1С: Бухгалтерия

1С: Бухгалтерия

Порядок работы в программе на каждый день

Установить рабочую дату (сервис ->параметры ->общие->01.01.02)

Установить период просмотра журналов (сервис ->параметры ->журналы ->январь 2002)

Установить период формирования отчетов (сервис ->параметры ->бухгалтерские итоги->1 квартал 2002)

Установить бухгалтерские итоги (операции ->управление бух. итогами->1 квартал 2002)

Сведения об организации

(сервис ->сведения об организации)

Пример 1

На закладке «Организация» указать:

Дата регистрации: 01/01/02

Название: ООО «Факел»

Полное название: Общество с ограниченной ответственностью «Факел»

Юрид. Адрес: г. Тюмень, ул. Ленина, 67, 303

Почтовый адрес: 625000, г. Тюмень, а/я 1

На закладке «Коды» указать ИНН 7207717275

На закладке «Банк» в окне «Основной счет» нажать кнопку выбора (откроется справочник банковских счетов). Для добавления нового расчетного счета выбрать в меню Действия -> новый или на панели инструментов первую кнопку “Новая строка”. При этом откроется окно регистрации расчетного счета.

В окне “Рабочее наименование” указывается условное название счета. Например, “валютный”, “депозитный”, “основной”. Это название в документах не печатается.

В окне “номер счета” указывается расчетный счет. Указать 40502810672020100026.

В окне “Банк, в котором открыт расчетный счет” нажать кнопку выбора (откроется справочник банков). Для добавления нового банка выбрать меню Действия ->новый (откроется карточка регистрации банка).

В окне «Наименование банка » указать: Западно-Сибирский банк СБ РФ

В окне «Наименование»: г. Тюмень

В окне «БИК»:047102651

В окне «Корр. счет «30101810800000000651»

Нажать кнопки. Записать ->Ок ->Для выбора банка в карточку расчетного счета сделать двойной щелчек ->Для сохранения расчетного счета нажать кнопки «Зписать», «ОК».

Для сохранния элемента справочника нажать кнопки «Зписать», «ОК».

План счетов

План счетов является главной составляющей типовой конфигурации. Состав счетов и их свойства определяют методологию учета, реализованную в данной конфигурации, и влияют практически на все части конфигурации, имеющие отношение к бухгалтерскому учету.

В типовую конфигурации 1С: Бухгалтерии 7.7 включен План счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденный приказом Министерства Финансов Российской Федерации от 31 октября 2000 г. № 94н. Большинство счетов в поставке 1С: Бухгалтерии включены непосредственно в конфигурацию и доступны для коррекции только в режиме конфигурирования. Это объясняется тем, что значительная часть документов, входящих в конфигурацию, специализированные отчеты и поставляемые с конфигурацией регламентированные отчеты ориентированы на определенные свойства конкретных счетов. К свойствам счетов, определенным в конфигурации относятся:

- состав субсчетов;

- настройка аналитического учета;

- настройка количественного учета;

- настройка валютного учета;

- признаки активных, пассивных и активно? пассивных счетов;

- признаки забалансовых счетов.

Наиболее важными свойствами среди перечисленных являются состав субсчетов и настройки аналитического учета. Заметим, что их изменение пользователем в конфигурации может потребовать существенных изменений в алгоритмах формирования проводок документами конфигурации. Кроме того, изменение свойств счетов, входящих в конфигурацию, может повлиять на формирование регламентированных отчетов, поставляемых фирмой "1С". Тем не менее, некоторые действия по изменению плана счетов можно выполнять без вызова Конфигуратора. Так, вы можете вводить в план счетов новые счета и добавлять к уже имеющимся счетам новые субсчета.

Пример 2

Добавить субсчет 01.3 «Прочие ОС» (Операции ->План счетов->Действия->Новый->В окне “Код” указать 01.3 -> перейти в окно «Наименование» клавишей «ТАБ» и написать «Прочие ОС»-> в окне «Субконто 1»по кнопке выбора установиться на справочник «Основные срелства» и выбрать его -> В окне «Полное наименование» указать «Прочие ОС» -> нажать кнопку “Записать на панели инструментов ”)

Справочники

ДОБАВЛЕНИЕ элемента справочника - действия -> новый

ИЗМЕНЕНИЕ элемента справочника - действия -> изменить

УДАЛЕНИЕ элемента справочника - действия -> пометить на удаление

СОЗДАТЬ НОВУЮ ГРУППУ - действия -> новая группа

Пример 3

1. В справочнике “Контрагенты” ввести группы

* юридические лица

* физические лица

2. В подгруппу “Юридические лица” внести данные:

Полное наименование: ООО “Весна”

Юрид. адрес: 625000. Тюмень. Ленина. 36-50

Почт. Адрес: 625000. а/я 001

ИНН: 7202021477

Р./с: 40702810100000000716

Банк: Триумф

Адрес банка: Т.юмень. Республики 160

Корсчет: 30107810600000172305

БИК: 044585305

Полное наименование: ООО “Формула”

Юрид. адрес: 625000. Тюмень. Мира. 311

Почт. Адрес: 625000. а/я 007

ИНН: 7202021455

Р./с: 40702810100000000777

Банк: Триумф

Адрес банка: Т.юмень. Республики 160

Корсчет: 30107810600000172305

БИК: 044585305

Полное наименование: ООО “Старт”

Юрид. адрес: 625000. Тюмень. Республики . 204

Почт. Адрес: 625000. а/я 444

ИНН: 7202021466

Р./с: 40702810100000000718

Банк: Альфа-Банк

Адрес банка: Т.юмень. Республики 160

Кор. счет: 30107810600000172333

БИК: 044585333

Полное наименование: КБ “Топ-Инвест”

Юрид. адрес: 625051. Тюмень. Пермякова 43а

Почт. адрес: 625000. а/я 555

ИНН: 7202077745

3. В подгруппу “Физические лица”:

ФИО: Доскин Ефим Давыдович

Адрес: Тюмень. Мира. 11-111

Паспортные данные: X-ФР. 575416 выдан ОВД г. Тюмени 01.01.80

ФИО: Чурбанов Виктор Александрович

Адрес: Тюмень. Широтная 1223-111

Паспортные данные: VI-ФР. 123456 выдан ОВД г. Тюмени 015.12.90

4. Заполните справочник “Номенклатура”:

Для всех видов указать следующие характеристики: тип - товар; тип реализации - покупное изделие; в окне «вид» указывается вид деятельности, по которому будет учтена выручка, указать «торговля» ). Учетная цена - это цена покупки товара, по этой цене он учитывается на 41 счете. Оптовая цена - это цена реализации.

Холодильник «Стинол»: учетная цена - 10 000 руб, оптовая - 12 000 руб.

Стиральная машина «Вятка»: учетная цена - 7 000 руб., оптовая - 9 000 руб.

5. Заполнить справочник “Основные средства” (справочники -> внеоборотные активы -> основные средства):

На закладке «Общие сведения» указать Вид (группу ОС), ТипОС (Собственное ОС), Признаки начисления амортизации. Окна «Состояние», «Способ поступления», Даты приобретения, ввода в эксплуатацию, выбытия заполняются для ОС, находящихся на предприятии до начала ведения компьютерного учета. Для вновь поступивших ОС их заполнять не нужно, они будут заполнены создаваемыми документами.

На закладке «Бух. учет» указывается первоначальная стоимость ОС (вместе с НДС), срок полезного использования (мес.), затратный счет (20, 44, и т.д.), способ начисления амортизации.

Закладка «Налоговый учет» заполняется аналогично.

Компьютер Pentium3 (Стоимость 24 000 руб, срок использования - 48 мес., затратный счет 44.1.1, издержка обращения - «Амортизация ОС», вид расходов - амортизация).

Автомобиль «Соболь» (Стоимость 120 000 руб, срок использования - 120 мес., затратный счет 44.1.1, издержка обращения - «Амортизация ОС», вид расходов - амортизация).

6. Заполнить справочник "Сотрудники":

ФИО: Иванов Иван Иванович. Дата приема на работу: 1.01.02, директор, характер работы - трудовой договор, тип вычета - 400 руб., 1 иждивенец. Оклад: 2000 руб.

ФИО: Петров Петр Петрович. Дата приема на работу: 1.01.02, бухгалтер, характер работы - трудовой договор, тип вычета - 400 руб., 2 иждивенеца. Оклад: 2000 руб.

Для всех сотрудников затратный счет -44.1.1, вид деятельности - торговля, подразделение - торговый отдел, издержка обращения - зарплата, вид расходов - оплата труда, ЕСН - ЕСН, затраты с ФОТ - отчисления на соц. нужды.

ФИО: Сидоров Сидор Сидорович. Дата приема на работу: 1.01.02, водитель, характер работы - трудовой договор, тип вычета - 400 руб., 1 иждивенец. Оклад: 2000 руб. Затратный счет - 20, статья затрат - зарплата, вид расходов - оплата труда., ЕСН - ЕСН, затраты с ФОТ - отчисления на соц. нужды.

Уровни автоматизации в 1 с бухгалтерии

1. ручной ввод операций - данные вносятся в журнал операций (журналы -> журнал операций). Этот способ используют для редко встречающихся проводок.

2. Ввод данных с использованием типовых операций (операции -> типовые операции). Типовые операции - это шаблоны, в которых заполнена неизменяемая часть.

3. Ввод данных через документы - это наивысший уровень автоматизации

Журнал операций

(журналы - > журнал операций)

ДОБАВЛЕНИЕ НОВОЙ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ОПЕРАЦИИ - действия -> новая

Хоз. операция состоит из двух частей:

1.Заголовочной - в ней окна сумма и содержание носят информационный характер и не влияют на формирование проводок.

1. Табличная. В окне «Дебет» по кнопке выбора из плана счетов двойным щелчком выбирают счет. Если выбранный счет имеет аналитический учет, в окне «Субконто дебета» появляются угловые скобки <…>, в которых нужно указать аналитику. Аналогично заполняются окна “Кредит”, “Субконто кредита”.

Если один из выбранных счетов имеет валютный учет, в окне “Валюта” выбирают валюту, а в окне “Курс” появляется курс выбранной валюты на дату ввода “Хоз. операции”. В окне “Валютная сумма” указывается сумма в валюте, а в окне “Сумма” появляется сумма в рублях в пересчете по курсу на дату ввода хоз. операции. Необходимо самостоятельно вести справочник “Валюты” или заполнять его из Интернет.

Если один из выбранных счетов имеет количественный учет, необходимо заполнить окно “Количество”.

Пример 4

1. Отразите в бух. учете хоз. операции по формированию уставного капитала в размере:

ООО “Весна” 55 000 руб.; КБ “Топ-Инвест” 100 000 руб.

Доскин Е.Д. 15 000 руб.; Чурбанов В.А. 8 000 руб.

(Дт 75.1 Кд 80)

2. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость сч 85

3. Отразите в бух. учете хоз. операции поступление денежных средств от учредтелей 01.01.02 в размере:

ООО “Весна” 55 000 руб.; КБ “Топ-Инвест” 100 000 руб.

Доскин Е.Д. 15 000 руб.; Чурбанов В.А. 8 000 руб.

(Дт 51 Кд 75.1)

Удаление информации

Происходит в два этапа:

1. Логическое удаление информации. Для этого необходимо:

- установиться на объект

- действия -> пометить на удаление (пиктограмма будет перечеркнута).

Помеченный на удаление объект может быть восстановлен. Для этого необходимо:

- установиться на объект

- действия -> снять пометку на удаление

2. Физическое удаление информации. После этого этапа восстановить информацию нельзя. Для этого:

- закрыть все окна (окна -> закрыть все)

- Операции -> удаление помеченных объектов (откроется окно удаления информации). В верхней части окна перечислены помеченные на удаление объекты. Оставляем пометки («птички») у тех объектов, которые должны быть удалены в текущем сеансе.

- Нажать кнопку «контроль». При этом произойдет проверка на возможность удаления выбранных для удаления объектов. Если объект удалить нельзя, у него убирается пометка («птичка»), а в нижней части окна будут показаны объекты, в которых он используется.

- Нажать кнопку «Удалить» (на запрос об удалении ответить «Да», после чего выбранные для удаления объекты будут удалены).

- Нажать кнопку «Ок», «Закрыть»

Пример 5

1. Пометить на удаление субсчет 01.3 (операции -> план счетов -> установиться на субсчет 01.3 -> меню «Действия» -> пометить на удаление -> меню «Окна» -> Закрыть. Все -> меню «Операции» -> Удаление помеченных объектов -> Оставить пометку на удаление только у субсчета 01.3 -> Нажать кнопку “Контроль” -> Нажать кнопку “Удалить” -> Подтвердить удаление -> Нажать кнопку «Закрыть»)

Кассовые операции

Осуществляются документами:

1. Приходный кассовый ордер (ПКО). Документ «Приходный кассовый ордер» предназначен для автоматического оформления операций по поступлению наличных денежных средств в кассу организации. В реквизите «Касса» установить тип кассы: рублевая или валютная. Этот реквизит определяет дебетуемый счет (50.1 или 50.11).

Если выбран тип кассы «валютная», то следует также выбрать валюту, в которой будет сформирован кассовый ордер. В группе реквизитов «Корреспондирующий счет, аналитика» выбором из Плана счетов следует указать счет и объекты аналитического учета (субконто), по кредиту которого будет корреспондировать счет 50. Заполнение реквизита «Движение денежных средств» производится выбором из соответствующего справочника. В реквизите «Принято от» указываются реквизиты лица, от которого принимаются денежные средства. Если денежные средства вносит сотрудник организации, то с помощью кнопки выбора "..." в правой части поля ввода его можно выбрать из справочника «Сотрудники». В текстовом реквизите «Основание» указывается основание для внесения денежных средств в кассу, например «оплата за отгруженные товары по накладной №23».Если к приходному кассовому ордеру прилагаются какие-либо документы, то они перечисляются в текстовом реквизите «Приложение». В реквизите «Сумма» указывается сумма вносимых в кассу денежных средств. В тех случаях, когда получение денежных средств связано с оплатой продукции, товаров, работ и услуг, облагаемых налогом на добавленную стоимость, в форме ввода следует включить режим «Указать в тексте НДС» и указать ставку налога (реквизит «Ставка НДС»). Сумма налога рассчитывается автоматически, исходя из контекста оплаты от суммы за вычетом налога с продаж. В тех случаях, когда получение денежных средств связано с оплатой продукции, товаров, работ и услуг, облагаемых налогом с продаж, в форме ввода следует включить режим «Учитывать налог с продаж» и указать ставку налога (реквизит «Ставка НП»). Сумма налога рассчитывается автоматически от общей суммы обратным пересчетом. Дополнительно можно установить вывод суммы налога в печатной форме ордера. С помощью флажка «Формировать проводки» можно задать режим проведения документа при записи. Если он установлен, то при проведении формируются проводки, а если снят, то документ проводится без формирования проводок. При проведении документа автоматически формируется операция с проводкой по дебету субсчета 50.1 «Касса организации в рублях» или 50.2 «Касса организации в валюте», и кредиту счета, выбранного в форме документа.

Расходный кассовый ордер (РКО). Документ «Расходный кассовый ордер» предназначен для автоматического оформления операций по расходу денежных средств из кассы организации. Для оформления расходного кассового ордера необходимо заполнить экранную форму документа в следующем порядке: В реквизите «Касса» установить тип кассы: рублевая или валютная. Этот реквизит определяет кредитуемый счет (50.1 или 50.11). Если выбран тип кассы «валютная», то следует также выбрать валюту, в которой будет сформирован кассовый ордер. В группе реквизитов «Корреспондирующий счет, аналитика» выбором из плана счетов следует указать счет и объекты аналитического учета (субконто), по дебету которого будет корреспондировать счет 50 при проведении документа. Реквизит «Движение денежных средств» заполняется выбором из одноименного справочника. Заполнить значение реквизита «Выдать». Если выдача денежных средств производится сотруднику организации, то с помощью кнопки выбора в правой части поля ввода его можно выбрать из справочника «Сотрудники». В текстовом реквизите «Основание» указать, на каком основании денежные средства выдаются из кассы. Если имеются дополнительные документы, то заполнить реквизит «Приложение». Заполнить реквизит «По документу». Если денежные средства выдаются сотруднику организации, то в этом поле выводятся паспортные данные сотрудника из справочника «Сотрудники». Для иных лиц в поле следует указать данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность получателя денежных средств. Указать сумму получаемых из кассы денежных средств. Как правило, при проведении документа «Расходный кассовый ордер» необходимо сформировать проводки. Вместе с тем, если проводки по выплатам из кассы были введены другими документами или вручную, то с помощью флажка «Формировать проводки» можно установить режим проведения документа: если он установлен, то при проведении формируются проводки, а если снят, то документ проводится без формирования проводок. Выплата заработной платы может производиться по платежной ведомости по форме Т-53 (код по ОКУД 0301011) с выпиской одного расходного кассового ордера на общую сумму после выдачи по ведомости денежных средств. Поскольку проводки по выплате заработной платы формируются при проведении документа «Выплата заработной платы из кассы», то при выписке расходного кассового ордера в этом случае в форме ввода следует снять флажок «Формировать проводки».При проведении документа автоматически формируется операция с проводкой по кредиту субсчета 50.1 «Касса организации в рублях» или 50.11 «Касса организации в валюте», и дебету субсчета, выбранного в экранной форме документа.

Пример 6

1. Отразите в бух. учете снятие с р/с 03.01.02 денежных средств на хозяйственные расходы - 1000 руб., командировочные - 5000 руб. (Документы -> “Приходный кассовый ордер”)

2. Отразите в бух. учете выдачу денежных средств из кассы на подотчет Иванову размере 1000 руб., 03.01.02 (Документы -> “Расходный кассовый ордер”)

3. Сформируйте лист кассовой книги за 03.01.02 (Отчеты -> Кассовая книга)

4. Сформируйте авансовый отчет от Иванова 04.01.02. В авансовом отчете представлен чек ККМ № 55 от 04.01.02 на приобретение канц. товаров (папки - 5 штук) на сумму 600 руб., в.т.ч. НДС - 20%.

Банковские операции

Осуществляются документами:

1. Платежное поручение. Документ "Платежное поручение" предназначен для печати платежных поручений по форме 0401060. Этот документ может использоваться, если организация-плательщик имеет только один счет (текущий, расчетный и т.п.) в кредитной организации (филиале) или подразделении расчетной сети Банка России (далее учреждении банка) или несколько счетов, но по всем счетам ведется единая нумерация платежных поручений. Номер документа. Заполняется автоматически - предлагается текущий номер. Его можно изменить. Проверка на уникальность номеров установлена в пределах года, так что с начала нового года можно опять начинать нумерацию с номера "1". Внимание! При осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России платежные документы идентифицируются по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от "000". Дата документа устанавливается в соответствии с рабочей датой программы. Может быть изменена. Дата выписки расчетного документа, в том числе платежного поручения, может указываться в соответствии с п. 4 Приложения 4 к Положению ЦБ РФ "О безналичных расчетах в Российской Федерации" от 12.04.2001 г. № 2-П цифрами в формате "ДД.ММ. ГГГГ" (01.06.2000) или число указывается цифрами, месяц - прописью, год - цифрами (01 июня 2000 г.). Формат вывода даты задается в карточке лицевого счета. Получатель - выбрать из предложенного программой справочника "Контрагенты" организацию - получателя средств. Если таковая в справочнике отсутствует, ее можно ввести в справочник в процессе выписки платежного поручения. Банковские реквизиты получателя подставляются в платежное поручение из справочника автоматически. Счет получателя - выбором из справочника "Расчетные счета" указать, по каким банковским реквизитам отправлять денежные средства. Справочник "Расчетные счета" подчинен справочнику "Контрагенты", поэтому в открывающемся окне выбора показываются только те расчетные счета, которые относятся к конкретному получателю. Основание - выбрать из справочника "Основание", подчиненного справочнику "Контрагенты", основание платежа. Если основание в справочнике отсутствует, вы можете внести информацию о нем в справочник непосредственно в процессе выписки платежного поручения. Например, при перечислении страховых взносов в справочник можно внести запись "Взносы за …, рег. № 12345". Сумма - указывается сумма к перечислению.Если вы производите оплату за товарно-материальные ценности, работы или услуги, которые подлежат обложению налогом на добавленную стоимость, то необходимо либо указать ставку налога (реквизит "Ставка НДС"), либо ввести сумму налога (реквизит "НДС"). Для платежей без НДС (налоги, взносы, проценты за кредит, возврат ссуды и займа и т. д.) эти реквизиты должны быть равны нулю. В реквизите "НДС" автоматически формируется рассчитанная по заданному проценту сумма НДС с копейками. Вы можете ее изменить, например, округлив до полных рублей, и в платежном поручении запишется указанная вами сумма. Поле "Автоподстановка в текст платежного поручения" позволяет установить режим автоматического дополнения текста платежного поручения суммой и НДС. Ниже справочно выводится вид, в котором сведения о НДС будут напечатаны в платежном поручении. Назначение платежа - строкой текста вводится назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, оказанных услуг, номера и даты товарных документов, договоров, также может быть указана другая необходимая информация, в том числе срок уплаты налога или сбора, срок оплаты по договору. По умолчанию здесь выводится текст, выбранный в реквизите "Основание". Кроме того, назначение платежа можно выбрать из справочника "Назначение платежа", вызываемого по кнопке выбора. Очистить значение можно кнопкой "Х". Справочник "Назначение платежа" должен быть предварительно заполнен. Вид платежа - выбрать вид платежа: почтой, телеграфом, электронной почтой при осуществлении расчетов соответствующими способами. В других случаях реквизит не заполняется. Если от предыдущего документа сохранилось значение, его следует очистить кнопкой "Х".Срок платежа - следует указать дату в формате "ДД.ММ.ГГГГ" (01.06.2000) или выбрать дату из календаря. По умолчанию предлагается дата, заданная как дата документа. Если этот реквизит указывать не требуется, очистить значение можно кнопкой "Х". Очередность платежа - следует указать номер группы очередности платежа в соответствии со статьей 855 Гражданского кодекса Российской Федерации. После заполнения всех реквизитов следует сформировать платежное поручение для вывода на печать (нажать на кнопку "Печать"). При формировании платежного поручения реквизиты плательщика и получателя выбираются соответственно из справочников "Лицевые счета" и "Контрагенты". Для правильного отражения этих реквизитов в платежном поручении важно правильно заполнить их в соответствующих справочниках. Поля "Сумма прописью" и "Сумма цифрами" заполняются автоматически в соответствии с п. 6 и 7 Приложения 4 к Положению ЦБ РФ. В поле "Сумма прописью" указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово "рубль" (рублей, рубля) не сокращается, копейки указываются цифрами, слово "копейка" (копейки, копеек) также не сокращается. Если сумма платежа выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать. Формат указания суммы без копеек задается в карточке лицевого счета. Указывается сумма платежа цифрами , рубли отделяются от копеек знаком тире -.Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях , то в этом поле указываются сумма платежа цифрами в рублях и знак равенства =

Страницы: 1, 2, 3, 4