Билеты и лекции по ДКБ

электронных денег. На базе электронных денег возникли кредитные карточки.

Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, обслуживая

розничный торговый оборот и сферу услуг, служат средством расчетов,

замещающим наличные деньги и чеки, а также одновременно инструментом

кредита, позволяющим владельцу получить краткосрочную ссуду деньгами или в

форме отсрочки платежа.

Таким образом, значение кредитных карточек заключается в том, что их

применение сужает сферу использования наличных денег и чеков, является

мощным стимулом в реализации товаров и устранении кризисных явлений в

экономике.

Можно назвать 4 направления, когда деньги играют функцию как средства

платежа:

1). Продажа товаров в кредит

2). Выплата ЗП

3). Оплата коммунальных и др. услуг

4). Оплата налогов

Деньги более не являются мимолетным посредником между товаром и

потребительской стоимостью, они получают уже абсолютное значение

универсальной стоимости. Кроме того, постоянное перемещение из роли

покупателя и продавца трансформируется в значительно более устойчивые

отношения должника и кредитора, где изменение ролей вообще может не

происходить.

Функция средства платежа является также основой для вытеснения реальных

денег кредитными счетными деньгами. Если кредитное обязательство было

передано в счет уплаты другого долга, произошел акт купли-продажи, в

котором вообще не участвовали полноценные деньги. Если же организована и

функционирует кредитно-финансовая система то эти долговые обязательства

превращаются в кредитные деньги. Тогда естественно, что полноценные деньги

рано или поздно будут полностью вытеснены идеальными неполноценными

деньгами, а функция денег как средства обращения окончательно

трансформируется в функцию средства платежа.

У новой системы, бесспорно есть ряд очевидных достоинств: снижение

издержек обращения, простота и удобство в транспортировке и хранении,

возможность регулирования цены денег. Однако у этой новой системы есть

определенные недостатки, вытекающие из преимуществ. Например, возможность

эмиссии государством с целью получения дохода любых сумм, что неизбежно

очевидно приведет к инфляции.

2. Номиналистическая теория денег.

Номиналисты заметили, что стершиеся монеты обращаются так же, как и

полноценные. Они стали утверждать, что существенно не металлическое

содержание денег, а их номинал. Номинализм сформировался в XVII-XVIII вв.,

когда ден. обращение было наводнено неполноценными монетами. Именно

неполноц. монеты, а не бум. деньги лежали в основе теории раннего

номинализма. Первыми представителями раннего номинализма были Дж. Беркли и

Дж. Стюарт.

Положения номиналистич. теории:

— деньги создаются гос-вом;

— стоимость денег определяется тем, что на них написано, их номиналом.

Первое положение явл-ся основной ошибкой номиналистов, т.к. этим самым

отрицаются теория трудовой стоимости и товарная природа денег. Номиналисты

смешивали меру стоимостей и масштаб цен. Дальнейшее развитие теории

приходится на конец 19 - начало 20 веков.Представитель - Г.Кнапп (немец.).

Кнапп и его последователи основывали свою теорию не на неполноценных

монетах, а на бумажных деньгах. В этом проявилась эволюция номинализма. При

анализе ден. массы Кнапп учитывал только гос. казнач. билеты (бум. д-ги) и

разменные монеты. Кредитные деньги (векселя, банкноты, чеки) он исключал их

всоего исследования, рассматривая их как особую категорию. По мере

распространения кред. денег проявлялась несостоятельность концепции Кнаппа

даже с формальной стороны. Однако и включение кредитных денег в ден. массу

не избавляет эту теорию от ошибок. Ошибка в том, что ном-ты искали сущ-ть

денег в их правовой основе. Ном-ты не поняли представительный хар-р бум. и

кред. денег. Они отделили бум. деньги не только от золота, но и от

стоимости товара. Они наделили деньги стоимостью, покупательной стлой путем

акта гос. законодательства. Ном-м сыграл бол. роль в эк-кой пол-ке

Германии. Совр. экон-ты не разделяют осн. взглядов Кнаппа. Сохранив от

номинализма отрицание металлистич. концепции и теории трудовой стоимости,

они стали искать определение стоимости денег не в декретах гос-ва, а в

сфере рын. отношений и путем субъективной оценки их “полезности”,

покупательной способности.

3. Методы проведения денежной реформы 1922-1924 гг.

В основе этой реформы лежал ленинский план реформы 1918 года. Необх-ть

проведения реформы заключалась в том, что надо было упрочить национальную

валюту, прекратить ее обесценение, изъять денежные суррогаты из обращения и

обеспечить основы для дальнейшего поступательного развития экономики.

Предпосылки реформы:

1. Увеличение пр-ва и обращения товаров. К 22 году Россия резко увеличила

объем пр-ва различных отраслей, в основном преобладал социальный сектор.

Препятствием для развития была обесценивающаяся валюта.

2. Золотое обеспечение денег. Необходимо было увеличить золотой запас гос-

ва, чтобы обеспечить ту денежную массу, которую предполагалось выпустить:

- увеличить добычу золота в стране; - операции по покупке золота;

3. Проведение двух деноминаций, т.е. мероприятий по уменьшению номинала

или нарицательной стоимости денежной единицы. В результате советский знак

23 года выпуска соответствовал 1 млн. советских знаков, выпущенных до 22

года. В результате: 1) упрощен счет денежной массы; 2) стабилизация

денежного обращения на короткий промежуток времени.

Деноминации служили улучшению денежного обращения, но стабилизировать

советские знаки не могли, т.к. бюджетный дефицит покрывался выпуском

денежных знаков, были трудности в период индустриализации. Все нехватки

средств покрывались путем денежного станка.

Население стремилось отказываться от советских знаков, приобретая товарно-

материальные ценности либо переходя к использованию царских золотых монет.

Начало денежной реформы относят к принятию декретов Совнаркома от 25.06.22

и 11.10.22. Этими декретами Гос. банку было предоставлено право выпуска

банковских билетов для пополнения оборотных средств при кредитовании

народного хозяйства. Эти банковские билеты назвали червонцами. Номинал: 1,

2, 3, 5,10, 25, 50 руб. 1 червонец = 10 руб. Червонец имел реальную золотую

основу и представлял собой устойчивую денежную единицу, т.к. 1) червонцы

выпускались в результате кредитной эмиссии;

2) правительство обязало Гос. банк дополнительно обеспечивать червонцы

золотом и устойчивой иностранной валютой в размере не менее 25 % от суммы

выпуска.

Червонец не был размениваем на золото, но ЦБ следил за соответствием

курса червонца и золотом поддерживал это соответствие.

На 1.04.23 г. червонцы составляли 15% денежной массы; на 1.07.23 - 37%; на

1.10.23 - 74%.

I этап денежной реформы заключался во введении в оборот устойчивых

денежных знаков - червонцев.

В конце 22 года был сильнейший неурожай. Восстановление промышленности шло

медленнее, чем восстановление сельского хозяйства, индустриализация

требовала дополнительных средств. Возникли “ножницы в ценах” на с/х и

промышленную продукцию. На промышленную - увеличение цен, на с/х -

снижение. Превышение расходов гос. бюджета над доходами. Для покрытия

бюджетного дефицита Минфин продолжал эмиссию советских знаков. В 22-23 гг

темпы обесценения советских денег катастрофически увеличивались.

Параллельно шло обращение устойчивого червонца.

Червонцы выпускались Гос. банком как кредитные деньги. Советские знаки

эмитировались Минфином на покрытие бюджетного дефицита. Червонец по

номиналу был крупной валютой, было не удобно использовать для рассчетов на

мелкие суммы.

На гос. предприятиях з/п выплачивалась советскими знаками, т.к. гос-во

было заинтересовано в получении эмиссионной прибыли.

Происходило разграничение сферы оборота: устойчивая валюта - в городе,

обесценивающиеся деньги - на селе.

В конце 23 -начале 24 гг. возникли экономические предпосылки завершения

денежной реформы:

1. успехи в хозяйственном развитии страны, завершение индустриализации;

2. увеличился объем товаров в обращении;

3. укрепилась финансово-кредитная система страны;

4. Дефицит гос. бюджета был снижен до 15% ;

5. На базе червонцев успешно развивались расчетные и кредитные операции

Гос. банка. В 23 году было принято решение создать дополнительно различные

кредитные учреждения наряду с банками;

6. накопление дополнительных золотых запасов; на конец 1.01.24 г. - 147,9

млн.руб

Завершающий этап реформы - 13 конференция РКП(б) и 2-й съезд Советов:

решение заменить обесценивающиеся советские знаки новыми устойчивыми

деньгами мелких купюр. В феврале 24 года в обращение были выпущены гос.

казначейские билеты достоинством 1 руб, 3, 5 рублей. !0 казначейских

билетов = 1 червонец. Они были обязательны для приема и осуществления

платежей на всей территории СССР.

С 15.02. 24 выпуск советских знаков был прекращен, а их наличные запасы -

уничтожены. В конце февраля 24г. выпустили мелкую разменную монету:

серебряная 10, 15, 20, 50 копеек и медную 1, 2, 3, 5 копеек. В марте 24

года начали производить выкуп находящихся в обращении советских знаков по

курсу :

1 казначейский билет = 50000 рублей советскими знаками, выпуска 23 года =

50.000.000 выпуска до 23 года.

В июле 24 года был ликвидирован дефицит гос. бюджета и с 25 года все

денежные знаки стали выпускаться в оборот только Гос. банком. Таким образом

реформа была завершена.

Результаты:

1. Была в корне перестроена денежная система страны. Страна перешла от

выпуска бумажных к выпуску кредитных денежных знаков.

2. Была построена социалистическая денежная система страны.

3. Страна получила устойчивую денежную единицу, что стало дополнительным

импульсом для равития экономики, что повлияло на развитие финансово-

кредитных отношений, повысился престиж рубля среди населения, рост

накоплений.

4. Роль государства в формировании денежной системы.

В каждом государстве существует своя денежная система. Нац. денежная

система - форма орг-ции денежного обращения в стране, сложившаяся

исторически и закрепленная законом.

Денежные системы сформировались в 16-17 вв. с возникновением капитализма.

Элементы денежной системы:

1. денежная единица, которая служит для соизмеренная и выражения цен

товаров

2. виды денег, являющихся законным платежным средством - кредитные и

бумажные деньги

3. эмиссионная система- государственно установленный порядок выпуска денег

в обращение

4. государственный аппарат, регулирующий денежное обращение

Развитие денежных систем определялось 2 факторами:

потребности воспр-ва

политикой государства (или буржуазии)

Товарно-денежные отношения требовали устойчивости денежной системы,

гибкой и эластичной, относительного постоянства ден. единицы. Поэтому

только государство могло упорядочить ден. обращение, создав единую и

централизованную регламентацию выпуска денег центральным банком, т.к.

государство может, обладая значительными ресурсами (материальными) и

способностью силового (административного вмешательства, установить для всех

участников рынка единые “правила игры”. Этими правилами являются

регламентируемые государством элементы ден. системы.

Гос-во устанавливает ден. единицу страны (единственную на территории д.

страны); масштаб цен путем установления золотого содержания ден. единицы

(раньше), а в настоящее время путем регулирования обращения бумажных и

кредитных денег; государство устанавливает законные платежные средства,

действующие на территории д. страны и контролирует их использование;

эмиссионная функции централизованна в гос-ве и передана специально

созданным учреждениям - ЦБ или казначейству, эти же институты и др. следят

за исполнением законодательства, рег. ден. обращение, и налагают санкции на

нарушителей.

Государство производит денежные реформы для замен одной ден. системы на

другую.

Сейчас система неразменных кредитных денег сильно отличается от золотого

обращения. Номинальная стоимость кредитных денег намного превышает их

стоимость. Для поддержания разрыва гос-во монополизировало выпуск банкнот

через ЦБ и казначейство. Возросла роль депозитно-чековой эмиссии КБ, ЦБ

осуществляет регулирование активных и пассивных операций КБ, которые служат

основой для кредитных денег (% ставка, норма обяз. резервов, операции на

открытом рынке).

5. Виды безналичных платежей.

Безналичные расчеты - это расчеты, осуществляемые без использования

наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в

кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Механизм осуществления

зачетов следующий: коммерческие банки - члены расчетной палаты- принимают к

оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают

в расчетную палату, где их сортируют и проводят зачет несколько раз в день.

При этом оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в ЦБ. В

ряде стран функции расчетных палат (клиринговых центров) выполняют центр.

банки.

В РФ применяются следующие основные формы безналичных расчетов: расчеты

платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями, чеками,

аккредитивная форма расчетов.

БИЛЕТ №14.

1. Сущность и формы проявления инфляции. Закономерности инфляционного

процесса.

Инфляция - обесценение денег, проявляющееся в общем и неравномерном росте

цен на товары и услуги, ведет к перераспределению национального дохода и

национального богатства в пользу имущих классов.

Инфляция - переполнение каналов денежного обращения не обеспеченное

денежной массой.

Инфляция (соврем. трактовка) - многофакторный процесс, в числе важнейших

факторов:

- нарушение пропорций в структуре экономики;

- дополнительная эммисия;

- нарушение в практике кредитования, т.е. автоматизм кредитования,

предоставление ссуд на покрытие прорывов недостатка финансово-

хозяйственной деятельности пр-я;

- пролонгация ссуд;

- увеличение суммы (в т.ч. безвозвратных) ссуд;

- снижение качества портфеля банка;

- диспропорции ценообразования;

- структурная перестройка экономики;

- социальные факторы (расслоение общества, увеличение диференциации

доходов, психологические, связанные с инфляционными ожиданиями)

Виды инфляции:

1. Скрытая - предполагает ухудшение качества продукции, услуг, но цена

остается на прежнем уровне.

2. Открытая - резкий рост цен.

3. Ползучая - постепенное обесценение ден. знаков.

4. Галлопирующая - резкое, быстрое, скачкообразный рост цен и обесценение

ден. знаков.

Факторы:

1. Инфляция сбережений - последствия действия инфляции в экономике.

2. Инфляция изменяет структуру потребления.

3. Инфляция уменьшает покупательную силу валюты.

2. Рублевая зона и региональные валюты. Преимущества и недостатки

региональных валют.

Рублевая зона - экономическая зона, в которой все экономические расчеты

ведутся в росс. валюте, т.е. в рублях. Из-за процесса интеграции росс.

рубль имеет гораздо большую сферу обращения, чем региональные валюты.

Региональные валюты - валюты республик бывшего СССР. По отношению к ним

росс. рубль имеет сравнительно твердое положение на мировом рынке валют.

Недостатки :

- обращение только внутри определенного гос-ва, необходимость накопления,

необходимость резервов для поддержания конвертируемости валют.

Преимущества :

- ЦБ сам может регулировать денежную массу, ден. обращение, в необходимых

случаях эмиссию.

3. Каналы поступления денег и их изъятие из денежного оборота.

Торговля 10

2

Предприятие

Население

5

3 4 1 11

Банк

9

6

7 8

Бюджет

1. кредит

2. закупка товаров (б/нал)

3. зачисление выручки в банк (б/нал)

4. выдача денег на з/п (нал)

5. выплата з/п (нал)

6. платежи в бюджет (нал)

7. зачисление средств на бюджет. счета в банке

8. расход бюд. средств (б/нал)

9. выдача з/п бюджетной сфере (нал)

10. оплата товаров (нал)

11. погашение кредита (нал, б/нал) => связь нал. и б/нал ДО, поэтому

необходимо постоянно поддерживать экон-обоснованные пропорции между

наличным денежным и безналичным денежным оборотом.

4. Роль денег в развитии внешнеэкономических связей.

Расширение товарного производства, углубление медународного разделения

труда, создание мирового рынка и мирового хоз-ва. В этих условиях нац.

валюты ведущих стран стали функционировать вместо золота в мировом обороте

в качестве платежного, покупательного, резервного средств.

Опыт первоначальных форм кредитных денег ограничелся созданием

международных счетных денежных единиц, кот. не имея собственной стоимости

не могут выполнять функцию полноценных мировых денег.

В настоящее время произошли изменения:

в качестве функциональных форм мировых денег широко используются

конвертируемые (разменные на иностранную валюту) национальные кредитные

деньги и отчасти международные счетные денежные единицы (СДР и ЭКЮ).

золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо платежного

баланса и путем предварительной продажи нац. валюты, в которой выражены

международные обязательства.

В качестве всеобщего покупательного средства деньги используются при

необходимости односторонней покупки товаров, нарушениях двухсторонней

торговли вследствии стихийных дедствий. В первом случае - продавцы-

монополисты по производству какого-либо товара требуют, чтобы оплата

совершалась только золотом или в той свободно конвертируемой валюте, кот.

указана в договоре. В другом случае - деньги используются для закупки прод.

товаров в других странах.

5. В каких случаях при расчетах используется платежное поручение.

Платежное поручение представляет собой документ , содержащее поручение

плательщика банку о перечислении с его счета определенной суммы на счет

покупателя.

Применяется :

- за товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги;

по нетоварным операциям.

Платежное поручение обеспечивает гарантию платежа при плановых платежах,

при целевых переводах денег.

С помощью платежного поручения предприятие может осуществить как текущие

платежи, так и воспользоваться данной формой при получении кредита в банке.

БИЛЕТ №15.

1. Понятие конвертируемость валют.

Конвертируемость валюты - законодательно закрепленная обратимость

национальной денежной единицы , т.е. возможность обменивать ее на

иностранные валюты (последние - на данную валюту) для всех желающих без

прямого вмешательства государства в процесс обмена.

В зависимости от режима использования валюты существуют:

1. полностью конвертируемые

2. частично конвертируемые

3. неконвертируемые (замкнутые)

1. Полностью конвертируемые (СКВ)

Это валюты тех стран, в законодательстве которых отсутствуют валютные

ограничения.

2. Частично конвертируемые

Валюты стран, где сохраняются валютные ограничения, особенно для

резидентов, ограничения на круг валютных операций.

3. Неконвертируемые

Валюты тех стран, где действуют валютные ограничения и запреты как

для резидентов, так и для нерезидентов. Обычно существуют ограничения на

ввоз и вывоз валюты, обмен валюты, сделки купли-продажи валюты и валютных

ценностей, применяются множественные валютные курсы и другие меры

валютного регулирования.

3. Эволюция денежного товара и функциональных форм денег.

1) Полноценные деньги: золотые монеты, серебрянные монеты.

2) Денежные знаки, разменные на золото.

3) Неполноценные деньги: бумажные и кредитные деньги.

4. Влияние инфляции на кредиторов и заемщиков.

Инфляция выгодна заемщикам, так как она обесценивает взятые кредиты и

заемщик их возвращает обесцененными деньгами. Кредиторы проигрывают по этой

же причине.

5. Кредитная и бюджетная эмиссия.

|Показ|Бюджетная|Кредитн|

|атели|эмиссия |ая |

| | |эмиссия|

|Цель |на |кредито|

|выпус|покрытие |вание |

|ка |бюджентог|Н/Х |

|денеж|о | |

|ных |дефицита | |

|знако| | |

|в | | |

|Эмите|казначейс|ЦБ, |

|нт |тво или |эмиссио|

| |банк под |нный |

| |казначейс|банк |

| |кие | |

| |векселя | |

| |или | |

| |обязатель| |

| |ства | |

|Особе|деньги |деньги |

|нност|оседают в|не |

|и |сфере |оседают|

|эмисс|обращения|в |

|ии |, |каналах|

| |переполня|денежно|

| |ют каналы|го |

| |ден. |обращен|

| |обращения|ия, не |

| |, не |перепол|

| |возвращаю|няют |

| |тся к |каналы |

| |эмитенту |ден. |

| | |обращен|

| | |ия, |

| | |возвращ|

| | |аются в|

| | |банк в |

| | |процесс|

| | |е |

| | |погашен|

| | |ия |

| | |кредита|

|Обесп|деньги не|деньги |

|ечени|имеют |имеют |

|е |обеспечен|товарно|

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10