Произаодственно-хозяйственная деятельность

| |14489,80 |14924,50 |14924,50 |

|2002 |12196,70 х 100 = 90 |12562,65 х 100 = 89 |12562,65 х 100 = 84 |

| |13555,70 |14097,96 |14924,50 |

Как видно из данной таблицы, произошло снижение планового темпа роста

объема подрядных работ в 2001 году по сравнению с 2000 на 6 %, а в 2002

году по сравнению с 2001 на 10 %, фактически объем подрядных работ в 2002

году снизился на 11 % по сравнению с 2000 годом.

1.2.2. Анализ ритмичности подрядных работ.

Ритмичность производства подрядных работ является важнейшим

показателем, характеризующим уровень организации производства и труда, а

также работу структурных подразделений строительной организации, участков,

бригад и отдельных рабочих. Ритмичная работа создает благоприятные условия

для Повышения качества выполняемых работ, своевременного ввода объектов и

мощностей в действие, а также выполнения договорных обязательств. Ритмичное

выполнение плана предполагает строгую организацию работы по заранее

разработанному графику ( сетевому или календарному ) с учетом работы

специальных субподрядных организаций. Ритмичность работы зависит от

выполнения плана подрядных работ по кварталам (таблица № 6).

(Таблица № 6).

Выполнения плана подрядных работ по кварталам.

|Годы |Показатели |По плану |Фактически |% Выполнения |

| | |тыс. руб. |тыс. руб. | |

|2000 |Общий объем подрядных работ | | | |

| |по кварталам: | | | |

| |1 квартал |4833,73 |5370,27 |111,1 |

| |2 квартал |5003,11 |6168,83 |123,3 |

| |3 квартал |6130,36 |6227,94 |101,6 |

| |4 квартал |4928,57 |4278,00 |86,8 |

| |ВСЕГО: |20895,77 |22045,04 |105,5 |

| |В том числе выполнено | | | |

| |собственными силами: | | | |

| |1 квартал |3139,50 |3428,38 |109,2 |

| |2 квартал |3473,38 |3569,38 |102,3 |

| |3 квартал |4412,78 |4448,88 |100,8 |

| |4 квартал |3453,68 |3477,86 |100,7 |

| |ИТОГО: |14479,34 |14924,50 |103 |

|2001 |Общий объем подрядных работ | | | |

| |по кварталам: | | | |

| |1 квартал |4616,10 |5037,87 |109,1 |

| |2 квартал |4934,42 |5221,62 |105,8 |

| |3 квартал |4947,30 |5105,66 |103,2 |

| |4 квартал |4830,00 |5066,67 |104,9 |

| |ВСЕГО: |19327,87 |20431,82 |105,7 |

| |В том числе выполнено | | | |

| |собственными силами: | | | |

| |1 квартал |3408,37 |3486,76 |102,3 |

| |2 квартал |3482,20 |3592,63 |103,2 |

| |3 квартал |3504,74 |3635,92 |103,8 |

| |4 квартал |3237,94 |3382,65 |104,7 |

| |ИТОГО: |13633,25 |14097,96 |104 |

|2002 |Общий объем подрядных работ | | | |

| |по кварталам: | | | |

| |1 квартал |4149,20 |4286,12 |103,3 |

| |2 квартал |4189,45 |4231,35 |101 |

| |3 квартал |4143,45 |4311,26 |104,05 |

| |4 квартал |4128,50 |4310,15 |104,4 |

| |ВСЕГО: |16610,60 |17138,68 |103,2 |

| |В том числе выполнено | | | |

| |собственными силами: | | | |

| |1 квартал |3056,70 |3148,22 |103 |

| |2 квартал |3098,10 |3262,30 |105,3 |

| |3 квартал |3088,90 |3124,06 |101,3 |

| |4 квартал |2992,76 |3028,07 |101,2 |

| |ИТОГО: |12236,46 |12562,65 |103 |

Анализ ритмичности работы строительной организации может производится

за любой промежуток времени ( день, декаду, месяц, квартал,

год ); как в целом по строительной организации, так и по ее структурным

подразделениям: участкам, бригадам, сменам, рабочим местам и объектам. В

процессе анализа ритмичность определяется путем сравнения фактически

выполненного объема работ с плановым за соответствующий промежуток времени.

Источником анализа служат графики производства работ, производственно-

экономический план и отчетные данные, характеризующие выполнение объема

подрядных работ за определенные периоды.

Выполнение плана подрядных работ по кварталам характеризует таблица №

6. Из проведенных данных можно сделать следующие выводы:

План подрядных работ в 2000 году перевыполнен на 5,5 % ( 105,5-100 ).

Собственными силами на 3 % ( 103-100 ). Аналогично в 2001 году план

подрядных работ перевыполнен на 5,7 % ( 105,7-100 ), а собственными

силами – на 4 % ( 104- 100 ). В 2002 году план по генподряду

перевыполнен на 3,2 ( 103,2-100 ), а собственными силами – на 3% ( 103-

100 ).

Приведенные данные свидетельствуют о ровном осуществлении подрядных

работ в целом за три года. Но выполнение работ собственными силами менее

успешно, чем совместно с субподрядными организациями. В 2002 году работа

анализируемой организации более стабильна и положительна, так как

перевыполнение плана достигается почти в равной степени как за счет работы

совместно с субподрядными организациями ( на 3,2 %), так и за счет работы

собственными силами ( на 3 % ).

Ритмичность работы строительной организации оценивается коэффициентом

ритмичности R, который рассчитывается по формуле:

R = ( 100 - Ci) : 100, где (1)

Ci – отклонение объема подрядных работ в i – том промежутке времени от

среднего, %;

n - число промежутков времени в рассматриваемом периоде.

Определить коэффициент ритмичности для ООО « ВестПромСтрой ». Найдем С

из таблицы № 6, для этого составим вспомогательную таблицу № 7, в ней

отражается распределение годового объема подрядных работ, выполненных

собственными силами по кварталам.

( Таблица № 7 ).

Распределение годового объема подрядных работ по кварталам.

|Годы |Кварталы |Объем подрядных работ по кварталам: |

| | |По плану |Фактически |

| | |Тыс. руб. |В % к |Тыс. руб. |В % к |

| | | |годовому | |годовому |

|2000 |1 квартал|3139,50 |21,7 |3491,00 |23,1 |

| |2 квартал|3473,38 |24 |3569,38 |23,8 |

| |3 квартал|4412,78 |30,5 |4448,88 |29,8 |

| |4 квартал|3453,68 |23,8 |3477,86 |23,3 |

| |ВСЕГО: |14479,34 |100 |14924,50 |100 |

|2001 |1 квартал|3408,37 |25 |3486,76 |24,7 |

| |2 квартал|3482,20 |25,2 |3592,63 |25,4 |

| |3 квартал|3504,74 |25,7 |3635,92 |25,8 |

| |4 квартал|3237,94 |23,8 |3382,65 |24,1 |

| |ВСЕГО: |136333,25 |100 |14097,96 |100 |

|2002 |1 квартал|3056,70 |25 |3148,22 |25,1 |

| |2 квартал|3098,10 |25,3 |3262,30 |25,9 |

| |3 квартал|3088,90 |25,2 |3124,06 |24,9 |

| |4 квартал|2992,76 |24,5 |3028,07 |24,01 |

| |ВСЕГО: |12236,46 |100 |12562,65 |100 |

Как видно из таблицы № 7, годовой объем работ по кварталам распределен

неравномерно. Средний квартальный объем работ, % к годовому, составляет

100:4=25 %. Отклонения объемов подрядных работ от среднеквартального объема

и коэффициенты ритмичности определяются расчетом, приведенным в таблице №8.

Из таблицы № 8 сделаем следующий вывод:

В ООО « ВестПромСтрой » в 2000 году фактический коэффициент

ритмичности составляет 0,904, что выше планового на 0,014 ( 0,904 – 0,84).

В 2001 году фактический коэффициент ритмичности оказался равен

плановому 0,976, что говорит о ритмичной работе предприятия в целом.

В 2002 году фактический коэффициент ритмичности составляет 0,98, что

ниже планового на 0,01 ( 0,99 – 0,98). Этот коэффициент говорит о

неритмичной работе строительной организации, но несмотря на это, ООО «

ВестПромСтрой » выполнило и перевыполнило план по объему подрядных работ.

Неритмичная работа обусловлена несколькими причинами. Это в первую очередь,

некоторые трудности в снабжении строительными материалами долговременного

проекта, осуществляемого совместно с немецкой фирмой – строительство

рыбхоза на территории г. Апрелевки; а также изменения, связанные с

кадровыми перестановками и изменения форм оплаты труда. В целом в 2002 году

в работе ООО « ВестПромСтрой » наблюдается тенденция к более ритмичной

работе предприятия. Планом на 2002 год коэффициент ритмичности предусмотрен

0,99.

( Таблица № 8 ).

Отклонения объемов подрядных работ и коэффициент ритмичности.

|Годы |Кварталы |Объем работ по плану |Объем работ фактически |

| | |Отклонение |Коэффициент |Отклонение |Коэффициент |

| | |от плана |ритмичности |от плана |ритмичности |

|2000 |1 квартал |3,3 |100-11 |1,9 |100-9,6 |

| | | |К= 100 =| |К= 100 |

| | | |0,89 | |=0,904 |

| |2 квартал |1,0 | |1,2 | |

| |3 квартал |5,5 | |4,8 | |

| |4 квартал |1,2 | |1,7 | |

| |ИТОГО: |11 | |9,6 | |

|2001 |1 квартал |0 |100-2,4 |0,3 |100-2,4 |

| | | |К= 100 =| |К= 100 = |

| | | |0,976 | |0,976 |

| |2 квартал |0,5 | |0,4 | |

| |3 квартал |0,7 | |0,8 | |

| |4 квартал |1,2 | |0,9 | |

| |ИТОГО: |2,4 | |2,4 | |

|2002 |1 квартал |0 |100-1 |0,1 |100-1 |

| | | |К= 100 = | |К= 100 = |

| | | |0,99 | |0,99 |

| |2 квартал |0,3 | |0,9 | |

| |3 квартал |0,2 | |0,1 | |

| |4 квартал |0,5 | |0,9 | |

| |ВСЕГО: |1 | |2 | |

1.2.3 Анализ численности, состава и текучести кадров.

Анализ обеспеченности строительной организации рабочей силой

производится на основе таблицы, составленной по данной отчетной формы № 3Т.

( Таблица № 9 ).

Структура рабочих кадров.

|Категория |Среднесписочная численность, чел. |

| |2000 год |2001 год |2002 год |

| |Чел. |% |Чел. |% |Чел. |% |

|Всего |183 |100 |161 |100 |162 |100 |

|работников | | | | | | |

|Основного | | | | | | |

|производства | | | | | | |

|В том числе |154 |78 |132 |82 |121 |63 |

|Рабочих | | | | | | |

За анализируемый период в ООО « ВестПромСтрой » наблюдается уменьшение

удельного веса рабочих в общей численности работающих в ООО.

Движение рабочих кадров за отчетный период характеризуется следующими

показателями, предоставленными в таблице № 10.

( Таблица № 10 ).

Определение показателей движения кадров.

|Показатели |Единицы |2000 год |2001 год |2002 год |

| |измерения | | | |

|Среднесписочная численность |чел. |154 |132 |121 |

|рабочих | | | | |

|Списочная численность рабочих|чел. |144 |120 |110 |

|на начало периода | | | | |

|Число принятых рабочих |чел. |20 |49 |58 |

|Число выбывших рабочих В том |чел. |9 |10 |25 |

|числе: | | | | |

|-по собственному желанию; |чел. |9 |6 |20 |

|-за нарушение трудовой | | | | |

|дисциплины; |чел. |- |4 |5 |

|Списочная численность |чел. |154 |144 |120 |

|рабочих на конец периода | | | | |

|Число рабочих, состоящих в |чел. |126 |84 |52 |

|списочном составе весь год | | | | |

|Коэффициент оборачиваемости | |0,19 |0,42 |0,69 |

|рабочих кадров | | | | |

|Коэффициент устойчивости | |0,82 |0,64 |0,43 |

|рабочих кадров | | | | |

|Коэффициент текучести | |0,06 |0,08 |0,21 |

|рабочих кадров | | | | |

Текучесть рабочей силы тормозит рост производительности труда,

выполнения плана ввода в действие производственных мощностей и объектов

строительства, ухудшает качество выполненных работ, приводит к неполному

использованию строительной техники и др.

Она характеризуется коэффициентом текучести, который определяется по

формуле:

К тек.= Ч ув. ж. + Ч ув. н., где (2)

Ч ср. сп.

Ч ср. сп. – среднесписочная численность рабочих;

Ч ув. ж. – численность рабочих, уволенных по собственному желанию;

Ч ув. н.– численность рабочих, уволенных за нарушение трудовой

дисциплины;

Определим коэффициент текучести за анализируемый период:

2000 год: 9+0

К тек. = 154 = 0,06

2001 год: 7+4

К тек. = 132 = 0,08

2002 год: 20+5

К тек. = 121 = 0,21

Движение рабочей силы определяется коэффициентом оборачиваемости

рабочей силы, который характеризует интенсивность ее движения; коэффициент

оборачиваемости слагается из суммы коэффициентов прибытия и выбытия рабочих

кадров:

К об. = К пр.+ К выб., где (3)

К пр.= Ч пр. К выб. = Ч выб.

Ч ср.сп. Ч ср.

сп.

Где: Ч ср. сп. – среднесписочная численность рабочих;

Ч пр. – численность рабочих принятых;

Ч выб.– численность рабочих выбывших.

Вычислим коэффициент оборачиваемости за анализируемый период:

2000 год: 20

9

К пр. = 154 = 0,13 ; К выб. =

154 = 0,06 ;

К об.= 0,13 + 0,06 = 0,19

2001 год: 49

10

К пр. = 132 = 0,37 ; К выб. =

132 = 0,07;

К об.= 0,37 + 0,07 = 0,44

2002 год: 58

25

К пр. = 121 = 0,48 ; К выб. =

121 = 0,21;

К об.= 0,48 + 0,21 = 0,69

В процессе анализа определяют коэффициент устойчивости рабочих кадров,

который исчисляется как отношение численности рабочих, состоящих в

списочном составе весь год, к среднесписочной численности рабочих за

отчетный период:

К уст. = Ч ср. (4)

Ч ср.сп.

2000 год: 121

К уст. = 154 = 0,82

2001 год: 84

К уст. = 132 = 0,64

2002 год: 52

К уст. = 121 = 0,43

Результаты вычислений занесем в таблицу № 10.

За анализируемый период коэффициент текучести увеличился с 0,06 до

0,21, это считается отрицательным показателем в анализируемой организации.

Коэффициент устойчивости уменьшается с 0,82 до 0,43, что говорит о том, что

к 2002 году состав рабочих, которые трудятся в ООО « ВестПромСтрой »

уменьшается, что связано с увеличением текучести рабочих кадров.

1.2.4. Анализ использования рабочего времени.

Анализ использования рабочего времени включает изучение календарного и

рабочего времени. Источником анализа использования рабочего времени

являются отчет о выполнении плана по труду форма № 3-Т и данные первичного

учета.

(Таблица № 11).

Баланс рабочего времени.

(на одного рабочего)

|Показатели, единица измерения |Величины |

| |2000 год |2001 год |2002 год |

|1.Календарных фонд времени, дн |366 |365 |365 |

|2.Выходные и праздничные дни, дн |101 |103 |104 |

|3.Номинальный фонд времени, дн |265 |262 |262 |

|4.Невыходы, дн. |30 |35 |33 |

|В том числе: | | | |

|очередные и дополнительные отпуска; |24 |24 |24 |

|выполнение гос. обязанностей; |- |1 |2 |

|по болезни; |5 |7 |4 |

|по разрешению администрации; |1 |1 |2 |

|целодневные и прочие прогулы. |- |2 |1 |

|5.Действительный фонд времени, дн. |235 |227 |229 |

|6.Внутрисменные простои, час. |77 |85 |113 |

|7.Продолжительность рабочего дня, |86 |38 |75 |

|8.Продолжительность рабочего дня, час. |8 |8 |8 |

|9.Среднесписочная численность, чел. |154 |132 |121 |

Эффективность использования рабочего времени по сравнению с предыдущим

годом составляет:

В 2001 году – 227 : 235 х 100 = 96,6 %

В 2002 году – 229 : 227 х 100 = 100,9 %

Целодневные потери рабочего времени составили в 2001 году 2 х 82 =

164 чел/дня, в 2002 году 1х 71 = 71 чел./день. Внутрисменные простои

увеличились с 8008 чел./час. в 2000 году до 8023 в 2002 году. Причинами

потерь рабочего времени являются: недостаточная обеспеченность фронтом

работ, несвоевременная доставка материалов, конструкций и деталей, авар

механизмов и их технические неполадки и т.д.

По сравнению с предыдущим годом невыходы на работу в 2001 году

увеличились на 5 дней на одного рабочего, а в 2002 году снизились на 2 дня

на одного рабочего, это произошло за счет уменьшения невыходов по болезни,

а также снижение целодневных и простых прогулов, что говорит об укреплении

трудовой дисциплины.

К потери рабочего времени относят и часы, отработанные сверхурочно.

Эти часы имеют двойное значение : как внутрисменные потери рабочего

времени они снижают возможное выполнение объема подрядных работ, а также

дополнительно отработанное время они увеличивают объем работ на одну и ту

же сумму.

В 2000 году сверхурочная работа составила 86 х 154 = 13244 чел./час.;

В 2001 году 38 х 132 = 5016 чел./час.;

В 2002 году 75 х 212 = 9075 чел./ час.

Наличие целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени

свидетельствует о том, что имеются резервы увеличения рабочего времени и

выполнения дополнительных объемов работ. Мероприятиями, обеспечивающими

использование этих резервов, могут быть: устранение выявленных недостатков,

улучшение деятельности ООО « ВестПромСтрой ».

Расширение строительного производства может осуществляться двумя

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8