Банковская система в исламских странах

международного экономического сотрудничества между мусульманскими странами,

включая учреждение Исламского Банка Развития. В 1972 г. сотрудники первого

исламского банка, основанного в Мит-Гамре (Египет), подготовили документ

'Египетское исследование по исламским банкам', который и был представлен на

Третьей конференции министров иностранных дел исламских государств в Джидде

(Саудовская Аравия). Это исследование легло в основу решения конференции

министров иностранных дел (март 1973 г.) о создании Международного

исламского банка. Исламский Банк Развития приступил к работе в июле 1975 г.

Его уставный капитал составил 2 млрд. СДР (специальные права

заимствования), которые были полностью уплачены 43 странами-членами

Исламской конференции, являющимися и членами банка. Банк проводит политику

патронажа по отношению к развивающимся странам, нуждающимся в

финансировании своего развития, воплощая идеи исламской экономики. Эта

поддержка к тому же является элементом благотворительности, свойственной

исламу. Бенефициарами банковских услуг стали 34 страны, 13 из которых

относятся к наименее развитым странам. Финансирование осуществляется со

специальных счетов (Special Assistance Account).

В 1417 г. по лунному календарю (18 мая 1996 г. - 6 мая 1997 г.) стоимостная

величина проектов, технической помощи, торговых операций и операций со

специальных счетов (Special Assistance Account) увеличилась на 17% по

сравнению с 1416 г. и достигла 1671,22 млн. долл.

Спецсчет для наименее развитых стран был основан в целях увеличения

льготного финансирования, которое не может быть произведено из обычных

фондов банка. Общий объем проектов для наименее развитых стран, включая

операции со спецсчета и финансирование торговых операций, составил в 1417

г. 24,9% от всех проектов (19,5% в 1416).

В 1417 г. банк оказывал финансовые услуги в следующих секторах

экономики: коммунальные услуги - 26%; образование и здравоохранение - 26%;

сельское хозяйство - 24%; транспорт и связь - 18%; промышленность - 6%. ИБР

сыграл важную роль в выработке коллективной позиции стран-членов на

Уругвайском раунде. Банк активно участвует в проекте по созданию

информационной сети 0IС (OICIS-net), инсталлировал информационные и

телекоммуникационные системы для оперирования различными базами данных,

которые могут быть доступны странам-членам посредством сетей связи.

Банк оказывает содействие проведению семинаров и 'круглых столов' по

решениям Уругвайского раунда, организует встречи стран-членов 'Организации

исламской конференции', проводит предварительные переговоры со странами,

которые нуждаются в его помощи при вступлении в ВТО.

Одним из крупных проектов ИБР является Исламская корпорация по страхованию

инвестиций и экспортных кредитов (1С1ЕС), созданная в целях развития

торговли и инвестиционного сотрудничества между странами-членами. Вклад ИБР

в уставный капитал SCSEC составил 50% (145 млн. долл.), остальные 50%

внесли 30 из 51 страны-члена ИБР. Корпорация, начавшая деятельность в июне

1995 г., осуществляет страхование экспортных кредитов от риска неуплаты по

экспортным поставкам (страхование коммерческих и некоммерческих рисков).

ИБР содействует развитию технической кооперации путем обмена опытом между

странами-членами через финансирование краткосрочных проектов. Программа по

развитию технической кооперации затрагивает проблемы охраны окружающей

среды и развитие банковской деятельности.

С момента создания банк уделял огромное внимание развитию торговых

отношений между странами-членами, признавая тот факт, что торговля вносит

значительный вклад в развитие национальных экономик. В качестве

международного финансового института ИБР разработал и претворил в жизнь ряд

схем по финансированию торговли. Совет директоров банка считает это

направление деятельности приоритетным, а в уставе ИБР главный акцент сделан

на развитие торговли между странами-членами. Кроме того. ИБР играет особую

роль в финансировании торговых операций между ПРС и "странами-членами. В

этих операциях задействован контракт 'Мудараба". Помимо этого банк

предоставляет кредиты на беспроцентной основе и финансирует некоторые

страны-члены посредством 'Мушараки*. ИБР финансирует, импортные операции;

создание инвестиционного портфеля на основе исламских принципов;

долгосрочные торговые операции.

Постоянно разрабатывая новые способы финансирования, соответствующие нормам

шариата, Совет директоров одобрил в 1416 г. истиснаа - среднесрочный способ

финансирования, основная цель которого состоит в содействии развитию

торговли между странами-членами и повышению их производственных

возможностей. Для стимулирования торговли, особенно внутри мусульманского

мира, используются значительные средства. В 1417г. банк провел 92 операции

по финансированию торговли на общую сумму 1071,84 мпн долл., что на 15%

превысило уровень 1416 г-Финансирование операций со спецсчета (за

исключением проектов в наименее развитых странах) увеличилось на 19% и

составило 13,29 млн. долл. (11,47 млн. долл. в 1416 г.).

Приоритетным направлением программы по торговому сотрудничеству

является обеспечение стран-членов информацией о существующих и

потенциальных торговых возможностях. ИБР помогает наименее развитым странам

демонстрировать их товары на международных выставках и оплачивает издержки

по перевозке выставочных экспонатов и на содержание сопровождающего их

персонала.

Несмотря на доминирующую роль ИБР среди исламских банков, последние в

значительной степени подчиняются религиозным органам своей страны. Хотя

Международная организация исламских банков и ИБР разрабатывают стандарты

банковской деятельности, различия в проведении операций продолжают

существовать.

Исламские банки получили развитие межгосударственной кооперации, которой

способствовал ИБР. Каждый год их число увеличивается на три новые

структуры, и этот процесс последовательно нарастает, ассоциируясь с

экспансией.

3.2.Основные характеристики деятельности российского исламского

коммерческого банка "Бадр Банк"

Основные сведения

декабрь 1997 г. - учреждение Банка;

18 февраля 1998 г. - получение лицензии № 3010 Банка России на

проведение банковских операций;

30 марта 1998 г. - выдача Московской Регистрационной Палатой свидетельства

№ 33975-24 о государственной регистрации;

апрель 1998 г. - принятие в Международную ассоциацию исламских банков

(International Association of Islamic Banks) -Саудовская Аравия;

ноябрь 1998 г. - признание Исламским банком развития (Islamic

Development Bank) как первый российский банк, функционирующий на исламских

принципах;

декабрь 1998 г. - принятие в Ассоциацию национальных финансовых

институтов развития в государствах-членах Исламского банка развития

(Association of National Development Finance Institutions in the Member

Countries of the Islamic Development Bank) - Турция;

декабрь 1998 г. - принятие в качестве действительного члена в

Бухгалтерскую и аудиторскую организацию для исламских финансовых институтов

(Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial Institutions) -

Бахрейн. Концепция деятельности Банка

Прекрасно осознавая меру ответственности, которую несет "Бадр Банк" как

первый в России исламский финансовый институт, сотрудники банка

прикладывают все усилия к тому, чтобы оправдать доверие своих клиентов и

предоставить им возможность пользоваться услугами действительно

эффективного банковского института. Несмотря на кризис, поразивший в

августе 1998 г. российскую банковскую систему, и на трудности, с которыми

пришлось столкнуться в связи с неразработанностью исламских принципов

финансирования в России, Банк выстоял и уже зарекомендовал себя как

достаточно стабильный финансовый институт. По итогам рейтингов,

проводившихся рядом российских изданий, "Бадр Банк" назван в числе банков,

у которых "отсутствуют признаки проблемности".

Основные направления деятельности

"Бадр Банк" ориентирован на достижение следующих целей:

содействие развитию торгово-экономических отношений между Россией и

странами мусульманского мира, привлечение инвестиций в промышленность и

наукоемкие отрасли экономики России,

консолидация финансовых ресурсов мусульманской общины России с их активным

вовлечением в процесс социально-экономического развития России.

Активное сотрудничество "Бадр Банка" с одним из своих учредителей -

Межрегиональным Акционерным коммерческим банком "Форте-Банк", совместное

планирование деятельности с опорой на длительный опыт "Форте-Банка" в

условиях российского рынка (был основан в 1991 г.), предоставляет все

возможности для создания в итоге эффективной, высокоразвитой инфраструктуры

взаимодействия между Россией и странами мусульманского мира. Банком было

инициировано создание первой российской инвестиционной финансовой компании

- "Бадр Файненс", для адекватного взаимодействия с инвестиционными и

финансовыми институтами как в Российской Федерации, так и в странах

мусульманского мира. Компания формировалась исключительно на исламских

экономических принципах. "Бадр Файненс" будет осуществлять операции,

характерные для любой инвестиционной и финансовой компании, такие, как

дилерство, андеррайтинг ценных бумаг, исламские облигации и т.д. Компания

намерена внести свой вклад в создание на территории Российской Федерации

жизнеспособной экономической инфраструктуры, функционирующей в соответствии

с законами Шариата. Этот проект окажет огромную помощь новым инвесторам и

инвестиционным институтам из стран исламского мира, заинтересованным в

приходе на российский рынок. С первых дней создания. Банк уделяет большое

внимание многостороннему развитию связей с финансовыми, банковскими и иными

международными институтами из стран мусульманского мира, стремясь

эффективно интегрироваться в международную исламскую банковскую систему для

того, чтобы достойно представлять интересы двадцати миллионов мусульман,

проживающих в России.

Важными вехами на этом пути стало вступление в качестве действительных

членов в следующие организации:

Международную ассоциацию исламских банков (International Association of

Islamic Banks) - Саудовская Аравия,

Бухгалтерскую и аудиторскую организацию для исламских финансовых

институтов (Accounting and Auditing Organization for Islamic Financial

Institutions) - Бахрейн,

Ассоциацию национальных финансовых институтов развития в государствах-

членах Исламского банка развития (Association of National Development

Finance Institutions in Member Countries of the Islamic Development Bank)

– Турция

"Бадр Банк" сегодня признан Исламским Банком Развития (Islamic

Development Bank) в качестве первого в России финансового института,

осуществляющего свою деятельность с использованием исламских экономических

принципов ведения банковского дела. Банк активно участвует в работе

международных конференций, семинаров и встреч, связанных с проблематикой

исламского банковского дела.

Перечень предлагаемых услуг

В 1998 году перед Банком прежде всего стояла задача найти своего

клиента и завоевать его доверие, в первую очередь, за счет высокого уровня

качества предоставляемых услуг. Основой деятельности Банка являются

исламские экономические технологии ведения банковских операций, исключающие

употребление денег в ином качестве, кроме как мера стоимости,

подразумевающие производительное, неспекулятивное использование ресурсов,

схемы финансирования, не связанные с выплатой ссудных процентов. С учетом

этой специфики, сформирован продуктовый ряд, включающий все виды услуг:

мудараба (доверительное финансирование), мушарака (долевое совместное

финансирование), иджара уа иктина (лизинг, аренда с последующим выкупом),

салям (авансовое финансирование) и другие.

Сегодня "Бадр Банк" предлагает предприятиям и организациям всех форм

собственности следующие банковские услуги:

Расчетно-кассовое обслуживание с открытием расчетных (текущих) счетов в

рублях

Счета доверительного управления денежными средствами в рублях

Организация платежей по экспортно-импортным контрактам

Документарные операции

Финансирование торговых операций

Финансирование потребностей в оборотных средствах

Финансирование малого и среднего бизнеса

Услуги платежной системы "Юнион Кард"

Работа через удаленный терминал системы "БАНК- КЛИЕНТ"

Управление счетом по телефону/факсу/электронной почте * Ответственное

хранение материальных ценностей / предоставление в аренду банковских ячеек

Инкассирование

Информационное и консультативно-справочное обслуживание

- вопросы налогообложения

- составление контрактной документации

- поиск торгового партнера в странах Ближнего и Среднего Востока,

Северной Африки, Юго-Восточной Азии, др.

Финансовые показатели 1998 года

На 1 января 1999 г.: Ш оплаченный уставный капитал Банка составляет

7038 тысяч руб Ш число клиентов Банка составило 2836, в том числе 101

юридическое лицо и 2735 физических лиц, в том числе держателей пластиковых

карт.

Структура пассивов и расходов Банка В 1998 г. Банк уделял большое

внимание улучшению качества и структуры своих ресурсов. За первый год

своего существования Банку удалось увеличить собственные средства почти в 2

раза, что составляет 58% от всех ресурсов. В структуре привлечения ресурсов

основную долю составляют депозиты до востребования и счета клиентов - всего

5231 тысяч руб.

42% - депозиты

55% - уставный капитал

1 % - прибыль текущего года

2 % - резервный фонд

Структура банковских активов и доходов

Одними из приоритетных задач Банка в 1998 году являлось повышение его

прибыльности и относительное снижение операционных расходов при сохранении

льготного режима тарифных ставок.

67 % - средства на корреспондентских счетах в ЦБ и других банках

2 % - портфель ценных бумаг

27 % - средства в кассе

4 % - основные средства и прочие активы

Клиентская база

Банк надеется, что пришел в российскую экономическую систему всерьез и

надолго и стремимся построить отношения с клиентами на взаимовыгодной и

доверительной основе. Его принципиальная позиция - стремление сочетать

высококлассное обслуживание с индивидуальным вниманием к специфическим

запросам каждого клиента.

Для удобства обслуживания клиентов реализована электронная связь "Банк-

Клиент", позволяющая круглосуточно передавать и получать необходимую

информацию, не выходя из офиса. Предоставляется также возможность

управления счетом по телефону/факсу/электронной почте. Банк входит в

платежную систему "Юнион Кард", услугами которой пользуются около 3 тысяч

наших клиентов.

В 1998 г. клиентами Банка стал ряд крупных торговых компаний Москвы,

страховые компании, строительные организации, аудиторско-консультационные

фирмы.

Организация планирования

Система планирования построена на разработке, принятии и реализации

Бизнес-плана. Координация действий по осуществлению Бизнес-плана

произвоизводится путем проведения ежедневного контроля за результатами

деятельности банка, а также еженедельных собраний сотрудников и ежемесячных

совещаний руководства Банка по поводу мониторинга за выполнением программы.

В случае необходимости вносятся корректировки, что обеспечивает гибкость

системы планирования.

Управление, кадры

Банк стремится к постоянному совершенствованию внутренней структуры

Банка, достижению максимальной слаженности и эффективности работы всех его

звеньев. У Банка еще очень короткая история, но, несмотря на это уже начал

складываться собственный стиль, суть которого в стремлении приобщить

сотрудников к современной корпоративной культуре в ее лучших проявлениях.

Формирование единой команды реализуется через взаимодействие и

сотрудничество всех уровней управления Банка и подчиненных.

Менеджеры Банка сочетают высокий уровень образования со знанием специфики

исламских принципов финансирования и многолетним опытом работы в банковской

сфере. Вместе с тем в Банке большое внимание уделяется вопросу постоянного

повышения квалификации сотрудников с акцентом на изучение особенностей

исламской экономики и исламского банковского дела.

Техническое оснащение Банка

Использование современных информационных технологий на сегодняшний день

стало неотъемлемым параметром для достижения успеха в любой коммерческой

организации.

На границу нового тысячелетия Банк вышел с новой автоматизированной

банковской системой, способной осуществлять бухгалтерский учёт, проводить

все виды банковских операций на различных уровнях, оперативно обеспечивать

руководство Банка достоверной информацией аналитического характера. Гибкая

структура системы, построенная под управлением БД Oracle, способна

оперативно меняться в соответствии с документами, выпускаемыми Центральным

Банком РФ. С учетом специфики Банка программное обеспечение открыто для

интеграции исламских банковских продуктов.

Функционирующая в Банке система "Банк-Клиент" дает возможность

обслуживать клиентов Банка в режиме on-line. Большое внимание в Банке

уделяется модернизации компьютерной техники и программного обеспечения, что

позволяет соответствовать строгим требованиям времени.

3.3. Организация прямого финансирования на основе долевого участия в

прибылях или убытках и на основе системы лизинга

Российская экономика испытывает острый дефицит в промышленные активы.

Именно из-за дефицита финансовых ресурсов в условиях высокого

предпринимательского риска банки и финансовые компании не проявляют большой

активности в области долгосрочных вложений. Финансовые институты,

принимающие участие в долгосрочных инвестиционных проектах, нередко

сталкивались с серьезными трудностями.

Например, новые собственники российских предприятий, за редким исключением,

не стремятся зарабатывать деньги через рациональное использование своих

пакетов акций, которые оказались в их владении, оптимизирую работу

предприятия. Оказалось выгоднее не совершенствовать эти предприятия, а

выводить из них деньги.

В то же время в области прямого инвестирования существует и бесспорно

положительный опыт. Он особенно актуален в условиях затяжного кризиса на

финансовых рынках страны, резкого возрастания рисков, связанных с

портфельным инвестированием.

В настоящий момент в России реально получил развитие такой механизм

прямого финансирования и инвестиционного посредничества, как прямое участие

в капитале предприятия. Этот механизм реализуется в исламском банке через

доверительное финансирование - мудараба и специальное партнерство -

мушарака.

Некоторые аспекты организации инвестиционного процесса на условиях

участия в прибыли или убытках

Механизм прямого участия в будущей прибыли или, в случае неудачной

реализации инвестиционного проекта, в убытках, предполагает

непосредственное участие банка в деятельности предприятия. Приобретая

стратегическое участие в предприятии, инвестор имеет возможность

осуществлять контроль за его оборотными средствами, расширить собственную

клиентскую базу. Собственник сокращает связанные с предприятием кредитные

риски. Присутствие менеджеров финансового института в органах управления

компании способно снизить операционные риски. Инвестиции в определенные

виды производства могут привести к снижению и прочих видов риска. В

частности, контроль над экспортоориентированным предприятием позволяет

снизить валютные риски, участие в предприятиях, производящих ценообразующую

продукцию, снижает инфляционные риски.

Одновременно организация реальной поддержки в решении проблем с

оборотными средствами, реализация эффективных инвестиционных проектов

позволяют инвестору рассчитывать на рост курсовой стоимости акций

предприятия. Свидетельством очевидных преимуществ такого объединения

финансового и промышленного капитала стало активное формирование финансово-

промышленных групп в России.

В то же время операции прямого финансирования, как правило, связаны с

объемным вложением средств в отдельные объекты инвестирования, а значит с

повышенным селективным риском. Банк, инвестирующий средства, оказывается

настолько сильно связан с предприятием, что проблемы предприятия сразу же

отражаются и на нем. Начало работы с каким-либо предприятием по проекту

долевого финансирования - очень серьезный шаг. Ключевой задачей при

проведении долевого финансирования является верный выбор и получение

адекватной оценки инвестиционных качеств предприятия. Эту работу можно

условно разделить на два основных этапа.

Первый этап - сбор и анализ информации и первичный отбор потенциальных

объектов планируемых инвестиций на основании экономических критериев.

Критерии отбора могут быть различными и зависят от конкретных

инвестиционных целей. В то же время можно выделить ряд общих принципов,

использование которых признано и в мировой и в российской практике.

Основным критерием отбора предприятий является их долгосрочная

экономическая эффективность. Причем при отборе предприятия обязательно

учитывается как его отраслевая принадлежность, так и его положение внутри

отрасли. По фундаментальной тенденции развития и характеру цикличности

традиционно выделяют четыре основных категории отраслей: растущую,

стабильную, циклическую и топливную.

Отрасли, относящиеся к различным категориям, обладают принципиально

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5