Межбанковские отношения на основе использования высоких технологий интербанковских телекоммуникаций

Межбанковские отношения на основе использования высоких технологий интербанковских телекоммуникаций

РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ

ОРЛОВСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ АКАДЕМИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ СЛУЖБЫ

Факультет: Экономика и менеджмент

Специальность: Финансы и кредит

Кафедра: Менеджмента финансов и

кредита

Курсовая работа

По предмету: «Бухгалтерский учёт и аудит в банках»

На тему: «Межбанковские отношения на основе использования высоких

технологий банковских телекоммуникаций»

Выполнил: студент 4-го курса, очного отделения, группы 4 ФОС

Юрасов Алексей Валентинович

Научный руководитель: ст. препод.

Самсонова Елена Константиновна

г. Орёл, 2002 г.

Содержание:

ВВЕДЕНИЕ……………....………………………………………………3

1. Виды и описание международных банковских

взаиморасчётов ………………………………………………….7

2. Электронные системы мировых межбанковских

взаиморасчётов………………………………………………….12

3. Международные корреспондентские отношения

банков на примере ОАО «ИМПЭКСБАНК»………………..20

4. Нововведения в среде телекоммуникационных

банковских технологий………………………………………..34

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……...………………………………………….………52

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ.……….……….55

ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………57

Введение

Банковские услуги в настоящий момент, как и в течение всего периода

перехода России к новому типу экономики, являются одним из наиболее

динамично развивающихся видов деятельности в нашей стране.

Многие из оказываемых банками специфических услуг непосредственно

связаны с применением телекоммуникационной среды (безналичные расчёты с

использованием пластиковых карт, систем «интернет-банкинга», электронной и

мобильной коммерции, взаимодействия «клиент-банк», межбанковские

взаимодействия в России, международные клиентские взаимодействия через

глобальную международную банковскую систему S.W.I.F.T. и др.).

Целью своей работы я ставлю не только рассмотрение всемирных

межбанковских систем взаиморасчётов, в том числе и глобальной и широко

используемой – S.W.I.F.T., но и также предметом рассмотрения являются

новые, на сегодняшний день, электронные системы межбанковских операций,

электронные системы взаиморасчётов между банками и электронные платежи в

современной мировой банковской системе и банковской системе России.

Я выбрал тему своей работы в связи с тем, что данная тема крайне

актуальна, так как внешние взаимодействия банка – это основа его нормальной

работы, поскольку они обеспечивают все основные банковские функции,

сформулированные в Законе «О банковской деятельности»[1].

Потребности развивающегося банковского сектора технического и

программного обеспечения стимулируют совершенствование автоматизированных

банковских электронных систем западными и отечественными разработчиками,

создание большого количества сетей во всём мире, что создает благоприятные

предпосылки для взаимодействия банка с внешней средой. Такие взаимодействия

стали необходимым условием нормальной работы коммерческих банков, поэтому

именно в этом направлении можно ожидать наибольшего прогресса развития

банковских информационных систем.

Успешное функционирование банка связано с интенсивным расширением

его деятельности, происходящим за счёт увеличения как объёма операций, так

и спектра услуг, предоставляемых клиентам. Если до какого-то момента

функционирование банка в режиме ручной обработки информации может

поддерживаться за счёт экстенсивных методов развития (например, расширения

штатов и аппарата управления), то на определенном этапе деятельность банка,

осуществляемая вручную, либо неизбежно выходит из-под контроля, либо банк

становится не в состоянии реагировать на ситуацию на рынке. Автоматизация

повышает эффективность работы банка, обеспечивает более высокую надежность

безошибочной обработки документов за счет сочетания различных видов

автоматического и визуального контроля, а также дает возможность получения

в любой момент времени общей картины деятельности и текущего состояния

банка.

Автоматизированная система обеспечивает более качественное принятие

решений, связанных с банковским риском при выдаче кредитов, инвестиций и

ценных бумаг, за счёт специальных процедур обработки всей имеющейся в

системе информации. Использование автоматизированной системы позволяет

значительно повысить качество обслуживания клиентов банка, что особенно

важно в условиях реальной конкуренции.

Наконец, в условиях становления рыночных механизмов, нестабильности

законодательной базы и высоком уровне инфляции только использование гибкой

и быстро перенастраиваемой системы автоматизации банковских операций может

обеспечить конкурентоспособность банка.

Так, например, современный зарубежный банк располагает:

V базой данных клиентов, что ускоряет оценку положения клиента и

облегчает взаимные операции;

V автоматизированной системой бухгалтерского учёта, позволяющей

оценить уровень рентабельности отдельных операций, а также

прибыльность обслуживания клиентов;

V системой управления кредитными вложениями, что позволяет определить

степень риска по кредитам, своевременно ее уточнять и

пересматривать;

V «домашними» банковскими системами, доступ к которым возможен

круглосуточно по телефону либо по коммутируемым каналам связи;

V системами управления финансами корпораций, которые позволяют

клиентам непосредственно контролировать свою наличность и валютные

позиции двенадцать часов в сутки;

V сетью машин, автоматизирующих ручной труд в банковских операциях и,

что наиболее важно, сокращающих очередь и функционирующих

круглосуточно всю неделю;

V компьютеризацией ежедневного миллионного документооборота между

филиалами;

V активно участвует в международной системе S.W.I.F.T., расширяя свои

возможности передачи деловой и платежной документации.

Расширение сети коммерческих банков, предоставление им лицензий на

право осуществления расчетов по экспортно-импортным операциям обуславливает

необходимость не только повышения уровня банковской автоматизации, но и

необходимость развития сетей связи в РФ и подключения к мировым

телекоммуникационным сетям. Эта задача решается в последнее время как

самостоятельно на региональном уровне, так и путём подключения к крупнейшей

в мире коммуникационной сети, объединяемой Обществом Всемирных

Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций – S.W.I.F.T.

Этим решается задача оперативного, надежного, эффективного,

конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа

телекоммуникационного обслуживания для банков и стандартизации форм и

методов обмена финансовой информацией.

Сфера электронных банковских систем является предметом исследований

и разработок, проводимых различными специалистами – в основном по

телекоммуникациям, банковским информационным системам, информационным

технологиям различного характера. Потребность в таких разработках ощущается

практически в любом банке и затрагивает профессиональную деятельность

многих банковских специалистов.

1. Виды и описание международных банковских взаиморасчётов.

В системе расчётов между различными контрагентами и хозяйствующими

субъектами находят свое воплощение практически все виды экономических

отношений в обществе. Межбанковские расчёты опосредуют и различные виды

внешнеэкономических связей, возникающих в процессе экспорта-импорта товаров

(услуг).

Для осуществления платежей и обслуживания клиентов, банки по

поручения друг друга устанавливают между собой отношения, как правило, на

договорной основе, получившие название корреспондентских.

Корреспондентские отношения – это договорные отношения между двумя

или несколькими кредитными учреждениями (банками) об осуществлении

платежей и расчётов одним из них по поручению и за счёт другого. При этом

банки открывают друг у друга счета «ЛОРО – НОСТРО». В практике

корреспондентские счета открываются преимущественно теми банками, которые

активно осуществляют переводные, аккредитивные, инкассовые и другие

операции по расчетам за товары и услуги.

Корреспондентский счёт – счёт, на котором отражаются расчёты,

произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счёт другого

кредитного учреждения на основе заключенного корреспондентского договора.

Счёт «НОСТРО» – это счёт нашего банка в банке-корреспонденте, а счёт

«ЛОРО» – счёт банка-корреспондента у нашего банка. На этих счетах

отражается взаимный зачёт поручений банков. Установление прямых

корреспондентских отношений между банками обуславливает и возможность

проведения прямых переводов, а не через расчётно-кассовые центры.

Коммерческие банки проводят международные расчеты по поручению

своих клиентов-предприятий и организаций-участников внешнеэкономической

деятельности в трёх общепринятых формах:

V банковский перевод;

V инкассо;

V аккредитив.

Выбор конкретной формы, в которой будут осуществляться расчёты по

внешнеторговому контракту, определяется по соглашению сторон.

Применяемые формы международных расчётов отличаются по доле участия

коммерческих банков в их проведении: минимальна доля участия банков при

банковском переводе (выполнение платежного поручения клиента), более

значительна по инкассо (контроль за передачей, пересылкой

товарораспорядительных документов и выдачей их плательщику в соответствии

с инструкциями доверителя) и максимальна доля участия банков при

аккредитиве (предоставление бенефициару платежного обязательства,

реализуемого при выполнении последним основных условий, содержащихся в

аккредитиве). Как и другие формы международных расчётов, банковские

переводы осуществляются в безналичной форме, т.е. посредством платёжных

поручений, адресуемых одним банком другому. При такой форме расчётов

коммерческие банки только выполняют платёжные поручения иностранных банков

в соответствии с условиями корреспондентских соглашений, а также выставляют

платёжные поручения на иностранные банки по денежным обязательствам

российских импортеров.

Банки начинают участвовать в этой форме расчётов при предоставлении

в банк импортера соответствующего поручения на оплату контракта.

При банковском переводе банки не несут никакой ответственности за

платёж (поставка товара, передача документов), поэтому такой перевод

наиболее часто применяется банками в условиях неопределенного российского

рынка.

В зависимости от вида участия банка в переводе (на стороне

экспортера, на стороне импортёра), банковский перевод можно представить в

двух аспектах:

V банковский перевод в расчётах за экспортированные товары и

оказанные услуги (экспортный перевод);

V банковский перевод в расчётах за импортированные товары и

оказанные услуги (импортный перевод).

Что касается экспортного перевода, то – это банковский перевод за

экспортированные товары или оказанные услуги представляет собой поручение

коммерческого банка своему корреспонденту выплатить (перевести на счёт)

определенную сумму денег по просьбе и за счёт перевододателя (иностранного

лица или предприятия) получателю (бенефициару) с указанием способа

возмещения банку выплачиваемой им суммы.

Обычно участниками такого перевода являются юридические лица –

торговые или посреднические организации и предприятия. Такому переводу как

правило предшествует заключение торгового или иного вида контракта между

импортёром и экспортёром, часто и при участии посредника. В контракте

стороны оговаривают способ и вид расчётов, через какие банки будут

осуществляться платежные переводы и каким образом (по телеграфу, по

телексной сети или по сети S.W.I.F.T.).

Более наглядно система банковского экспортного перевода показана на

нижеследующем рисунке.

контракт

контракт

кон контракт

товар

поручение перевод

на перевод

платежное поручение

платежное

платежное

поручение

поручение

Рисунок №1 - Банковский экспортный перевод.

Теперь, что касается импортного перевода. Перечисление денежных

средств в иностранной валюте с текущих балансовых валютных счетов за

границу в пользу иностранных физических и юридических лиц осуществляется

в форме банковского импортного перевода.

Банковский импортный перевод представляет собой приказ банка,

адресуемый своему корреспонденту о выплате определенной суммы денег по

поручению и за счёт перевододателя иностранному получателю (бенефициару) с

указанием способа возмещения банку-плательщику выплаченной им суммы.

Для быстроты операций, удешевления стоимости банковских операций в

результате использования унифицированных по содержанию и формату сообщений

используется система S.W.I.F.T.

Через S.W.I.F.T. осуществляются такие банковские операции, как

переводы денежных средств, передача информации о состоянии счетов в банках,

подтверждение валютных сделок, расчеты по инкассо, аккредитивам, торговле

ценными бумагами, согласование спорных вопросов, ведение электронных счетов

клиентов и управление их средствами (о чём будет рассказано в следующей

главе)[2].

2. Электронные системы мировых межбанковских взаиморасчётов.

Коснёмся немного истории и рассмотрим различные национальные системы

межбанковских взаиморасчётов включая глобальную – S.W.I.F.T.

Во всех крупных странах существуют национальные системы для

осуществления межбанковских операций.

В США, например, используются 3 такие системы:

V Fedwire – сеть федеральной резервной банковской системы (Системой

Fedwire владеет и руководит Федеральная резервная система банков

США. Эта система используется для перевода денежных средств между

6000 банков, объединенных в 12 резервных округов с 12 Центральными

региональными банками. Центральные региональные банки и некоторые

другие крупные банки – члены федеральной резервной системы имеют

собственные серверы. Более мелкие банки имеют терминалы системы

Fedwire. Третья группа банков – так называемые «независимые»

участники системы Fedwire работают в режиме off-line и осуществляют

межбанковские операции по коммутируемым телефонным линиям связи с

Центральными региональными банками или передают информацию прямо

через другой банк Федеральной резервной системы.);

V C.H.I.P.S. (Clearing House Interbank Payment System) –

межбанковская платёжная сеть (Телекоммуникационная система

C.H.I.P.S. создана в 1970 годы в США для замены бумажной системы

расчетов чеками на электронную систему расчетов между Нью-Йоркскими

банками и иностранными клиентами. Все банки разделяются на головные

банки, расчетные банки и банки – участники системы C.H.I.P.S. Всего

к системе подсоединено 140 банков, при этом она работает примерно с

10000 счетов. Система C.H.I.P.S. система работает в режиме off-

line. Предусмотрено накопление и последующая отправка сообщений,

при этом обеспечивается сохранение целостности данных в центральной

базе данных. В настоящее время системы Fedwire и C.H.I.P.S.

обслуживают до 90% межбанковских внутренних расчётов США.);

V Bankwire – сеть для обслуживания частного коммерческого сектора

(Система Bankwire была организована в 1952 году 10-тью банками США.

После ряда реорганизаций была создана система Bankwire-II,

услугами которой пользуется система кредитных карт MasterCard.

Данная система осуществляет накопление и последующую отправку

сообщений. При отправке сообщения передаются в специализированные

мощные компьютерные центры по скоростным выделенным каналам, а

затем попадают к адресатам).

Во Франции межбанковские расчёты основаны на телекоммуникационной

клиринговой системе S.I.T. Проект системы S.I.T. был разработан в 1982–1983

годах крупнейшими банками Франции. Взаимодействие банковских систем в

системе S.I.T. происходит на основе выделенных каналов общедоступной сети

Transpac. Отличительной особенностью данной сети является то, что плата за

предоставление канала не зависит от расстояния между банками-абонентами.

Система S.I.T. взаимодействует с платежными системами VIZA и MasterCard.

В Великобритании применяются системы C.H.A.P.S. (Clearing Houses

Automated Payment System) и B.A.С.S. (Bankers Automated Clearing Services).

Первая из них очень схожа с Американской системой C.H.I.P.S. поэтому

рассмотрим вторую. Телекоммуникационная система B.A.C.S. создана в 1968

году и, по состоянию на 1988 год, имела 16 банков-акционеров. Позднее

система была преобразована в систему BACSTEL. Система предоставляет два

вида услуг для абонентов: «сервис по графику» (передача сообщений в режиме

off-line) и «сервис по требованию» для передачи коротких сообщений по

каналам общедоступных телекоммуникационных сетей.

Теперь перейдём к рассмотрению Всемирной межбанковской системы

взаиморасчётов.

3 мая 1973 года в Брюсселе представители 239 крупнейших банков

Европы и Северной Америки основали и зарегистрировали консорциум S.W.I.F.T.

(Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) – Сообщество

Всемирных Межбанковских Финансовых Телекоммуникаций, предназначенный для

проектирования, внедрения и регулирования международной телеграфной сети,

передающей и распределяющей потоки международных финансовых переводов между

членами этой организации. В настоящее время в системе S.W.I.F.T. участвуют

свыше 6000 банков из 177 стран мира[3].

Для этих целей была проведена работа по созданию и согласованию

стандартного языка общения между банками-членами сообщества, что позволило

производить автоматическую обработку поступающих сообщений. Переводы

некоторых из этих стандартов, имеющих статус международного стандарта,

опубликованы в настоящем издании.

Основу системы S.W.I.F.T. составляют три распределительных центра в

Брюсселе, Амстердаме и штате Вирджиния (США), которые оборудованы двойными

процессорами.

Каждый из процессоров в отдельности может регулировать поток

поступающей информацию. Каждая страна – член S.W.I.F.T. - имеет свой

национальный узловой пункт (концентратор сообщений), который связан

телефонными линиями с одним из распределительных центров и вместе с линиями

является собственностью S.W.I.F.T. Банки-члены сообщества, подключаются к

концентраторам по местным линиям связи своей страны.

Правила S.W.I.F.T. требуют, чтобы входящая в нее организация

«занималась тем же самым видом бизнеса, что и остальные, и принимала

участие в международных передачах телеграфных финансовых сообщений».

Организация S.W.I.F.T. формально является бельгийским кооперативным

обществом, зарегистрированным в Брюсселе. Она полностью принадлежит банкам-

членам S.W.I.F.T., а её акции распределены пропорционально числу

телеграфных сообщений, поданных банком через телеграфную сеть S.W.I.F.T.

Каждый банк-член платит разовый взнос в размере 1,5 млн. бельгийских

франков при вступлении в организацию S.W.I.F.T. За подключение к

региональному процессору (Брюссель, Амстердам, Нью-Йорк, Вена, Копенгаген,

Лондон, Люксембург, Милан, Монреаль, Осло, Париж, Стокгольм, Франкфурт,

Хельсинки, Цюрих) установлена разовая плата в размере 190000 бельгийских

франков. За оборудование средств связи и обучение пользованию ими (в

зависимости от конкретных форм подключения каждого банка) взимается около

700000 бельгийских франков. Тарифная плата за услуги S.W.I.F.T. взимается с

её членов ежеквартально. Обычное телеграфное сообщение (доставка – 20

минут), содержащее менее 325 знаков стоит 18 бельгийских франков. Для

срочных сообщений (доставка – 1 минута) стоимость в 2 раза выше. Банки-

члены S.W.I.F.T. оплачивают стоимость пересылки телеграфных сообщений

региональному процессору[4].

Система S.W.I.F.T. дает возможность осуществлять следующие виды

телеграфных переводов:

V клиентские переводы;

V банковские переводы;

V извещения дебетовые и кредитовые;

V валютно-конверсионные операции;

V кредитно-депозитные операции;

V выплаты процентов;

V выписки со счёта.

Для каждого вида сообщения разработан свой специальный формат, в

котором указывается количество обязательных или произвольных реквизитов в

сообщении.

S.W.I.F.T. не производит расчётов по передаваемым телеграфным

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6