Выручка (нетто)от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
010
348820
223880
Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг
020
123200
97600
Коммерческие расходы
030
78600
48300
Управленческие расходы
040
14300
-
Прибыль (убыток) от реализации (стр. 010-020-030-040)
050
132720
77980
Проценты к получению
060
-
-
Проценты к уплате
070
-
-
Доходы от участия в других организациях
080
-
-
Прочие операционные доходы
090
-
3300
Прочие операционные расходы
100
8950
-
Прибыль (убыток) от финансово-хозяйственной деятельности (стр 050+060-070+080+090-100)
110
123770
81280
Прочие внереализационные доходы
120
5100
1400
Прочие внереализационные расходы
130
6280
3800
Прибыль (убыток) отчетного периода (стр.110+120-130)
Руководитель Р.Н.Шафигуллина
Главный бухгалтер М.О.Тапайкина
Поручительство
Страховая фирма «Утес»
(наименование организации поручителя)
АКБ «Заречье», г. Казань
(наименование учреждения банка-поручителя)
АКБ «СБС- Агро», г. Казань
(наименование учреждения банка-ссудозаемщика)
Подписанием настоящего документа Страховая
фирма «Утес» берет на себя обязательство поручителя по ссуде,
выданной АКБ «СБС-Агро» г.
Казань на покупку оборудования ÎОО
«Аэлита» сроком до 10 мая 199
8г. в сумме 100000 (Сто тысяч) рублей и
процентам по ней.
В случае неуплаты,АКБ
«СБС-Агро» без предварительного предупреждения произведет ее
погашение с учетом причитающихся процентов своим распоряж
ением с нашего расчетного счета ¹ 40701810К00000000009 в АКБ
«Заречье», а в случае недостаточности денежных средств - п
утем обращениявзыскания в у
становленном порядке на другие
ценности, нам принадлежащие.
Действие поручительства прекращается после погашения указанной ссуды.
Действие поручительства прекращается также в том случае, если банк в течении
шести месяцев со дня наступления срока обязательства заемщика не предъявит
платеж по данному поручительству.
Директор
страховой фирмы «Утес» Г.И. Лазарев.
Гл. бухгалтер Т.А.
Ковалева.
М.П. Дата
08.02.98г.
Технико-экономическое обоснование кредита
Основным видом деятельности ООО «Аэлита» является
производство молочных продуктов и их реализация.
1.
Объект кредитования:
покупка оборудования
Цена оборудования для производства сыра:
60000 рублей
Общее количество:
1 единица
Цена оборудования для производства творожка:
35000 рублей
Всего:
95000 рублей
2.
Прочие статьи использования кредита:
транспортные расходы:
5000 рублей
Итого сумма кредита:
100000 рублей
Расчет возврата кредита.
1.
Выручка от реализации продукции:
Продажная цена 1 кг сыра:
29,7 рублей
Общее количество:
5600 кг.
Цена оборудования для производства творожка:
35000 рублей
Итого:
166320 рублей
Продажная цена 1 пачки творожка (100 гр.):
2500 рублей
Общее количество:
40000 рублей
2.
Налоги:
63929,2 рублей
3.
Возврат кредита:
100000 рублей
4.
Плата за кредит (38% годовых):
9500 рублей
Итого остается после уплаты обязательств:
32890,8 рублей
Примечание:
В ходе рассмотрения обеспечения и досье на поручителя начальник кредитного
отдела приходит к выводу, что оно не удовлетворительное. С целью избежать
риск невозврата кредита начальник кредитного отдела предлагает директору и
главному бухгалтеру ООО «Аэлита» предоставить другую форму обеспечения
кредита.
Управляющему
АКБ«СБС-Агро»
Моисеевой Р.А.Заявление на получение кредита
ООО «Аэлита» просит
предоставить краткосрочный кредит в сумме
100000 (Сто тысяч) рублей на
приобретение дополнительной единицы оборудования (
для производства молочной продукции
) на срок 3 месяца.
В качестве обеспечения возвратности кредита
предлагаем Поручительство Торгово-
промышленной группы «Эдельвейс»- одного из основных
поставщиков пищевой продукции в Республики Татарстан.
С общими условиями кредитования ознакомлены, обязуемся выполнять.
Директор ÎÎÎ «Аэлита» Р.Н Шафигуллина
Главный бухгалтер М.О Тапайкина.
Прилагаются:
1. «Бухгалтерский баланс» ф.№1 на 1.01.98 г.
2. «Отчет о прибылях и убытках» ф.№2 на 1.01.98 г.
3. Поручительство Торгово-промышленной группы «Эдельвейс».
4. Расчет технико-экономического обоснования кредита.
Дата 10.02.98
Поручительство
Торгово-промышленная группа «Эдельвейс»
(наименование организации поручителя)
АКБ «СБС-Агро». г.Казань
(наименование учреждения банка-поручителя)
АКБ «СБС-Агро», г.Казань
(наименование учреждения банка-ссудозаемщика)
Подписанием настоящего документа торгово-промышленная группа
«Эдельвейс» берет на себя обязательство поручителя по ссуде,
выданной АКБ «СБС-Агро» г.Казань на покупку оборудования
сроком до 10 мая 1998 г. в сумме 100000
(Сто тысяч) рублей и процентам по ним.
В случае неуплаты АКБ «СБС-Агро» - без предварительного
предупреждения произведет ее погашение с учетом причитающихся процентов с
нашего расчетного счета ¹ 40702810К00000000012 в «СБС-Агро»,
а в случае недостаточности денежных средств - путем обращения взыскания в
установленном порядке на другие ценности , нам
принадлежащие.
Действие поручительства прекращается после погашения указанной ссуды.
Действие поручительства прекращается также в том случае, если банк в течении
трех месяцев со дня наступления срока обязательства заемщика не предъявит
платеж по данному поручительству.
Директор
Торгово-промышленной группы «Эдельвейс»
Т.Н. Сидоров
Главный бухгалтер
В.А. Петров
М.П. 09.02.98 г.
Приложение № 3
Информация
маркетинговой службы
АКБ «СБС-Агро»
Маркетинговое исследования рынка ООО «Аэлита»
ООО «Аэлита» начало свою деятельность с июня 1994 года. За 4 года работы
предприятие ежегодно получало прибыль и сейчас занимает устойчивое положение
на рынке. Нужно сказать, что ООО «Аэлита» вносит дополнения в существенный
рынок молочной продукции. Наряду с традиционными видами сыров, которые
имеются в ассортименте, предлагает плавленые сырки выпускаемые по германской
технологии, которые являются новейшим для рынка, так же выпускает йогурт по
новой разработке. Доля «Аэлиты» на рынке -40%.
Основными его конкурентами являются:
· АО «Молоко-продукт», доля которого -34% ;
· зарубежные производители сыра, йогурта -14% ;
· частные лица, выращивающие крупный рогатый скот, фермерские хозяйства-12%
Первоначальным потенциальным заказчиком (покупателем) продукции являются
Торгово-промышленная группа «Эдельвейс», через сеть её магазинов продукция
доходит до конечного потребителя. Также ООО «Аэлита» реализует свою продукцию
через свой магазин.
ООО «Аэлита» , выпускает широкий ассортимент продукции, который удовлетворяет
различные потребности покупателей. Потребителями продукции являются
пенсионеры, дети, больные (придерживающиеся диеты). Надо сказать, что
молочная продукция - предмет первой необходимости.
За счёт близости поставщиков и постоянного с ними сотрудничества достигается
низкая себестоимость продукции, поэтому цены приемлемы даже для населения с
низким доходом.
Прибыль ООО «Аэлита» складывается за счет разницы между отпускной ценой
товара и его себестоимостью. Высокий уровень его достигается за счёт высокой
эффективности производства, низких издержек, недорогого сырья, большого
товарооборота.
Для ознакомления потребителей с продукцией и вызова интереса к ней ООО
«Аэлита» проводит широкую рекламную компанию продукции. Реклама,
осуществляется средствами массовой информации:
· пресса: «Казанские ведомости», «Известия Татарстана»
· телевидение: канал «ТРТ», «Эфир»
· радио канал «Русское радио», «Мой Татарстан» и т. д.
Таким образом, с точки зрения маркетинговой службы продукция этой фирмы
пользуется широким спросом, ООО «Аэлита» занимает устойчивое положение на
рынке. Поэтому риск по выдаче кредита будет минимален.
Приложение № 4
Информация
службы экономической безопасности
АКБ «СБС-Агро»
Отчет по клиенту ООО «Аэлита»
Нашей службой экономической безопасности были подробно изучены
представленные клиентом учредительные и регистрационные документы. Также были
изучены биографические данные руководителя и главного бухгалтера, учредителей,
их организаторские и моральные качества. Одновременно была получена информация
о реальном имущественном и хозяйственном состоянии фирмы. При проверке объекта,
посредством выезда на место, мы убедились, что информация достоверна.
С юридической точки зрения правовая база представленных документов
соответствует нормам законодательства. Таким образом, фальсификации
документов не обнаружено.
Фирма «Аэлита» имеет опыт работы на внутреннем рынке около
четырех лет. Ее продукция пользуется спросом и является
конкурентоспособной среди аналогичных видов продукции. Качество продукции
соответствует установленным стандартам и не вызывает нареканий со стороны
санэпидемстанции. Рейтинг среди конкурентов фирмы значительно высок.
Клиент является самостоятельным юридическим лицом. Он имеет постоянных
поставщиков сырья. Реализация продукции осуществляется через сеть магазинов, на
основании заключенных договоров(эти договора были нами проверены, подлинность
их достоверна), с фирмой «Эдельвейс», а также имеет собственный
магазин. Таким образом, выручка от реализации продукции является основным
источником дохода. Другими видами деятельности предприятие не занимается.
Клиенту в нашем банке в июне 1994 года открыт расчетный и ссудный счета, и с
этого момента времени ведется кредитная история данного предприятия. Ранее
выданные ссуды погашались своевременно.
В результате проверки данных по клиенту считаю, что их намерения в отношении
использования ссуды является истинным и будет обеспечен их своевременный
возврат.
Приложение № 5
Документы
и информация
кредитного отдела
АКБ «СБС-Агро»
по ООО «Аэлита»
Кредитная история
предприятия «Аэлита»
Вид
кредита
Дата
начала
КД
Дата
окончания
КД
№
КД
Сумма
кредита
по
договору
Процентная
ставка
Порядок
уплаты
процентов
Фактич.
уплата
процентов
Обеспечение
Порядок
погашения
кредита
Просрочка
сумм основного долга
Пролон-гация
КД
Примечание
Разовый
12.06.94
12.12.94
81
300000000
200%
30.06.94
30.07.94
30.08.94
30.09.94
30.10.94
30.11.94
12.12.94
30.06.94
30.07.94
30.08.94
30.09.94
30.10.94
30.11.94
12.12.94
Поручительство Казанского молочного комбината
Единовременно в конце срока
-
-
Кредит на покупку импортного оборудования
Разовый
06.05.95
06.08.95
17
110000000
185%
30.05.95
30.06.95
30.07.95
06.08.95
30.05.95
30.06.95
30.07.95
06.08.95
Товарно-материальные ценности
Единовременно в конце срока
-
-
Кредит на покупку пищевых красителей, ароматизаторов, материалов для изготовления упаковки
Разовый
08.08.96
08.11.96
41
250000000
70%
20.08.96
20.09.96
20.10.96
08.11.96
20.08.96
28.09.96
20.10.96
08.11.96
В обеспечение предоставлено производственное оборудование
Единовременно в конец срока
-
-
Кредит на открытие минимаркета в районе Приволжского рынка
Кредитная линия
15.03.97
15.09.97
25
180000000
26%
15.04.97
15.05.97
15.06.97
15.07.97
15.08.97
15.09.97
15.04.97
15.05.97
26.06.97
15.07.97
15.08.97
15.09.97
В обеспечение предоставляется холодильное оборудование
Единовременно в конце срока
-
-
Кредит на покупку сырья для производства молочной продукции
Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, сочинения, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое.
