запропонувати за прикладом

національної системи електронних платежів. Існували б регіональні системи, що

об’єднувались би в єдину мережу і обмінювались би інформацією із

застосуванням електронних підписів кожної із регіональних систем.

Також дана система зможе дати Україні певні переваги у світовій практиці.

Адже, напевне, вона викличе інтерес збоку інших держав. Нароблене програмне

забезпечення може бути проданим як для поповнення бюджету країни, так і для

створення сумісних систем з іншими країнами.

Розширення такої бази данних у світовому масштабі зробить великий прорив на

шляху об’єднання світової торгівлі, об’єднання та прискорення економічних

процесів. Для цього необхідно буде на міждержавному рівні укласти правові

угоди про визнання підписів систем різних країн. В реалії ж це буде

виглядати як обмін інформації між двома єдиними державними реєстрами двох

країн.

Підписуючи договір контрагенти з двох країн можуть застосувати систему

електронного підпису (уявіть яка економія часу та коштів на перевезення та

розміщення керівництва в іншій країні). Підпис передається на підтвердження

та аутентифікацію до національного державного реєстру електронних підписів, а

той, в свою чергу, робить запит на реєстр країни контрагента. Між системами

двох реєстрів використовуються електронні підписи, що визнаються обома

державами міждержавною угодою як безумовно підтверджуючі інформацію.

Відповідно сторона яка надала інформацію несе за її достовірність повну

відповідальність.

За рахунок таких дій система віддаленого доступу для користування своїм

банківським рахунком типу “клієнт-банк” могла б виконувати свої функції від

початку і до кінця, від заключення угоди і до проплати визначеної суми за

контрактом чи за комунальними платежами.

Інтеренет зміг би зайняти своє місце у світовій торгівлі не тільки як

легкодоступний засіб для комерції, але і як безпечний, гарантований державою.

Обсяги угод, укладених в електронній формі зросли в багато разів, оскільки

зараз вони заключаються як правило з фізичними особами і в рамках однієї

країни, а захист за допомогою запропонованого реєстру електронних підписів,

зробить електронний документообіг сприйнятливим для юридичних осіб, а це не

тільки великий обсяг платежів та угод, але й значно більші суми угод.

Таке впровадження могло б поставити Україну у ряд технологічно розвинутих

держав, наблизити покупців та постачальників як всередині України, так і за

її межами один до одного і головне гарантувало б законність операції

державним органом, а отже і державою.

Захист інформації досягався б за рахунок створення так би мовити замкненої

системи. Адже все було б підкорено єдиним правилам, що встановлені державним

реєстром і визнавалися б усіма учасниками процесу. Внесення змін у систему

дозволено лише державним органам. Клієнти ж отримують доступ до системи у

режимі запиту на підтвердження електронного підпису.

Економічні витрати за використання системи повинні бути дуже малі, щоб не

відштовхнути потенційних клієнтів. Система зможе себе окупити за рахунок

масовості обслуговування. Кошти можна брати, наприклад за реєстрацію, та за

звернення за підтвердженням. Така система на користь і самій державі, адже

зменшить кількість та спростить розгляд значної кількості судових справ. І

при цьому буде абсолютно підконтрольною державі. Реєстр також дозволить

значно спростити подання обов’язкової звітності до податкових органів,

пенсійного та інших фондів, адже можна буде уникнути фізичної присутності

людей при поданні, всі операції з передачі документів можна буде виконувати

за допомогою комп’ютера та засобів зв’язку, при цьому інформація буде

абсолютно ідентифікованою.

Вирішальну роль у впровадженні системи належить юридичному оформленню даних

операцій та єдиного державного реєстру електронних підписів, наданню їм

вказаних повноважень та правових статусів.

3.2. Вдосконалення діючої системи “клієнт-банк” на основі впровадження

інтернет-банкінгу.

Для виявлення перспективних напрямків вдосконалення діючої системи “клієнт-

банк”, в першу чергу, необхідно встановити недоліки системи, тобто проблеми,

що виникають у клієнтів банку при роботі з системою.

Основним джерелом інформації в даному випадку можуть стати, насамперед скарги

тих, хто безпосередньо працює з системою – клієнтів банку. Потрібно віддати

належне роботі менеджерів КФ АКІБ “УкрСиббанк”. Адже вони намагаються

віднайти недоліки в роботі системи на стадії зауважень, не доводячи ситуації

до скандальних. На основі отриманої інформації про труднощі, з якими

зіштовхуються працівники підприємств, що обслуговуються в Київській філії

АКІБ “УкрСиббанк”, та додаткові параметри, які клієнти хотіли б бачити в

системі, формується своєрідна “книга відгуків та пропозицій”, що при першій

же можливості передається до Головного офісу банку у місті Харків для

оброблення програмістами відділу автоматизації (потрібно відзначити їх

високий професіональний рівень та досвід роботи), що приймають рішення про

можливість внесення тих чи інших змін та вдосконалень, шляхом коригування

комп’ютерної програми.

Такий двосторонній обмін думками та технологічними засобами між банком та

клієнтом дозволив накопичити певні дані про потреби клієнтів, що не можуть

бути задоволені лише шляхом внесення змін до системи “клієнт-банк” на

програмному рівні.

В першій частині даного розділу ми вже розглянули недоліки правового

характеру та державного регулювання сфери електронного документообігу, з

якими доводиться зіштовхуватись клієнтам банків при роботі з системою

“клієнт-банк” та висловили свої пропозиції, щодо можливостей вдосконалення

цього напрямку юриспруденції. Однак, ці зміни можуть бути внесені лише на

загальнодержавному рівні, шляхом внесення законодавчих ініціатив на рівні

Верховної ради України, Кабінету Міністрів або Президента України. Існує ж

ряд проблем, що можна вирішити на рівні одного банку.

Рішення таких проблем не лише дозволить уникнути непорозумінь з клієнтом

через задоволення їхніх бізнесових потреб, але дозволить банку отримати ряд

конкурентних переваг, що так необхідні при стрімкому розвитку банківської

системи України, при зростанні конкурентної боротьби, при вирівнюванні між

банками якості надання основних послуг. В цій ситуації лише нові рішення

допоможуть привернути прихильність нових клієнтів, не розгубивши нароблену

клієнтську базу.

Отже, серед основних проблем, що виникають у клієнтів в процесі використання

системи “клієнт-банк” є:

- відсутність власності на програмне забезпечення, що встановлюється

клієнту. Програмне забезпечення не передається клієнту, а лише встановлюється

на його комп’ютер із передачею клієнта електронного підпису. Це є елементом

залежності від працівника банку;

- відсутність мобільності використання системи. Програмне

забезпечення встановлюється на один - два комп’ютери клієнта. Це створює

обмеження по використанню системи через ноутбуки, комп’ютери, що знаходяться

в іншому офісі компанії. Особливо великі проблеми це створює для великих

підприємств, керівництво яких часто виїжджає у відрядження, в тому числі за

межі країни. Такий від’їзд паралізує роботу фірми з банком. Найчастіше, в

таких випадках використовують передачу дискети з електронним підписом іншій

особі компанії, але такий вихід дуже небезпечний, адже фактично веде до

ризику легітимного підписання документів з шахрайською метою;

- необхідність присутності обох осіб, що повинні підписати платіжний

документ (найпоширеніша ситуація; особи – директор та головний бухгалтер), в

одному місці – разом з комп’ютером на який встановлено програмне

забезпечення. Керівництво компанії, що має право підпису, для оперативного

відправлення платежу повинно не покидати свого робочого місця, а в наш час

високої ділової активності - це практично неможливо.

- необхідність виїзду банківського спеціаліста до офісу компанії для

встановлення необхідного програмного забезпечення. Далеко не кожна компанія

прагне запрошувати до свого офісу сторонніх осіб. Встановлення системи

безпосередньо залежить від графіку зайнятості банківського працівника, що

відповідає за дане направлення, його співставлення з графіком роботи

керівництва компанії (адже передача електронного підпису відбувається

безпосередньо в руки керівнику). Також виїзд банківського працівника на місце

встановлення програмного забезпечення системи “клієнт-банк” зовсім не

влаштовує багато малих підприємств. Адже поширеним в таких компаніях є

встановлення робочого комп’ютерного терміналу не в офісі, а в домі чи

квартирі директора або головного бухгалтера;

- можливість конфлікту програмного забезпечення системи “клієнт-банк”

з іншими системами програмного забезпечення. Система “клієнт-банк”

розробляється, найчастіше, під стандартне програмне забезпечення комп’ютера,

не враховуючи особливості набору програм кожного клієнта, що може ускладнити

роботу кожної з програм, або взагалі вивести їх із робочого стану.

Як бачимо, перелік даних труднощів не можна вирішити шляхом вдосконалення

діючої системи “клієнт-банк”, адже вони полягають у функціональних

особливостях системи як такої.

Вирішення даних питань полягає, на нашу думку, у впровадженні системи

віддаленого доступу інтернет-банкінг. Аналоги системи вже певний час

посідають своє поважне місце у світовій практиці високорозвинутих країн

заходу. На національному ринку таку систему вдалося впровадити банку

“Правекс” та “ВаБанку”. Основною ідеєю проекту є проведення електронного

документообігу через всесвітню мережу Інтернет.

Вивчивши моделі, що працюють на міжнародному банківському ринку та

національному, нами було сконцентровано в запропонованій системі найкращі

елементи з кожної з систем, що й пропонуються на розгляд.

АКІБ «УкрСиббанк» запропонує своїм клієнтам систему інтернет-банкінг, що

забезпечує повноцінний банківський сервіс у режимі реального часу, захищений

доступ із будь-якої точки планети до довідкової і фінансової інформації про

рахунки в банку, можливість працювати з платіжними документами, відправляти

їх через Інтернет у банк, одержувати виписки з банку по рахунках за

визначений період часу і ряд інших банківських послуг.

У основу системи інтернет-банкінг пропонуємо покласти технологію «тонкий

клієнт», що не потребує встановлення спеціалізованого програмного

забезпечення на комп'ютер клієнта банку і формування на ньому яких-небудь

даних, що забезпечує мобільність системи. На сьогоднішній день в Україні

«тонкий клієнт» не використовувався жодним банком і є перевагою лише

закордонних банків та користується задоволеними відгуками клієнтів.

Використовуючи інтернет-банкінг, клієнт одержує доступ до своїх рахунків із

будь-якого комп'ютера, залученого до мережі Інтернет. Таким чином, при роботі

із системою клієнт не прив'язаний до якогось одного комп'ютеру і має

можливість беззупинно одержувати необхідну фінансову інформацію і проводити

усі операції, передбачені в меню системи інтернет-банкінг, у тому числі

здійснювати платежі, знаходячись в офісі, удома, у відрядженні або на

відпочинку, при цьому не має значення, у якій філії або відділенні АКІБ

«УкрСиббанк» відкриті рахунки клієнта. Клієнти системи інтернет-банкінг мають

доступ до банківських фінансових ресурсів і одержують актуальну інформацію в

будь-який час доби, у будь-який день тижня.

Інтернет-банкінг є системою простою та зручною: робота ведеться зі звичним

інтерфейсом Інтернет-броузера; відсутня проблема цілості локальних даних

клієнта при виході з ладу або заміні комп'ютера, перевстановленні операційної

системи і т.п.; у випадку модифікації системи, банк надає своїм клієнтам нову

версію системи, що не потребує додаткових дій по її установленню з боку

клієнта.

Інтернет-банкінг дозволяє клієнту переглядати інформацію про поточний стан

рахунків, у тому числі карткових, поточним оборотам, одержувати виписки по

рахунках, приймати, виконувати і відміняти платежі, перераховувати засоби з

поточного рахунка на картковий, вносити пластикову карту в STOP-лист,

спрямовувати заявки на пошук сум надходжень по системі Western Union і

одержувати інформацію про надходження сум, одержувати за заявою інформацію

про надходження коштів на рахунок, довідкові дані і копії документів.

Система передбачає можливість спілкування з менеджером-операціоністом банку в

режимі реального часу і ведення оперативного обміну повідомленнями з банком і

іншими користувачами системи інтернет-банкінг, переглядати курси валют НБУ.

У системі повинен бути передбачений архів, із якого клієнт зможе витягти

будь-які дані на вказану ним дату. У систему має бути включена функція пошуку

документів по заданим клієнтом реквізитам. У якості додаткових можливостей

інтернет-банкінг повинен дозволяти заповнювати форму для оцінки

кредитоспроможності клієнта (на загальнодоступному веб-сайті АКІБ

«УкрСиббанк»), а також одержувати інформацію про діючі умови депозитів і

кредитування.

Простота і доступність інтернет-банкінг забезпечується мінімальними вимогами

до устаткування клієнта: персональний комп'ютер мінімальної конфігурації, що

дозволяє працювати з операційною системою MS Windows 9x; наявність

стандартного Інтернет-броузера; доступ в Інтернет (за технічними

характеристиками інших аналогічних систем - достатньо dial-up з'єднання і

будь-якого модему зі швидкістю доступу від 14400 b/sec); можливість роботи зі

стандартними Інтернет-серверами (https протокол, порт 443).

Максимально високу безпеку проведення фінансових операцій у системі інтернет-

банкінг забезпечує сертифікація Службою Безпеки України системи захисту

електронного документообігу. Забезпечення безпеки без втрати мобільності

системи досягається застосуванням декількох технологій: для шифрування обміну

даними використовується протокол SSL-3, що на сьогоднішній день є стандартом

де-факто у фінансових Інтернет-додатках; для гарантованого підключення

клієнта цілеспрямовано до web-серверу АКІБ «УкрСиббанк» використовується

технологія привселюдних сертифікатів X. 509; ідентифікація при вході в

систему провадиться по імені і паролю клієнта, отриманим ним у банку при

реєстрації; у системі працює механізм електронного підпису, що виключає

можливість передачі іншими особами документів від імені клієнта, а також

підробки і зміни вже підписаного документа, і який дозволяє однозначно

довести авторство документів.

Впровадження системи у всіх філіалах та Харківському регіональному управлінні

дозволить охопити територіально майже всю територію України. Таким чином,

великі корпоративні клієнти банку одержуть можливість здійснювати контроль

фінансового стану дочірніх підприємств і філій. При цьому контроль може

здійснюватися як у вигляді перегляду стану рахунків, так і використання

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10