Шпоры на госэкзамены

46. Активные операции коммерческих банков и их классификация

Размещение ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечение

ликвидности определяет содержание его активных операций Активные операции

банков можно разделить на 4 группы.

учетно-ссудные операции, за счет чего формируется кредитный портфель

банка;

инвестиционные, создающие основу для формирования инвестиционного

портфеля. кассовые и расчетные, являющиеся одним из видов услуг,

оказываемых банком своих клиентам;

прочие.

Учетно-ссудные операции. Ссудные операции составляют основу

деятельности банка в размещении ресурсов банка. Они принося значительный

доход. Банки представляют своим клиентам разнообразные ссуды, которые можно

классифицировать по различным признакам:

по типам заемщиков ссуд: предприятиям, правительству, населению,

банкам. по срокам пользования - краткосрочные до 1 года, среднесрочные -

(от 1 г. до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

в зависимости от сферы функционирования - ссуды в сферу производства и

в сферу обращения;

по отраслевой принадлежности заемщиков - ссуды в промышленность,

торговлю, сельское хозяйство ,транспорт. по характеру обеспечения -

залоговые, гарантированные, застрахованные и необеспеченные;

по методу погашения - погашенные единовременно и частями;

Банки выдают кредиты при соблюдении следующих принципов:

обеспеченности, возвратности, срочности, платежеспособности (елевого

характера.

Организация кредитования предусматривает различные формы выдачи ссуд:

Конторрентный кредит - представляет собой сочетание ссудного счета с

текущим (расчетным). Данный вид кредит связан 'довлетворением текущей

потребности в заемных средствах на короткий срок. При наличии

соответствующего договора выдача кредит )существляется автоматически, без

анализа причин возникновения потребности, что обеспечивает оперативность ее

удовлетворения. Тако :редит выдается только очень надежным клиентам.

Условия по такому кредиту дифференцируются в зависимости от уровня

финансово 1адежности клиента. Наивысшая форма доверия банка к клиенту

проявляется в предоставлении ему право превышать в определенном размер

федитную линию, установленную в качестве предела (лимита); в выдаче

необеспеченного кредита и установлении низкой платы за кредит.

Овердрафт - краткосрочный кредит. Он предоставляется путем выдачи

клиенту денег по чеку или оплачивая его счета с его текущего счет в

российской практике отражается на ссудном счете), сверх имеющегося остатка

на счете, в пределах установленного лимита. В результате н

•екущем счете появляется дебетовое сальдо. Эта разновидность

контокоррентного счета позволяет удовлетворять потребности клиента федствах

при их недостаточности для завершения текущих расчетов.

Кредитная линия - на определенную сумму в течение согласованного срока.

В группу активных операций банков включается факторинговые и лизинговые

операции.

Факторинг - представляет собой переуступку банку неоплаченных долговых

требований, возникающих между контрагентами в процесс )еализации продукции,

и является разновидностью торгово-комиссионной операции, сочетающейся с

кредитованием. Банк приобретает прав' ребования платежа с покупателя

продукции. Одновременно он кредитует оборотный капитал клиента и берет на

себя его риск.

Лизинговые операции - заключаются в предоставлении на условиях аренды

на долгосрочный период машин, оборудования недвижимости ] фугих элементов

основного капитала предприятиям-арендаторам. Наиболее распространенной

является кредитование банком лизинговы ;омпаний и предприятий-

изготовителей.

Операции с ценными бумагами - банки выступают качестве инвестора,

вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права п' здвместной

хозяйственной деятельности.

47. Денежно-кредитная политика: понятие, виды, инструменты, механизм

функционирования

Денежно-кредитная политика - важная составная часть общей эконом.

политики государства. Цели и задачи ДКП должны координироваться с целями

эконом. политики гос-ва: обеспечение полной занятости (борьба с

безработицей), обеспечение экономического роста и стабильности национ. ден.

единицы (борьба с инфляцией).

ДКП гос-ва – совокупность мероприятий в области ден.обращения и

кредита, направленных на достижение поставленных целей. Основным

разработчиком и проводником ДКП гос-ва является Центральный банк (ЦБ)

страны.

Основными целями деятельности ЦБ являются:

- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы

расчетов;

- защита и обеспечение устойчивости рубля, в т.ч. его покупательной

способности и курса по отношению к ин.валютам;

- развитие и укрепление банк.системы РФ.

Существует 2 типа ДКП:

1)рестрикционная (жесткая политика), направленная на ужесточение

условий и ограничения объема кредитных операций комм.банков и повышение

уровня ссудного %. Ее проведение сопровождается увеличением налогов,

сокращением гос.расходов и другими мероприятиями на сдерживание инфляции.

Используется в целях борьбы с инфляцией, а также для сглаживания

циклических колебаний деловой активности.

2) экспансионистская (мягкая политика) сопровождается расширением

масштабов кредитования, ослаблением контроля над приростом денег в

обращении, уменьшением налоговых и %-х ставок.

Виды ДКП:

1)тотальная – мероприятия ЦБ распространяются на все кредитные

институты страны;

2)селективная – мероприятия ЦБ распространяются на отдельные

кредитные институты и их группы или на отдельные виды банк.деятельности.

При ее проведении используется следующий набор инструментов: установление

лимитов учетных и переучетных операций; лимитирование одт.видов операций

банков; установление кредитных потолков.

Основными инструментами ДКП являются:

1.Учетная политика. Проводится ЦБ посредством установления и пересмотра

официальной учетной ставки. Учетная ставка – это норма %, взимаемая ЦБ при

предоставлении кредита комм.банкам.

Виды учетных ставок: - ставка по редисконтированию (по переучету

ц.бумаг);

- ставка рефинансирования

(кредитования комм.банков) – это уровень платы за кредитные ресурсы,

предоставляемые ЦБ остальным банкам.

2. Нормативы обязательных резервов (или резервные требования –

резервная политика) представляют собой нормы обязательных отчислений

коммерческих банков от привлеченных ресурсов на резервный счет в ЦБ и

служат гарантом обязательств банков. В результате увеличения норм

обяз.резервов ЦБ сокращает суммы свободных ден.средств, находящихся в

распоряжении КБ. Снижение нормы резервов увеличивает возможности

кредитования.

3. Главным и более гибким инструментом ДКП ЦБ во многих странах

становятся операции на открытом рынке.Суть – в покупке или продаже ЦБ

ценных бумаг за свой счет. Покупая ценные бумаги, ЦБ увеличивает количество

денег в обращении, продавая – изымает из обращения.

4. Валютная политика: дисконтная и девизная. Дисконтная политика

проводится не только с целью изменения условий рефинансирования

отечественных КБ, но нередко направлена на регулирование валютного курса и

платежного баланса. Девизная политика – купля-продажа иностранной валюты на

валютном рынке страны для поддержания курса нац.валюты.

ЦБ РФ в соответствии с законом вправе применять ограничении в

исключительных случаях с целью проведения единой ДКП и только после

консультаций с Правительством РФ.

48. Понятие денежного обращения. Наличный и безналичный оборот. Закон

денежного обращения

Денежное обращение – движение денег, связанное с реализацией товара и

выполнением фин.обязательств во внутреннем обороте страны. Оно обслуживает

процесс обращения товаров, нетоварные платежи, движение ссудного и

фиктивного капитала.

Денежный оборот – это движение денег в процессе выполнения ими функций

средства обращения и средства платежа. Ден.оборот обслуживает движение

ден.доходов различных слоев населения и движение капитала (промышленного,

торгового, ссудного), распределение и перераспределение нац.дохода

(госбюджет и небюдж.денежные фонды). На объем и структуру ден.оборота

оказывают влияние объемы общественного производства, уровень разделения

труда, продолжительность циклов воспроизводства, скорость обращения

наличных денег и совершенствование безналичных расчетов. Ден.оборот любой

страны состоит из 2-х больших сфер – наличного ден.оборота (-это движение

нал.денег, обслуживание банк.билетами, монетами и бум.деньгами) и

безналичного ден. оборота (-это движение денег. Которое осуществляется на

основе банк.депозитов и екселей, расчеты ведутся с помощью чеков, платежных

поручений, платежных требований, аккредитивов и т.д.). Между 1 и 2

существует связь: деньги постоянно переводят из одной сферы обращения в

другую, меняя форму ден.знаков на депозит в банке и наоборот.

Важным количественным показателем ден.обращения явл. ден.масса – это

совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих

хоз.оборот и принадлежащих физ.лицам, предпр-ям и гос-ву. В условиях

кредитно-бумажного ден.обращения чрезвычайно важное значение приобретает

регулирование количества денег в обращении. Ибо переполнение каналов

обращения излишней ден.массой ведет к росту товарных цен, инфляции с самыми

серьезными экономическими и соц. последствиями. А недостаток надежных

средств тормозит процесс реализации и тоже отриц. сказывается на развитии

экономики.

49. Деньги: сущность, функции и виды. Роль денег в рыночной экономике

Деньги – это средство оплаты товаров и услуг, средство измерения

стоимости, средство сохранения стоимости. Деньги не явл. товаром, т.к.

денежный оборот приобрел характер бумажно-денежного обращения (золотое

содержание ден.единицы отменено во всех странах мира).

Деньги явл-ся основой денежной системы страны. Ден.система – это

исторически сложившаяся в каждой стране форма организации денежного

обращения. Ее основы закреплены нац.законодательством.(В России –

Конституцией РФ). Элементы ден.системы:

1. Ден.единица – это установленный в законодат. порядке ден.знак,

который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. В ее понятие

входит: а) наименование ден.единицы (1 руб, 1 $; 1 ЕВРО); б) на какие части

делится (1 руб.=100 коп. и т.д.)

2. Масштаб цен. Утратил эконм.смысл с прекращением обмена кред.денег

на золото.

3. Виды ден.знаков; 4. Порядок эмитирования и регулирования (ЦБ

им.функции эмиссии)

Сущность денег проявляется в единстве 3-х свойств: 1) Всеобщей

непосредственной обмениваемости; 2) кристаллизации меновой стоимости (сто-

сти товара); 3) материализации всеобщего раб. времени. Функции денег:

деньги как мера стоимости используется для измерения или сравнения

стоимостей различных товаров и услуг. Устанавливается масштаб цен –

средство выражения стоимости в ден.единицах. Деньги в качестве меры

стоимости однородны, что позволяет легко сопоставить стоимость различных

товаров.

Средство обращения или функция посредника в обмене товаров появляется

непосредственно в процессе купли-продажи, опосредованном деньгами: Т-Д-Т. В

качестве средства обращения деньги обслуживают только розничный

товарооборот.

Функция денег как средства платежа проявляется в том, что деньги

используются для погашения разного рода обязательств. Платеж производится

не нал.деньгами, а путем безнал.перечислений. Деньги служат средством

платежа и за пределами товарного обращения (при уплате ренты, налогов,

процентов и т.д.), при оплате товара, проданного в кредит. Из этой функции

возникают кредитные деньги (товарный вексель, банкнота) Развитие кредитных

сделок приводит к широкому росту безнал.расчетов и взаимозачетов, к

огромной экономии денег в обращении.

Как средство накопления. Деньги накапливаются по двум мотивам: в связи

с тягой к накоплению и в связи с необходимостью обеспечения регулярности

процесса производства и обращения. В форме накопления м.б. представлены,

помимо денег, ц/б, драг.металлы.

Мировые деньги. Деньги используются во внешней торговле, предоставлении

и погашении займов, на валютном рынке.В качестве мировых денег в

междунар.расчетах применяются нац.валюты стран, играющих ведущую роль в

мировых эконом.связях – СКВ, международные финансовые счетные единицы

(СДР), а также международные деньги (ЕВРО).

Виды денег: 1) Металлические деньги – это полноценные деньги

(медь, золото, серебро), стоимость которых соответствует кол-ву металла,

затрач.на их про-во.

2) Бумажные деньги – это казначейские билеты. Выпускаются через

казаначейство и ЦБ. Особенность бум.денег закл. В из неустойчивости и

обесценении. Факторы, влияющие на обесценение: избыточный выпуск денег в

оборот; дефицит платежного баланса; параллельное обращение денег; потеря

доверия к правительству, которое выпускает эти деньги. 3) Кредитные деньги

– знаки стоимости, находящиеся в обращении и выполняющие функции средства

обращения, платежа и накопления. Это вексель, банкнота, чек, кредитные

карточки. Вексель – это безусловное ден.обязательство должника

(векселедателя) уплатить по наступлению срока векселя указанную в нем сумму

лицу, которое предъявит эот вексель (векселедержателю). Бывает простой

вексель (участвуют 2 лица); переводной – передача путем передаточной

надписи- индоссамента); финансовый вексель и т.д. Банкнота – это

первонач.обязательство банка. В классификац.форме она имела двойное

обеспечение: с 1 стороны – основой банкноты выступал коммерч.вексель

(товарное обеспечение); с 2 стор.- золотое обеспечение. Чек – это

письменный приказ владельца счета банку о выплате опред.суммы денег

чекодержателю или о перечислении этой суммы на другой счет. Используется

для получения нал.денег и перевода со счета на счет. Роль денег: 1-

опосредствует процесс кругооборота капитала; 2 – с их помощью можно

стимулировать производственный процесс; 3 – деньги выступают в форме

всеобщего богатства; 4 – с помощью денег производственный продукт получает

ден.выражение; 5 – деньги способствуют обмену товарами между странами.

50. Коммерческие банки: понятие, функции, операции и виды. Коммерческие

банки РФ

В современной рын.экономике, в механизме функционирования кредитной

системы коммерческим банкам отведена огромная роль. КБ – это кредитные

учреждения, осуществляющие универсальные банк.операции в основном за счет

средств, привлеченных в виде вкладов. По размерам делятся на крупнейшие,

региональные и малые банки. По виду деятельности: на универсальные и

специальные, государственные и частные (акционерные и паевые). КБ

занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых

операций, связанных с обслуживанием хоз.деятельности своих клиентов. КБ

предоставляют широкий диапазон финансовых услуг. Они относятся к особой

категории деловых предприятий, называемых финансовыми посредниками.

Привлекая капиталы, сбережения населения и другие свободные ден.средства,

высвобождающиеся в процессе хоз.деятельности, они предоставляют их во

врем.пользование тем, кто нуждается в доп.капитале. Т.о, КБ выполняют

важнейшую функцию аккумуляции и мобилизации ден.капитала. Эта деятельность

банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики на

вложенные ден.средства в виде депозитов получают доход - %. Заемщики

получают доступ к ден.фондам на разл.периоды, что позволяет им вести

деловые операции, приносящие прибыль. Также традиционные функции КБ:

обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма; организация

платежного оборота; кредитование отд.хоз.единиц, юр.и физ.лиц; хранение

фин. и материальных ценностей; доверительное управление имуществом клиентов

(трастовые операции), учет векселей и операции с ними. В посл.время банки

все активнее осущ.нехарактериные для них операции, внедряясь в

нетрадиционные для банков сферы фин.предпринимательства: операции с ц/б,

лизинг и факторинг, иные виды кред.-фин.обслуживания. постоянно расширяя

круг и повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение

новых перспективных клиентов.

Учредители КБ – юр.лица, организующие КБ и участвующие в них своими

средствами в работе банка (органы гос.управления, физ.лица, банки).

Участники – юр.и физ.лица, участвующие своими средствами в работе банка

(депозиты, расчетно-кассовое обслуживание) Клиенты – предприятия,

учреждения, организации и др.хоз.субъекты, физ.лица, органы гос.власти и

т.д. КБ могут образовываться на базе любой формы собственности. КБ могут

образовывать союзы, вступать в ассоциации и др. Они объединяются для

координации своей деятельности, осуществления совместных программ. Банки

независимы в своей деят-сти от органов гос.власти и осуществляют свою деят-

сть на основе устава. Основным органом правления КБ явл-ся собрание

акционеров банка. Собрание акционеров избирает Совет банка, который решает

стратегические задачи управления и развития деят-сти банка.

Пассивные операции – это ресурсы банка, это операции, в результате

которых происходит увеличение дне.средств. нах-ся на касс.счетах в части

превышения пассивов над активами. ПО бывают 4 видов: 1) первичная эмиссия

ц/б КБ; 2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение

фондов; 3) получение кредитов от др. юр.лиц ; 4) депозитные операции. С

помощью 1 и 2 создаются собственные ресурсы банка. 3 и 4 – это заемные или

привлеченные ресурсы. Собственные ресурсы банка – 10-20%, остальное заемный

или привлеченные капитал. Собственные ресурсы банка: 1 – банковский

капитал, сформированный из средств учредителей и собранного акц.капитала; 2

– имеющаяся прибыль банка; 3 – ден.средства, приравненные к ден.капиталу. В

состав фондов банка входят : уставный фонд, резервный фонд, специальные

фонды. Собственные капитал имеет большое значение для обеспечения его

норм.деят-сти. Знач.часть пассива банка образуется путем привлечения

средств на р/сч, текущие и депозитные счета. Депозитные операции – операции

по привлечению ден.средств физ.и юр.лиц во вклады на определенные сроки:

срочные депозиты, депозиты до востребования, сберегательные вклады

населения.

Активные операции – размещение имеющихся у банков ресурсов для

получения прибыли и обеспечения ликвидности. Ссудные операции явл.основной

частью доходов банка. Значение АО – с их помощью банкаи превращают временно

свободные ден.фонды в действующие, стимулирующие процессы производства,

обращения, потребления. Инвестиционные операции – в процессе их совершения

банк выступает в качестве инвестора. Вкладывая ресурсы в ц/б или приобретая

права на совместную деятельность. Эконом.назначение этих операций связано с

дл/ср вложением средств в про-во. Кассовые операции – создание текущих и

длительных резервов платежных средств на счетах ЦБ (резервные и кор/счета),

а также в других КБ. К доходной части этих операций относятся вложения в

высоко ликвидные ц/б. Эта группа активов обеспечивает тек.ликвидность

банка. Прочие операции – операции с ин.валютой, драг.металлами, трастовые,

расчетные, агентские.

51. Центральный банк и особенности его функционирования. Проблемы

независимости центральных банков. Центральный банк РФ

ЦБ – это орган гос.ден.-кред.регулирования экономики, наделенный правом

монопольной эмиссии банкнот, регулирования ден.обращения, контроля за деят-

стью кредитных учреждений, осуществление функций банка банков, хранения

офиц.золотовалютных резервов. Однако независимость ЦБ должна иметь свои

объектные пределы, т.к. углубление принцип.противоречий с правительством

м.затруднить управление страной. Т.о., положение ЦБ всегда двояко. Во всех

странах ЦБ юридически самостоятельны и не должны полностью подчиняться гос-

ву. Вопросы независимости имеют принципиальное значение в связи с

необходимостью разграничения гос-х финансов и банк.ресурсов.

Функции ЦБ: 1) во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и

проводит единую гос.ДКП, направленную на защиту и обеспечение устойчивости

рубля; 2) монопольно осуществляет эмиссию нал.денег и организует их

обращение; 3) является кредитором последней инстанции для кредитных

организаций. Организует систему рефинансирования; 4) устанавливает правила

осуществления расчетов в РФ; 5) устан.правила проведения банк.операций.

бух.учета и отчетности для банк.системы; 6) осуществляет гос.регистрацию

кред.организаций. выдает и отзывает лицензии кред.организщаций и орг-ций,

занимающихся аудитом; 7) осуществляет надзор за деятельностью

кред.организаций; 8) регулирует эмиссию ц/б кред.орг-циями в соответствии с

фед.законами; 9) осуществляет самостоятельно по поручению Правительства РФ

все виды банк.операций. необходимых для выполнения осн.задач ЦБ; 10)

осуществляет вал.регулирование, включая операции по покупке и продаже

ин.валюты; определяет порядок расчетов с ин.гос-вами; 11) организует и

осуществляет вал.контрль как непосредственно, так и через уполномоченные

банки; 12) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и

организует его составление; 13) проводит анализ и прогнозирование состояния

экономики РФ в целом и по регионам и иные функции в соответствии с

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15