Аналіз діяльності комерційного банку

| | | |

|2700|Полученные не заработанные проценты и прочие предоплаты |

| |2701 |Полученные не заработанные проценты |

| |2702 |Прочие предоплаты доходов |

| | | |

|2710|Наращенные проценты к получению по размещениям |

| |2711 |Наращенные проценты по счетам “Ностро” |

| |2712 |Наращенные проценты по краткосрочным размещениям на срок |

| | |до 1 месяца |

| |2713 |Наращенные проценты по депозитам и размещениям на срок от |

| | |1 месяца до 1 года |

| |2714 |Наращенные проценты по размещениям в филиалах |

| |2715 |Прочие наращенные проценты |

| | | |

|2720|Наращенные проценты к получению по кредитам и ценным бумагам |

| |2721 |Наращенные проценты по ценным бумагам,. приобретенным для |

| | |продажи |

| |2722 |Наращенные проценты по кредитам овердрафт на срок до 1 |

| | |месяца |

| |2723 |Наращенные проценты по кредитам на срок от 1 месяца до 1 |

| | |года |

| |2724 |Наращенные проценты по среднесрочным кредитам на срок от 1|

| | |года до 3 лет |

| |2725 |Наращенные проценты по долгосрочным кредитам на срок свыше|

| | |3 лет |

| |2726 |Наращенные проценты по просроченным кредитам |

| |2727 |Наращенные проценты по прочим кредитам |

| |2728 |Наращенные платежи по задолженности по финансовому лизингу|

| |2729 |Наращенные проценты по инвестиционным ценным бумагам |

| | | |

|2730|Наращенные проценты к выплате |

| |2731 |Наращенные проценты к выплате по кредитам на срок до 1 |

| | |месяца |

| |2732 |Наращенные проценты к выплате по кредитам на срок от 1 |

| | |месяца до 1 года |

| |2733 |Наращенные проценты к выплате по кредитам на срок от 1 |

| | |года до 3 лет |

| |2734 |Наращенные проценты к выплате по кредитам на срок свыше |

| | |3-х лет |

| |2735 |Наращенные проценты к выплате по просроченным кредитам |

| |2736 |Наращенные платежи по финансовому лизингу |

| | | |

|2740|Скидки на прочие потери |

| |2741 |Скидки на прочие потери |

| | | |

|2800|Займы в головном банке и филиалах |

| |2801 |Займы в головном банке |

| |2802 |Займы в местных филиалах |

| |2803 |Займы в филиалах банка за рубежом |

| | | |

|2810|Расчеты между головным банком и филиалами |

| |2811 |Расчеты между головным банком и местными филиалами |

| |2812 |Расчеты между головным банком и филиалами банка за рубежом |

|Груп|Номер | |

|па |счета |Наименование счета |

|счет| | |

|ов | | |

| | |Класс III |

| | |КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |

|3000|Основной акционерный капитал |

| |3001 |Размещенные простые акции - у резидентов |

| |3002 |Размещенные простые акции - у нерезидентов |

| |3003 |Размещенные привилегированные акции - у резидентов |

| |3004 |Размещенные привилегированные акции - у нерезидентов |

| | | |

|3010|КОНТР-СЧЕТ: Акции выкупленные у акционеров |

| |3011 |КОНТР-СЧЕТ: Акции выкупленные у акционеров |

| | | |

|3050|Резервы и прочий капитал |

| |3051 |Избыточный капитал |

| |3052 |Резервный капитал |

| |3053 |Специальный капитал |

| |3054 |Нераспределенная прибыль текущего года |

| |3055 |Нераспределенная прибыль прошлых лет |

| |3056 |Прочие резервы |

| | | |

|3100|КОНТР-СЧЕТ: Дивиденды, выплаченные авансом |

| |3101 |КОНТР-СЧЕТ: Дивиденды, выплаченные авансом |

По счетам класса IV «Доходы» отражаются операции балансовых счетов №960,

962, 969 и 980, относимые в аналитическом учете на отельные лицевые счета.

|Груп|Номер | |

|па |счета |Наименование счета |

|счет| | |

|ов | | |

| | |Класс IV. |

| | |ДОХОДЫ |

|4020|Процентные доходы по корреспондентским счетам |

| |4021 |Процентные доходы по счетам “Ностро” в ПРБ |

| |4022 |Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках - |

| | |нерезидентах стран членов ОЭСР |

| |4023 |Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках - |

| | |нерезидентах стран не членов ОЭСР |

| |4024 |Процентные доходы по счетам “Ностро” в банках – |

| | |резидентах |

| | | |

|4100|Процентные доходы по ценным бумагам приобретенные для продажи |

| |4101 |Процентные доходы по казначейским векселям, облигациям и |

| | |другим ценным бумагам |

| |4102 |Процентные доходы по ценным бумагам банков |

| |4103 |Процентные доходы по ценным бумагам юридических лиц |

| |4104 |Процентные доходы по ценным бумагам приобретенные по |

| | |соглашениям “Репо” |

| | | |

|4200|Процентные доходы по краткосрочным размещениям на срок до 1 месяца|

| |4202 |Процентные доходы по размещениям в ПРБ |

| |4203 |Процентные доходы по размещениям в банках ПМР |

| |4204 |Процентные доходы по размещениям в банках нерезидентах |

| | | |

|4210|Процентные доходы по краткосрочным размещениям на срок от 1 месяца|

| |до 1 года |

| |4212 |По размещениям в ПРБ |

| |4213 |По размещениям в банках ПМР |

| |4214 |По размещениям в банках-нерезидентах |

| | | |

|4300|Процентные доходы по овердрафту |

| |4301 |Банкам |

| |4302 |Правительству и бюджетным организациям |

| |4303 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |

| |4304 |Предприятиям АПК |

| |4305 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |

| |4306 |Строительным организациям |

| |4307 |Торгово-посредническим предприятиям |

| |4308 |Прочим юридическим лицам |

| | | |

|4310|Процентные доходы по кредитам на срок до 1 месяца |

| |4311 |Банкам |

| |4312 |Правительству и бюджетным организациям |

| |4313 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |

| |4314 |Предприятиям АПК |

| |4315 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |

| |4316 |Строительным организациям |

| |4317 |Торгово-посредническим предприятиям |

| |4318 |Прочим юридическим лицам |

| |4319 |Физическим лицам |

| | | |

|4330|Процентные доходы по кредитам на срок от 1 месяца до 1 года |

| |4331 |Банкам |

| |4332 |Правительству и бюджетным организациям |

| |4333 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |

| |4334 |Предприятиям АПК |

| |4335 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |

| |4336 |Строительным организациям |

| |4337 |Торгово-посредническим предприятиям |

| |4338 |Прочим юридическим лицам |

| |4339 |Физическим лицам |

| | | |

|4350|Процентные доходы по среднесрочным кредитам на срок от 1 года до |

| |3-х лет |

| |4351 |Банкам |

| |4352 |Правительству и бюджетным организациям |

| |4353 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |

| |4354 |Предприятиям АПК |

| |4355 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |

| |4356 |Строительным организациям |

| |4357 |Торгово-посредническим предприятиям |

| |4358 |Прочим юридическим лицам |

| |4359 |Физическим лицам |

| | | |

|4370|Процентные доходы по долгосрочным кредитам на срок свыше 3-х лет |

| |4371 |Банкам |

| |4372 |Правительству и бюджетным организациям |

| |4373 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |

| |4374 |Предприятиям АПК |

| |4375 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |

| |4376 |Строительным организациям |

| |4377 |Торгово-посредническим предприятиям |

| |4378 |Прочим юридическим лицам |

| |4379 |Физическим лицам |

| | | |

|4390|Процентные доходы по просроченным кредитам |

| |4391 |Банкам |

| |4392 |Правительству и бюджетным организациям |

| |4393 |Предприятиям промышленности, транспорта и связи |

| |4394 |Предприятиям АПК |

| |4395 |Предприятиям топливно-энергетического комплекса |

| |4396 |Строительным организациям |

| |4397 |Торгово-посредническим предприятиям |

| |4398 |Прочим юридическим лицам |

| |4399 |Физическим лицам |

| | | |

|4430|Процентные доходы по прочим кредитам |

| |4431 |Процентные доходы по кредитным картам |

| |4432 |Процентные доходы по коммерческим учтенным векселям |

| |4433 |Процентные доходы по факторингу |

| |4434 |Процентные доходы по вексельным кредитам |

| |4435 |Процентные доходы по прочим займам, предоставленным |

| | |клиентам |

| |4436 |Процентные доходы по консорциальным кредитам |

| |4437 |Процентные доходы по просроченным кредитам |

| | | |

|4480|Платежи по финансовому лизингу |

| |4481 |Платежи от задолженности банков по финансовому лизингу |

| |4482 |Платежи от задолженности клиентов по финансовому лизингу |

| | | |

|4500|Процентные доходы по обязательным фондам банков |

| |4501 |По фонду обязательного резервирования счетов и депозитов |

| |4502 |По фонду обязательного страхования счетов и депозитов |

| | |физических лиц |

| | | |

|4550|Процентные доходы по инвестиционным ценным бумагам |

| |4551 |По государственным ценным бумагам, купленных с |

| | |инвестиционными целями. |

| |4552 |По инвестиционным ценным бумагам банков |

| |4553 |По инвестиционным ценным бумагам юридических лиц |

| |4554 |По ценным бумагам из портфеля банка, переданные в залог |

| | | |

| |Увеличение премии и дисконтов по ценным бумагам |

|4560| |

| |4561 |Увеличение дисконта по инвестиционным ценным бумагам |

| |4562 |Амортизация премии по выпущенным в обращение ценным |

| | |бумагам |

| | | |

|4570|Доходы по прямым инвестициям |

| |4571 |От инвестиций в дочерние организации |

| |4572 |От инвестиций в ассоциированные компании |

| |4573 |От инвестиций в паи и долевые участия в кредитных |

| | |организациях |

| |4574 |Доходы от инвестиций в паи и долевые участия юридических |

| | |лиц |

| | | |

|4700|Доходы/(контр-счет) убытки по торговым операциям |

| |4701 |Доходы/(контр-счет) убытки по торговле ценными бумагами |

| |4702 |Доходы/(контр-счет) убытки по торговле акциями |

| |4703 |Доходы/(контр-счет) убытки по торговле прочими ценными и |

| | |коммерческими бумагами |

| |4704 |Доходы/(контр-счет) убытки по торговле иностранной валютой|

| |4705 |Доходы/(контр-счет) убытки по переоценке иностранных |

| | |валют |

| |4706 |Доходы/(контр-счет) убытки по переоценке ценных бумаг |

| | | |

|4750|Комиссионные доходы |

| |4751 |Комиссионные доходы от услуг банка по страховым операциям |

| |4752 |Комиссионные доходы от услуг банка по продаже - покупке |

| | |ценных бумаг |

| |4753 |Комиссионные доходы от услуг по продаже - покупке |

| | |иностранной валюты |

| |4754 |Комиссионные доходы от услуг банка по трастовым операциям |

| |4755 |Комиссионные доходы от услуг банка по выданным гарантиям |

| |4756 |Комиссионные доходы от услуг банка по ведению счетов |

| | |клиентов |

| |4757 |Комиссионные доходы от услуг банка по инкассации денежной |

| | |наличности |

| |4758 |Комиссионные доходы от консалтинговых услуг |

| |4759 |Прочие комиссионные доходы |

| | | |

|4780|Доходы от реализации неторговых активов |

| |4781 |Доходы от реализации вложений в ценные бумаги |

| |4782 |Доходы от реализации основных средств |

| |4783 |Доходы от реализации материалов |

| | | |

|4790|Прочие доходы |

| |4791 |Прочие доходы |

| | | |

|4800|Процентные доходы по размещениям в головном банке |

| |4801 |Процентные доходы по размещениям в головном банке |

| |4802 |Процентные доходы по размещениям в филиалах |

| |4803 |Процентные доходы по размещениям в филиалах банка за |

| | |рубежом |

| | | |

|4900|Полученные штрафы, пени, неустойки |

| |4901 |Полученные штрафы, пени, неустойки |

| | | |

|4910|Чрезвычайные доходы |

| |4911 |Чрезвычайные доходы |

| |4912 |Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году |

| |

| |

|По счетам класса V «Расходы» отражаются операции относимые ранее на |

|балансовые счета №970, 971, 979, 980 в разрезе аналитического учета |

|Груп|Номер | |

|па |счета |Наименование счета |

|счет| | |

|ов | | |

| | |Класс V |

| | |РАСХОДЫ |

|5020|Процентные расходы по корреспондентским счетам банков |

| |5021 |Процентные расходы по средствам на счетах “Лоро” |

| |5022 |Процентные расходы по овердрафту счетов «Ностро» |

| |5023 |Процентные расходы по счетам кредитных организаций |

| | | |

|5100|Процентные расходы по выпущенным в обращение ценным бумагам |

| |5101 |Со сроком погашения до 1 месяца |

| |5102 |Со сроком погашения от 1 месяца до 1 года |

| |5103 |Со сроком погашения от 1 года до 3-х лет |

| |5104 |Со сроком погашения свыше 3-х лет |

| |5105 |По ценным бумагам проданным по соглашениям “Репо” |

| | | |

|5180|Процентные расходы по счетам республиканского бюджета |

| |5181 |По счетам республиканского бюджета |

| |5182 |По счетам учреждений республиканского бюджета |

| |5183 |По счетам государственных внебюджетных фондов |

| |5186 |По счетам республиканского бюджета по спецфондам |

| |5187 |По счетам учреждений республиканского бюджета по |

| | |спецфондам |

| |5188 |По текущим счетам подведомственных учреждений |

| | |республиканского бюджета |

| |5189 |По прочим счетам республиканского бюджета |

| | | |

|5190|Процентные расходы по счетам местного бюджета |

| |5191 |По счетам местного бюджета |

| |5192 |По счетам учреждений местного бюджета |

| |5194 |По счетам местного бюджета для финансирования капитальных|

| | |вложений |

| |5195 |По счетам местного бюджета для финансирования капитальных |

| | |вложений за счет собственных средств |

| |5198 |По текущим счетам подведомственных учреждений местного |

| | |бюджета |

| |5199 |По прочим счетам местного бюджета |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12