Экономика

в зависимости от срока кредита: на долгосрочную ссуду % выше, чем на кр/ср

в зависимости от прочности взаимоотношений банка с клиентом: постоянный

клиент с хорошей репутацией приносит банку значительный доход, поэтому он

имеет возможность получить ссуду на льготных условиях.

Зарубежная практика. В западных странах уровень и динамика ставок

дифференцируюся в зависимости от экономического содержания операций, по

которым уплачивается %, в зависимости от сроков и размеров ссуд, от их

обеспеченности, видов кредита (форм кредитования),от степени кредитного

риска и других факторов.

Основными считаются несколько групп однородных ставок, характерных для

отдельных секторов рынка ссудных капиталов:

I. ставки денежного рынка используются при краткосрочных ссудных операциях

между фин-кред. институтами: офицальная учетная процентная ставка, ставки

по казначейским векселям, по коммерческим бумагам, по векселям финансовых

компаний.

II. ставки рынка ценных бумаг, в основном это ставки доходности облигаций

в момент их эмиссии или на вторичном рынке.

III. ставки по операциям банков и других кредитных институтов с

небанковскими заемщиками и кредиторами, связанные с предоставлением ссуд и

привлечением средств в депозиты.

Процентные ставки могут быть:

- долгосрочные и краткосрочные;

- основные (базовые) и второстепенные ( меняют свое значение, только когда

меняются базовые , к ним относятся все ставки к/б);

- рыночные - ставки, уровень и движение которых зависит прежде всего от

общеэкономической конъюнктуры и состояния рынка ссудных капиталов;

- регулируемые процентные ставки: либо государством ( в лице ЦБ), либо

банковскими консорциумами или др. кредитными институтами. Регулирование

м.б. прямым и косвенным. При косвенном регулировании ЦБ не изменяет прямо

ставки, но выпускает такие документы, которые вынуждают банки к изменению

процентных ставок;

- процентные ставки на национальном рынке конкретной страны и на

национальном и международном рынке одновременно, уровень которых зависит от

величины м/н потоков краткосрочных и долгосрочных капиталов и изменения

валютных курсов.

Формула расчета простого % : I = ( k*p*q) : 100.

I -доход кредитора от заемщика за пользование денежной ссудой

k- капитал (заем), за пользование которым заемщик выплачивает %

p- % ставка, показывающая , сколько денежных единиц должен заплатить

заемщик за пользование 100 единицами капитала за определенный период.

q - период.

Начисление процентного платежа - капитализация - может быть годовой,

полугодовой, квартальной и месячной.

Существует 2 способа начисления процента:

- антисипативный

- дикурсивный (последующий): распространен более широко: начисление проц.

платежа производится, если процентный платеж начисляется и добавляется к

капиталу в конце каждого расчетного периода: ФОРМУЛА

Kn=(Ko + p/100)

Кn- конечный капитал,

Ко -начальный капитал,

р - % ставка за год,

n - количество лет.

При антисипативном способе процент начисляется в начале расчетного

периода: ФОРМУЛА

q - годовая процентная ставка.

33. Сущность ссудного процента

Сущность ссудного процента заключается в том, что он выступает как:

1) плата за пользование заемными средствами;

2) надбавка к кредиту

3) способ возмещения банковских расходов.

Источниками уплаты ссудного процента являются:

часть чистого дохода предприятий

часть перераспределения НД

часть перераспределения стоимости ОП.

Банковский процент - своеобразная цена кредита, используемая государством

в качестве стимулятора рентабельной деятельности предприятия. Источниками

его уплаты служат:

часть ЧД общества;

вновь созданная стоимость

перераспределение части вновь созданной стоимости.

Экономической основой банковского процента является движение ссудного

фонда. Необходимость ссудного процента, в т.ч. банковского объясняется:

1. наличием товарно-денежных отношений;

2. хозрасчетной деятельностью банков:

- на содержание аппарата банка;

- обеспечение банка необходимыми ТМЦ;

- на кап. вложения ( строительство или приобретение новых зданий, жилых

домов для сотрудников, на соц. сферу );

- для мат. стимулирования сотрудников банка.

В основном банковская прибыль равна разнице между процентами полученными и

процентами уплаченными (валовая прибыль). Чистая прибыль = валовая прибыль

- обязательные платежи.

3. хозрасчетной деятельностью предприятий и организаций: проценты,

уплачиваемые предприятиями, должны стимулировать рациональное использование

кредита и своевременное погашение ссуд.

34. Роль ссудного процента

35. Границы ссудного процента и источники его уплаты

36. Сущность, функции, роль ссудного процента

37. Экономические факторы, влияющие на сроки КР и уровень %-х ставок

В целом на уровень процентной ставки влияют:

структура кредитных ресурсов и их стоимость ( т.е. могут быть депозиты на

короткие сроки, на длительные; могут быть средства на текущих счетах).

спрос и предложение на кредитном рынке6 чем ниже спрос, тем ниже %, чем

ниже предложение, тем выше %.

величина кредита ( размер ссуды).

стабильность денежного обращения : чем выше уровень инфляции, тем выше %.

общий уровень рентабельности в хозяйстве: если предприятие не имеет высокой

рентабельности, то оно не имеет возможности погасить ссуду.

конкуренция в банковском деле.

категория клиентов банка. Кредитоспособность - способность клиента банка

погасить предоставленную ссуду в срок и полностью. Существуют первоклассные

клиенты, для которых уровень процентной ставки обычно ниже, чем для других,

т.к. отсутствует риск невозврата. При достаточно высоком риске ставки

повышаются.

прибыльность банка: для банка с высоким доходом есть возможность

варьировать уровнем процентной ставки.

гибкость цены при кредитовании (дифференциация уровня процентной ставки).

38. Роль Кр в системе управ. экономикой

39. Роль Кр при переходе к рын. экономике

В условиях перехода к рынку роль кредита заключается в следующем:

1) непосредственно участвуя в смене форм собственности при купле-продаже

товаров, кредит способствует бесперебойности оборота фондов в процессе

воспроизводства;

2) банковский кредит служит механизмом, при помощи которого создаются

денежные средства, необходимые в процессе воспроизводства: основой для

появления денег как средства платежа и средства обращения служит кредит. На

основе кредитных операций банка, их расширения или сужения согласно

кредитным и кассовым планам, регулируется выпуск и изъятие денег, контроль

за денежным обращением;

на основе кредита осуществляется банковский контроль за выполнением

договоров в хозяйстве. Возвратный характер кредита позволяет широко

использовать его контроля, т.к. выполнение кредитных договоров даёт

возможность заёмщику вернуть ссуды банку и уплатить проценты в

установленные сроки. При помощи кредита банк может осуществлять контроль за

всей хозяйственной деятельностью предприятий - клиентов этого банка;

кредит играет роль в снижении издержек воспроизводства. За счёт замены

полноценных денег кредитными орудиями обращения и наличных денежных знаков

безналичным кредитным оборотом денежных средств по счетам банка.

На базе кредита весь денежный оборот совершается быстрее. Ускоряется

оборот материальных ресурсов и воспроизводственный процесс в целом. Кредит

влияет на снижение издержек в сфере производства через воздействие

механизма банковского кредитования на хозяйство. Укреплению коммерческого

расчета, снижению непроизводительных расходов и увеличению накопления

способствуют следующие факторы:

систематическая проверка обеспеченности ссуд и повышение требований банка к

качеству кредитуемого объекта.

постоянное наблюдение банка за оборачиваемостью средств, состоянием запасов

материальных ценностей и погашением ссуд в установленные сроки.

контроль за затратами предприятий и выполнением планов накоплений (анализ

финансового состояния клиента).

дифференциация режимов кредитования и дифференциация процентных ставок по

ссудам в зависимости от качества кредитуемого объекта, уровня

кредитоспособности заемщика и других факторов.

Границы КР

1. Понятие границ кредита.

Граница кредита - предел, допустимая форма. Норма выдачи кредита.

1). Это предельная сумма задолженности банку по ссудам, установленная

планом.

2.) Это граница ресурсов кредита, т.е. сумма ресурсов, в пределах которой

можно предоставлять ссуды. Границы ресурсов кредита определяются размерами

ссуд фонда. Границы предоставляемого кредита определяются кредитным планом

и конкретно выражаются в лимите кредитования.

2. Классификация границ кредита.

С точки зрения видов (по срочности) кредитов границы подразделяются на:

- границы долгосрочного кредита;

- границы краткосрочного кредита.

С точки зрения методов установления границ кредита границы

подразделяются на:

- экономические;

- административные.

Экономические - это :

1) перераспределительные

2) антиципационные (эмиссионные)

Существуют пространственные, временные, качественные, количественные,

макроэкономические (для народного хозяйства в целом) и микроэкономические

(индивидуальные границы), верхние и нижние, внешние и внутренние границы

кредита.

Границы долгосрочного кредита определяются:

1) ресурсами

2) сроками окупаемости кредитуемого объекта

До перестройки границы кредита определялись строго в соответствии со

сроками, установленными в инструкциях. На сроки больше 1 года кредиты

давались на техническое перевооружение, на строительство новых предприятий.

Сегодня банки предоставляют в основном краткосрочные кредиты (95%).

Перераспределительные границы определяются ресурсами. В идеале сумма

кредитов должна быть равна сумме кредитных ресурсов. Фактически сумма

кредитов не больше суммы кредитных ресурсов, но не более, чем на сумму

прироста производства. процессе производства создаются ресурсы , в том

числе кредита.

Сумма кредитов может быть меньше суммы кредитных ресурсов при

нарушении принципов кредитования (срочность, обеспеченность, целевой

характер кредита). таким образом, сумма кредитов не просто механически

равна сумме кредитных ресурсов, а она базируется на этой сумме, но она

может и отклоняться.

Антиципационные границы (эмиссионные) кредита.

Все денежные средства - наличные и безналичные - должны иметь кредитную

основу. Выдача кредита увеличивает количество денег или денежную массу,

погашение кредита уменьшает количество денег (наличных и безналичных),

поэтому предоставление ссуд должно осуществляться на макроуровне с учетом

действия денежно-кредитных законов. На основе бюджетных денежных доходов

и расходов населения и плана кассовых оборотов.

На уровне конкретных коммерческих банков обязательно надо учитывать

данные кредитных планов, т.к. там определены ресурсы кредитования

(кредитный потенциал коммерческого банка), складываемые из собственных

средств банка, привлеченных средств в виде депозитов вкладчиков и средств

коммерческого банка на межбанковском рынке, эмиссии. Другая часть

кредитного плана - направление (размещение) ресурсов.

Количественные границы принимают вид в форме лимитов кредитования.

Лимит кредитования - это предельная сумма выдач кредита или предельная

сумма задолженности банку по ссудам, установленная кредитным планом.

Различают следующие виды лимитов кредитования:

По назначению:

- лимиты выдач (предельная сумма выдач кредитов в планируемом периоде)

- лимит задолженности (предельная сумма задолженности на конец

определенного периода)

Лимит выдач устанавливается по каждому хозяйствующему субъекту, по

каждому объекту.

Лимит задолженности устанавливается по каждому объекту кредитования, по

каждому хозяйствующему органу, по каждому учреждению банка.

По срокам действия:

- выходной лимит

- внутриквартальный

- снижающийся

- контрольная цифра кредитования

Выходной лимит - это предельная сумма задолженности банку по ссудам на

конец квартала. На протяжении квартала сумма задолженности может превышать

максимальную величину на конец квартала.

Внутриквартальный лимит - предельная сумма задолженности внутри

квартала. Это используется как дополнительный лимит к выходному.

Задолженность должна быть погашена до конца квартала.

Снижающийся лимит - разновидность внутриквартального. Особенность:

задолженность внутри квартала всегда ниже , чем на начало квартала.

Контрольная цифра кредитования - разновидность выходного лимита, когда

фактическая задолженность заемщика перед банком строго не ограничивается.

Эта цифра может быть превышена, в случае превышения заемщик уплачивает

банку повышенные проценты, это условия договора, а не санкция банка.

По субъектам лимитирования:

- индивидуальные для каждого предприятия

- для каждого банка

-общебанковские - для всех банков

По способу использования

- твердый лимит

- контрольная цифра кредитования

Перераспр. функция КР

Перераспределительная функция заключается в том, что временно свободные

денежные средства одних организаций и частных лиц передаются во временное

пользование другим субъектам экономики и частным лицам. Аккумулируются

временно свободные денежные средства хозяйственных организаций для текущих

потребностей, т.е. для выплаты заработной платы, для оплаты сырья,

материалов, топлива, аккумулируется также часть чистого дохода (прибыль до

ее распределения), средства, подлежащие перечислению в бюджет в виде

налогов и др. обязательных отчислений, фонды материального стимулирования,

аккумулируются средства на капитальные вложения и капитальный ремонт. Кроме

этого аккумулируются средства бюджетов по исполнению их за текущий год и за

предыдущие годы. Аккумулируются средства бюджетных организаций на текущем и

расчетном счетах в банках, средства общественных организаций (профсоюзный и

т.п.), средства населения на счетах до востребования и срочных счетах. (В

Сбербанке на 1.08.96 г. аккумулировано 75 трлн. рублей на счетах

населения). Аккумулируются средства кредитных учреждений (средства банков

на счетах лорро (счета других банков в нашем) и ностра (наши счета в других

банках), на счетах других кредитных (небанковских) учреждений (кредитные

кооперативы, кассы взаимопомощи, строительные общества, взаимные фонды и

др.)) Все средства, аккумулируемые в банках, имеют двоякое значение:

долгосрочное и краткосрочное. Сейчас долгосрочных кредитов в российской

банковской системе (в сумме кредитных вложений) 5% (в среднем по банкам).

Все аккумулируемые средства находятся в постоянном движении и используются

для кредитования народного хозяйства:

банки предоставляют ссуды хозяйственным организациям всех форм

собственности на приобретение сырья, материалов, для завершения расчетов на

выплату заработной платы (краткосрочные ссуды на формирование оборотных

средств).

ссуды на формирование основных фондов: ссуды на строительство, на

капитальный ремонт, на внедрение новой техники, на реконструкцию и

техническое перевооружение действующих предприятий - инвестиционные ссуды.

МБК (ссуды банкам) - на краткосрочной основе, как правило, берутся банком с

целью поддержания своей ликвидности.

Кредиты могут предоставляться населению. Это может быть инвестиционные

кредиты (долгосрочные кредиты на строительство жилья, приобретение квартир,

домов), кредиты на текущие нужды (как правило, краткосрочные ссуды на

неотложные нужды, под обеспечение ценными бумагами, на хозяйственное

обзаведение и др.)

Аккумулируются денежные средства большинства хозяйственных организаций,

а предоставляются ссуды не всем организациям (кредит бюджетным организациям

не предоставляется), предоставляются не на все цели. В РФ очень трудно

получить ссуду на выплату заработной платы, на поправление финансового

положения.

Расчленять функцию перераспределения на 2 функции (мобилизацию средств и

размещения средств) неправомерно, т.к. банк мобилизует средства не ради

того, чтобы их собрать, а ради использования этих средств для получения

прибыли, и размещения средств невозможно без предварительной их

аккумуляции.

Стратегия трансформационная:

Банк привлекает ресурсы на краткосрочных рынках, где они дешевле и

стремится разместить эти средства на долгосрочном рынке, где они дороже

(существует риск ликвидности). Наши банки 60-80% привлеченных ресурсов

использовали на кредитование народного хозяйства (до реформ). Одни

экономисты считают, что с помощью кредита перераспределяется стоимость,

другие - что потребительская стоимость.

Некоторые экономисты считают, что у кредита нет функций. Но отсутствие

функций означает недостаточную изученность кредита. Характеристики,

вытекающие из функций кредита и являются более подробным развитием какой-

либо функции, являются ролью кредита, поэтому, называя какую-либо функцию

кредита необходимо увязывать ее с ролью кредита.

Функция кредитозамещения бум. денег кредитными.

Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными

операциями. Замещение золота осуществляется 2 путями:

Вместо золота эмитируются знаки золота - кредитные деньги и наличные

деньги. Деньги должны выпускаться в оборот в порядке кредитования

экономики, должны быть обеспечены товарами и должны возвращаться обратно в

банк.

Вместо наличных денег осуществляются безналичные перечисления и расчеты

через банки. Хранение денег в банке - это кредитная операция. Кредитор- то

лицо, которое вкладывает средства в банк, заемщик - банк (по расчетному

счету и текущим счетам % не начисляются, клиент получает право не платить

за осуществление операций).

Безналичные расчеты основаны на кредитных операциях, так как все расчеты

осуществляются по счетам в банках и предполагают разрыв между оплатой и

получением товаров.

Дискуссионные вопросы функций кредита

Профессор Шенгер Ю.Е. конструирует 6 основных функций кредита:

мобилизация врем. свободных денежных средств

распределение врем. свободных ден. средств

экономия наличных денег

выделение процентов

создание кредитных орудий обращения

осуществление контроля за финансово-хоз. деятельностью предприятия.

Проф. Лаврушин выделяет единственную функцию: перераспределительную.

Существуют и другие функции:

опосредствование кругооборота фондов

обеспечение хозяйства денежными средствами

формирование запасов ТМЦ

формирование фондов обращения

доходная функция и др.

Проф. Рыбин В.И. считает, что функция - это сложное проявление сущности, и

существуют основные, специфические и общие функции. Основной он считает

распределение ден. средств на условиях возвратности. Специфическая -

функция замещения наличных денег. Общие: функция экономического

стимулирования экономии средств, контроль рублем, опосредствование

кругооборота, обеспечение средств для расширенного воспроизводства.

В учебнике:

1. перераспределительная

2. замещение действительных денег кредитными деньгами и кредитными

операциями.

Лекция от 26.09.96 г.

Г.А. Шварц считал, что существует 3 основные функции кредита:

Перераспределения.

Функция экономизирования наличных денег.

Функция орудия обшегосударственного контроля.

Перераспределительная функция заключается в том, что временно свободные

денежные средства одних организаций и частных лиц передаются во временное

пользование другим субъектам экономики и частным лицам. Аккумулируются

временно свободные денежные средства хозяйственных организаций для текущих

потребностей, т.е. для выплаты заработной платы, для оплаты сырья,

материалов, топлива, аккумулируется также часть чистого дохода (прибыль до

ее распределения), средства, подлежащие перечислению в бюджет в виде

налогов и др. обязательных отчислений, фонды материального стимулирования,

аккумулируются средства на капитальные вложения и капитальный ремонт. Кроме

этого аккумулируются средства бюджетов по исполнению их за текущий год и за

предыдущие годы. Аккумулируются средства бюджетных организаций на текущем и

расчетном счетах в банках, средства общественных организаций (профсоюзный и

т.п.), средства населения на счетах до востребования и срочных счетах. (В

Сбербанке на 1.08.96 г. аккумулировано 75 трлн. рублей на счетах

населения). Аккумулируются средства кредитных учреждений (средства банков

на счетах лорро (счета других банков в нашем) и ностра (наши счета в других

банках), на счетах других кредитных (небанковских) учреждений (кредитные

кооперативы, кассы взаимопомощи, строительные общества, взаимные фонды и

др.)) Все средства, аккумулируемые в банках, имеют двоякое значение:

долгосрочное и краткосрочное. Сейчас долгосрочных кредитов в российской

банковской системе (в сумме кредитных вложений) 5% (в среднем по банкам).

Все аккумулируемые средства находятся в постоянном движении и используются

для кредитования народного хозяйства:

банки предоставляют ссуды хозяйственным организациям всех форм

собственности на приобретение сырья, материалов, для завершения расчетов на

выплату заработной платы (краткосрочные ссуды на формирование оборотных

средств).

ссуды на формирование основных фондов: ссуды на строительство, на

капитальный ремонт, на внедрение новой техники, на реконструкцию и

техническое перевооружение действующих предприятий - инвестиционные ссуды.

МБК (ссуды банкам) - на краткосрочной основе, как правило, берутся банком с

целью поддержания своей ликвидности.

Кредиты могут предоставляться населению. Это может быть инвестиционные

кредиты (долгосрочные кредиты на строительство жилья, приобретение квартир,

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8