Курсовая: Активные операции коммерческих банков

Первичные и вторичные резервы. Банки уделяют большое внима­ние

прогнозированию потребности в ликвидных средствах и, в пер­вую очередь,

обеспечению резервной позиции.

Суммы на резервном счете в федеральном резервном банке и кас­совая наличность

служат первым рубежом, гарантирующим пла­тежеспособность банка. Это первичный

резерв банка. Однако этот резерв не обеспечивает полной потребности банка в

ликвидных средствах. Банк может столкнуться с крупным непредвиденным оттоком

депозитов и в этом случае он не сможет воспользоваться резервом. Ему придется

продать ценные бумаги или отозвать ссуды.. Потребность в быстром привлечении

дополнительных ресур­сов может возникнуть также, если банк хочет выдать

крупную ссуду важному клиенту.

Поэтому банку необходимо иметь вторую линию резервов, кото­рые позволяют ему

срочно мобилизовать денежные средства рынка. Ко вторичным резервам относятся

некоторые виды краткосрочных активов: казначейские векселя, ценные бумаги

различных федераль­ных агентств, соглашения о продаже ценных бумаг с обратным

вы­купом, банковские акцепты, передаваемые депозитные сертифи­каты,

федеральные фонды, коммерческие бумаги и т.д. Все эти цен­ные бумаги и

различные обязательства в различных сочетаниях вхо­дят в качестве составных

элементов в банковский портфель акти­вов, и управление ими занимает важное

место в общей операционной стратегии банков.

1.2.3 Операции с ценными бумагами

Коммерческие банки покупают ценные бумаги для поддержания ликвидности, для

увеличения доходов, а также для использова­ния их в качестве обеспечения

обязательств по вкладам перед феде­ральными и местными органами власти.

Подавляющая часть всех инвестиций приходится на государственные ценные

бумаги. Инве­стиции в краткосрочные ценные бумаги правительства обычно

при­носят меньший доход, но являются высоколиквидным видом активов с

практически нулевым риском непогашения и незначительным риском изменения

рыночной ставки. Долгосрочные ценные бумаги обычно приносят более высокий

доход в течение длительного вре­мени, поэтому их часто держат до или

практически до истечения срока. Коммерческие банки охотно вкладывают деньги в

ценные бу­маг муниципалитетов, поскольку уплачиваемый по ним процент не

облагается федеральным налогом (в США).

С целью обеспечения ликвидности банки помещают сравнительно небольшие суммы и

в другие ценные бумаги.

2 Принципы организации и новые пути повышения

эффективности активных операций коммерческого банка

2.1 Зарубежный опыт деятельности коммерческих банков в области активных операций

и перспективы использования его в России

Термин "коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела,

когда банки обслуживали в основном торговлю. Клиентами банков были торговцы.

Постепенно, с развитием промышленного производства возникли операции по

кредитованию производственного цикла.

В странах, имеющих развитую кредитную систему, особенностью современной

банковской деятельности является выполнение множества банковских операций с

широкой клиентурой. Например, крупнейшие коммерческие банки (клиринговые

банки) Великобритании используют в своей деятельности около 100 различных

видов операций по обслуживанию клиентов, коммерческие банки США – свыше 150

видов операций, банки Японии – около 300 видов.

США

В настоящее время в США насчитывается более 15000 коммерческих банков,

наиболее распространены из них – бесфилиальные банки, т.е. банки без

отделений (филиалов). Поэтому США является страной с самым большим

количеством коммерческих банков. Например, в Канаде все банковские услуги

предоставляют не более 20 банков, имеющих широкую сеть филиалов.

Коммерческие банки – это универсальные учреждения, проводящие операции в

различных сферах рынка ссудного капитала. На долю коммерческих банков в США

приходится около 35% общей суммы активов всех финансовых учреждений страны.

Крупные банки предоставляют полный комплекс финансового обслуживания, включая

кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д., причем все операции сопровождаются

высоким уровнем обслуживания. Коммерческие банки выполняют роль основного,

базового звена кредитной системы США.

ФРГ

Ведущее положение в этой стране занимает группа коммерческих банков, которую

возглавляет "большая тройка" банков: Дойчебанк, Дрезднербанк и Коммерцбанк,

которые сосредоточили у себя более 50% вкладов и 40% предоставляемых

кредитов.

Коммерческие банки в ФРГ выполняют также функции инвестиционных банков,

занимаясь размещением ценных бумаг и долгосрочным кредитованием.

Возникновение Российского банковского дела отмечено на рубеже ХVIII и XIX вв.

появлением казенных банков, главной задачей которых было направление денежных

накоплений на поддержание класса российских помещиков. По мере развития

экономики изменялась и активизировалась роль акционерных и коммерческих

банков России.

Банковская система была неэффективной, ее воздействие на производство было

крайне недостаточным.

Несмотря на определенные недостатки и проблемы, выявленные в ходе проведения

банковской реформы в России, достигнута главная цель: клиент имеет

возможность сам выбирать себе финансового посредника, который стремиться

выполнить для клиента широкий круг операций, чтобы повысить рентабельность,

расширить доходную базу, и все это происходит в условиях конкуренции.

В результате проводимой банковской реформы в несколько этапов число

коммерческих банков в России неуклонно росло, что подтверждается следующими

данными (см. табл. 2.1):

				2517 банков
			2019 банков
		1776 банков
		3518 филиалов	4539 филиалов	5486филиалов
	358 банков
1-й кооп. банк	710 филиалов
24.08.1988	3.08.1990	1.05.1993	1.01.1994	1.01.1995

Таблица 2.1 Динамика роста числа зарегистрированных кооперативных и

коммерческих банков в РФ.

В настоящее время, в связи с кризисом в России количество коммерческих банков

за 1998г. Сократилось на 221, и на начало 1999г. Их насчитывается 1476. Если

сравнивать с началом 1995г., то можно сказать, что число коммерческих банков

сократилось примерно в два раза.

Но основным видом активных операций коммерческого банка как было, так и

остается по сей день кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес

краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и

неопределенностью в условиях кризиса.

В целом можно сказать, что российские коммерческие банки не достигли еще

уровня проведения активных операций зарубежными банками, но чтобы повысить

уровень использования активных операций коммерческих банков России можно

использовать опыт зарубежных стран, но при этом извлекать из него только

самое позитивное, то, что применимо к нашим условиям.

Так на примере залогового кредитования рассмотрим зарубежный опыт

коммерческих банков и перспективы использования его в России.

Как свидетельствует мировой опыт, залог является одним из наиболее надежных

способов обеспечения кредитных обязательств. Предметом залога может быть

любое имущество, принадлежащее залогодержателю на праве собственности: дома,

строения, земельные участки, автотранспортные средства, а также ценные

бумаги, депозиты в банке и т.д. Особый его вид - залог товаров в обороте и

переработке. Возможен и залог имущественных прав.

В банковской практике ведущих западноевропейских стран и США на протяжении

последующих двух десятилетий особенно быстрыми темпами увеличивались объемы

операции со ссудами под залог физическим лицам и промышленным и торговым

фирмам, и ипотечными, потребительскими и другими видами кредитов. Причем на

ипотечные и потребительские кредиты во второй половине 80-х годов

приходилось свыше половины всей суммы задолженности коммерческим банкам.

Статистические данные показывают: 80-90 г.г. ссуды под залог населению

относились к числу наиболее рентабельных операций крупнейших банков.

Неуклонно расширялся и спектр кредитных услуг - особой популярностью

пользовались ссуды для оплаты обучения, покупки в рассрочку компьютерных

систем, жилья и т.д.

К залоговому кредитованию стали активно прибегать и инвестиционные банки.

Так, за последние 10-15 лет в США получило распространение кредитование

инвестиций под залог фондовых ценностей.

Так, Внешторгбанк все кредиты, в том числе со сроком погашения более одного

года, как правило выдает только своим клиентам. При этом им принимаются

гарантии лишь солидных банков. Рассматривая вопрос о предоставлении

кредита, банк предварительно изучает, на сколько эффективна деятельность

клиента. Обеспечением по ссудам обычно служат залоговые счета с оговоренным

неснимаемым остатком, размер которого покрывает 1-2 годовых платежа плюс

проценты, залог ценных бумаг, золото, товаров и или имущества, а также

денежные депозиты. При возникновении угрозы невозврата кредита банк

приостанавливает его использование, а затем нотариально оформляет право

кредитора списывать деньги со счетов заемщика.

По мнению специалистов Внешторгбанка, арбитраж вряд ли может помочь банку в

случае невозврата кредитов, т.к. даже процедура предарбитражного

урегулирования дает заемщику 30 дней, чтобы спрятать деньги. Характерно,

что в западных странах счет заемщика блокируется до вынесения решения

суда. Кроме того, нередко арбитры, не имея соответствующей подготовке, плохо

ориентируются в вопросах внутренних и тем более международных расчетов.

Уповать на поддержку страховых компаний также не приходится, поскольку их

активы недостаточны, что приводит к затяжке выполнения ими своих

обязательств.

Залоговое кредитование российскими банками осуществляется в наиболее

ликвидной форме - преимущественно под залог валютных депозитов, ценных

бумаг, векселей, товаров. Банки при выдаче кредитов стремятся

ориентироваться на своих клиентов в качестве заемщиком или гарантов

возврата кредита. Большинство банков избегает предоставления инвестиционных

кредитов на развитие производства и редко использует ипотеку. Естественно,

подобное положение не способствует развитию долгосрочных и наиболее

социально значимых форм залогового кредитования.

В мировой практике одной из распространенных форм банковского кредита под

залог ценных бумаг является ломбардный кредит, т.е. кредит в твердой

фиксированной сумме, предоставляемый банком-кредитором заемщику под залог

имущества или имущественных прав. Широко применяется ломбардный кредит под

залог ценных бумаг. Необходимость в нем возникает вследствие потребности в

кредитных ресурсах и нежелания заемщиком продавать находящиеся у них

ценные бумаги.

В России пока отсутствует необходимое экономико-правовое поле для

активного развития кредитных операций под залог ценных бумаг, но получило

широкое распространение подписка на акции промышленных компаний и банков.

При этом банки выступают в роли брокеров по продаже акций и одновременно

предоставляют части потенциальных подписчиков кредит под залог покупаемых

акций.

В случае непогашения в срок отдельными лицами выданного им кредита на

покупку акций банк имеет право реализовать заложенные у него акции, а

если вырученных от реализации акций средств будет недостаточно для

погашения долга, банк вправе потребовать от бывших акционеров уплаты

непогашенной части долга. В целом же сегодня кредитные операции под залог

ценных бумаг в России характеризуются высокой степенью риска.

Теперь, что касается ипотечной системы за рубежом, то одно из главных ее

преимуществ заключается в том, что она гарантирует несомненность юридически

значимых действий в отношении недвижимости. Ценность последней как объекта

залога объясняется ее высокой и обычно стабильной ценой с тенденцией к

повышению. Физические характеристики недвижимости позволяют оставлять

заложенный объект во владении и пользовании залогодателя. В Западной Европе

и США давно сформировалась развитая и законодательно отрегулированная

система ипотеки, в основу которой положены четкие методы регистрации

недвижимости, а также строгое юридическое оформление возникновения и

прекращения залогового права на недвижимое имущество.

Основу регистрационной системы в Германии, например, составляет земельная

книга, роль и порядок ведения которой регулируются германским гражданским

уложением и специальным актом “правила ведения земельной книги”.

Существует еще одно направление ипотеки, имеющая особое значение для нашей

страны : ипотечное кредитование в жилищной сфере. Россия сможет избежать

многих негативных явлений, сопутствующих введению системы ипотечного

кредитования, если обратиться к опыту ведущих зарубежных стран. Наибольший

интерес в этой области представляют США, в которых весьма развит рынок

ипотечных кредитов и эффективен кредитно-залоговый механизм

государственной поддержки и стимулирования жилищного строительства.

Регулирование ипотечных отношений в США осуществляется согласно

федеральному законодательству и законом штатов. В соответствии с этим

кредитор обязан предоставить заемщику подробнейшую информацию о кредите, а

физическое лицо ничем не должно быть ограничено в своем праве на

получение кредита.

Исходя из того, что одной из важных задач государства является создание

эффективной системы кредитования сельскохозяйственных и промышленных

предприятий и обеспечение граждан жильем, можно отметить следующие

исходные принципы ипотечного кредитования:

- защита интересов как кредиторов, так и заемщиков. Этой цели служат

страхования, специальные правительственные программы, процедура обращения

взыскания на заложенное имущество и т.д. ;

- доступность ипотечных кредитов для рядового гражданина и предпринимателя ;

- приоритетность в кредитной сфере для организаций, специализирующихся на

ипотеке.

2.2 Основные направления и перспективы развития некоторых активных операций

Многие авторы по-разному определяют основные направления активных операций.

Выделим некоторые из них.

Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения

ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит

обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношение

между кредиторами и заемщиками. Выделим основные направления кредитных

операций:

1.Кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм

перелива капитала из одних отраслей в другие.

2.Кредит главным образом направлен на поддержание непрерывности кругооборотов

фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации

производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных

отношений.

3.Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом

рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой

прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными

программами развития экономики России.

4.Кредит направлен на оказание активного воздействия на объем и структуру

денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни

различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России

к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов,

внедрение их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек

обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

5.Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а

следовательно, концентрации производства.

6.Кредит направлен на стимулирование развития производительных сил, ускорение

формирования источников капиталов для расширения воспроизводства на основе

достижений НТП.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное

становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других

видов предпринимательской деятельности.

Но эффективность кредитных операций банка определяется его кредитной

политикой. Кредитная политика формирует основные направления ссуд. Кредитные

вложения должны быть для банка надежны и рентабельны. Задача банка

заключается в достижении оптимального сочетания рискованности и прибыльности

своих ссудных операций. Важным направлением кредитной политики являются выбор

возможных клиентов-заемщиков, предоставляемых видов услуг, оптимальная

организация кредитования, процентная тактика банка, анализ финансовых

возможностей заемщика. При кредитовании не следует нарушать так называемое

"золотое банковское правило", согласно которому сроки выдаваемых ссуд не

должны превышать сроков имеющихся у банка ресурсов.

Что же касается кредитной политики в России в настоящее время, то можно

отметить следующий момент.

В основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики на

1999 год предусматривается "рассмотреть вопрос о расширении участия

государства в капиталах отдельных банков в целях расширения их работы с

реальным сектором экономики". Этого совершенно недостаточно. Кроме того, у

государства нет денег для участия в капиталах банков, а если такие деньги и

найдутся, это вовсе не значит, что получившие их банки немедленно займутся

кредитованием производства. Хотя с развалом рынков государственных и

корпоративных ценных бумаг банкам приходится искать возможность эффективного

размещения своих средств, и как раз наиболее перспективным направлением

является кредитование реального сектора экономики. Это способствует его

подъему и создает прочную базу развития самих коммерческих банков. Однако,

кредитование реального сектора экономики сегодня еще более, чем раньше,

связано с повышенным риском из-за неплатежеспособности заемщиков. Многие

предприятия находятся на грани краха, около половины общего количества

работают убыточно. Невозврат кредитов во многом объясняется также слабым

контролем банков при их выдаче и использовании. Нужно помнить, что даже при

выдаче кредитов под самый надежный залог нельзя пренебрегать оценкой

кредитоспособности заемщика. Это должно быть краеугольным камнем кредитной

политики любого банка. Чтобы заработать на кредитовании, банк должен

позаботится о том, чтобы клиенты сначала приняли его условия и взяли этот

кредит, а потом вернули его; придется тратить серьезные деньги на

маркетинговые исследования, на анализ конкретных проектов и оценку

платежеспособности заемщиков.

Теперь что касается инвестиционных операций, то они главным образом

направлены на :

1.Расширение и диверсификацию доходной базы банка.

2. Повышение финансовой устойчивости и понижение общего риска банка за счет

расширения видов деятельности, которые поддерживает банк.

3. Обеспечение присутствия банка на наиболее динамичных рынках, удержание

рыночной ниши.

4. Расширение клиентской и ресурсной базы, видов услуг, оказываемых клиентам

посредством создания дочерних финансовых институтов.

5. Усиление влияния на клиентов (через контроль их ценных бумаг).

Чисто скрытым мотивом инвестиционных операций является стремление расширить

влияние банка, вывести его за рамки чисто банковской деятельности.

Особым мотивом банков является снижение доли в активах денежных средств, не

приносящих процента, и создание краткосрочного портфеля инвестиций,

адекватного по ликвидности наличным денежным средствам, но приносящего при

этом прибыль.

Основное направление активной инвестиционной политики банка - определение

круга ценных бумаг, наиболее выгодных для вложения средств, оптимизация

структуры инвестиционного портфеля на каждый конкретный период.

Трастовые операции :

Одним из наиболее перспективных направлений развития трастовой деятельности

для российской экономики является сотрудничество коммерческих банков с

инвестиционными фондами.

В современных условиях для индивидуального инвестора, не являющегося

профессионалом на фондовом рынке, слишком сложно инвестировать свои

сбережения таким образом, чтобы постоянно поддерживать оптимальные пропорции

доходности, надежности и ликвидности портфеля приобретенных им ценных бумаг.

Поэтому он должен обратиться за помощью в инвестиционный институт. Это

позволяет, во-первых, получить необходимые консультации; во-вторых,

существует более сложный по сравнению с консультированием вид услуг. Это

аккумуляция средств мелких инвесторов и управление этими средствами с

последующим вложением в широкий набор ценных бумаг с целью минимизации риска

и повышения дохода.

Цель деятельности инвестиционных фондов - выпуск акций для мобилизации

денежных средств инвесторов и их вложения от имени фонда в ценных бумаги,

а также на банковские счета и во вклады. Банк может выступать управляющим

инвестиционным фондом или являться депозитарием фонда. Сотрудничество

инвестиционных фондом и банков выгодно обеим сторонам. Фонд в случае, если

банк является управляющим, получает квалифицированное управление

инвестициями, гарантию правильного и эффективного использования средств.

Если же банк является депозитарием фонда и ведет обслуживание всех

операций, фонд имеет реальную возможность снизить свои издержки, улучшить

оперативность обслуживания акционеров. В свою очередь, банк, осуществляя

данные операции, получает комиссионное вознаграждение и, управляя портфелем

фонда, имеет возможность контролировать деятельность различных фирм.

Другим направлением развития трастовых услуг, предоставляемых коммерческими

банками, является их сотрудничество с пенсионными фондами, аккумулирующими

деньги для выплаты пенсии. Государственный пенсионный фонд создается для

реализации пенсионных программ, для выплаты пенсии государственным служащим.

Частные фонды создаются компаниями и предназначены для увеличения пенсии

работников. Пенсионные фонды все свои временно свободные средства инвестируют

в ценные бумаги. При этом они прибегают к помощи траст- отделов

коммерческих банков, доверяя им эти средства в управление. Пенсионный фонд РФ

был образован в 1990году в целях государственного управления финансами

пенсионного обеспечения в РФ. Поступления в Пенсионный фонд РФ превышают,

как правило, выплаты пенсии. Сумма превышения может быть использована на

приобретение ценных бумаг, выдачу кредита и т.п. В этом случае фонду

потребуется квалифицированная помощь, которую он может получить в траст-

отделе банка.

Следующим перспективным направлением в развитии трастовых отношений в РФ

является посредническая деятельность по переводу средств с рынка ссудных

капиталов в недвижимость, приносящую доход, - так называемый ипотечные

инвестиционные трасты.

Развитие в России инвестиционной деятельности, связанной с недвижимостью, в

значительной мере отстает от уровня развития данной сферы в развитых

странах, однако процесс, происходящий в настоящее время в экономике России,

позволяет прогнозировать рост активности на рынке инвестиций в

недвижимость.

Следует отметить также, что в перспективе, банки будут осуществлять

управление имуществом по доверенности и завещанию по образу западных стран,

а имущество достигнет определенных размеров и будет находиться в частных

руках, что позволит квалифицированно распоряжаться, в том числе через

посредничество банков.

Что же касается кризиса коммерческих банков в России в настоящее время, то

главная проблема состоит в том, что кардинально изменился финансовый

рынок. Гособлигаций практически почти нет. Рынок акций еле жив,

межбанковский кредитный рынок из-за тотального недоверия банков друг к другу

не в лучшем состоянии. Словом, всего того на чем банки умели зарабатывать

деньги практически больше не существует. Остался разве что валютный рынок,

однако в последнее время возможности для спекуляции на нем существенно

ограничены.

Выход как раз заключается в том, что банки должны научиться зарабатывать на

классических банковских операциях. Чтобы называться банком финансовому

институту необходимо принимать депозиты, выдавать кредиты,проводить расчеты и

оказывать финансовые консультации своим клиентам. А выбор того или иного из

наиболее перспективных направлений развития активных операций позволит

коммерческим банкам улучшить свою деятельность.

2.3 Новые операции коммерческих банков

В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением

конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных

учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные

финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых

правительственных ограничений ( "дерегулирование" ) в кредитной сфере,

предпринятое в 80-90-е гг. в США, Англии, Японии и других развитых странах.

Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности,

привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды

услуг. Так, широко используются сделки на срок ( фьючерсы ) с валютами,

биржевыми индексами, торговля валютными опционами.

Особое распространение получили операции "своп" ( от англ. swop – менять

), то есть сочетание наличной купли (продажи) с одновременным заключением

контр. сделки на определенный срок. Существует несколько видов операций

"своп": процентные, валютные и другие.

Процентные "свопы" представляют собой соглашения между двумя

владельцами долговых обязательств, условия которых предполагают взаимный обмен

процентными платежами. "Свопы" могут включать также обмен различными видами

плавающих ставок процента. Во всех этих случаях обмен правами на присвоение

процентных доходов не предполагает обмена капитальными суммами, которые

представлены соответствующими долговыми обязательствами.

Валютные "свопы" - соглашения взаимном обмене различными

валютами. Валютная операция "своп" заключается в покупке иностранной валюты

на условиях наличной сделки в обмен на отечественную с последующим выкупом.

Операции "своп" с валютами и процентными ставками иногда объединены: одна

сторона выплачивает, например, проценты по плавающей процентной ставке в обмен

на получение процентных платежей по фиксированной ставке. Все более активно

используется схема "многоцелевых услуг", представляющая собой

специфическую форму кредитования, базирующуюся на гибком сочетании программ

выпуска коммерческих бумаг, акцептов, ссуд наличными и т.д. По существу, банки

предоставляют заемщику доступ к среднесрочному кредиту, причем на период

действия соглашения он сохраняет возможность свободного использования рынков

краткосрочных финансовых ресурсов.

Весьма быстро расширялись в последнее время потребительские ссуды,

связанные с предоставлением банковских кредитных карточек.

Сочетание платежных и кредитных операций способствовало популярности этих ссуд.

Процентные платежи по ним сравнительно высоки – обычно на 4-5 процентных

пунктов выше доходов по краткосрочным коммерческим бумагам. Примерно в

половине штатов США приняты законы, устанавливающие верхний предел для

процентных платежей по этим кредитам ( в некоторых штатах – до 15% ).

Широкое распространение кредитных карточек побуждает коммерческие банки

предоставлять заемщикам дополнительные возможности овердрафта. По ссудам в

форме овердрафта многие банки начисляют повышенные процентные платежи.

Крупнейшие банки продают свои услуги в сфере обслуживания ссуд и платежей с

помощью кредитных карточек более мелким банкам, избавляя их тем самым от

крупных затрат на организацию компьютерных информационных систем.

К числу важных услуг, оказываемых в настоящее время кредитными учреждениями,

относится лизинг – сдача банками в аренду дорогостоящего оборудования,

машин, транспортных средств. Для осуществления этих операций банки создают

собственные лизинговые отделы (дочерние фирмы), обеспечивающие прокат

производственного оборудования.

Лизинг способствовал существенному увеличению компаний - клиентов

коммерческих банков. После завершения срока лизингового соглашения многие

банки предоставляют кредит для приобретения (по остаточной стоимости)

арендованного оборудования. В США Федеральная резервная система (центральный

банк) стремиться обеспечить определенное соответствие между лизинговыми

операциями и ссудами на приобретение оборудования. Поэтому холдинговым

компаниям разрешается брать на себя организацию и финансирование такой

аренды, которая предусматривает почти полное списание стоимости арендуемого

имущества – его остаточная стоимость не должна превышать 10% затрат на

приобретение этого оборудования.

В последние десятилетия увеличивается роль банков в реализации международных

инвестиционных проектов, в так называемом проектном финансировании.

При осуществлении крупномасштабных проектов в капиталоемких отраслях (добывающая

промышленность, энергетика, транспорт) все чаще требуется комплексное

финансовое обеспечение.

Получил также распространение комплекс услуг, известный в банковской практике

под названием "факторинг", то есть (в узком смысле слова) покупка

банком или его дочерней специализированной компанией платежных требований

клиента. Тем самым банк практически берет на себя посредническую и

предоставляет дополнительные (по сравнению с простым коммерческим

кредитованием) услуги, взимая за них комиссионные.

В современных условиях сфера факторинговых операций значительно расширилась,

включив в себя ведение бухгалтерских счетов компании-клиента, организацию

транспортировки продукции и ее сбыта, страхование и т.д. Банк, осуществляющий

факторинговое обслуживание, информирует покупателя о возможностях перехода к

более выгодным формам расчетов, помогает клиентам наиболее полно использовать

при заполнении своих деклараций существующие налоговые льготы, предоставляет

доверительные услуги и т.д. Крупнейшие банки предлагают крупным

транснациональным компаниям комплексное обслуживание их текущих расчетов по

международным операциям : сбор платежей, погашение требований, выплата

зарплаты и т.д. Денежные поступления и расходы по всем этим операциям могут

сводиться в едином балансе (в пересчете на выбранную клиентом валюту).

Банки играют важную роль в разработке и последующем распространении

научно-технических нововведений, обеспечивая механизм финансирования

рискового (венчурного) бизнеса в наукоемких отраслях. Для этого многие

коммерческие банки США выделили из своего состава дочерние венчурные финансовые

компании, а западноевропейские банки создают особые фонды венчурного капитала.

Материальная заинтересованность банков в финансировании рискового бизнеса

основана на перспективе получения крупной учредительной прибыли при выходе

акций венчурной компании на фондовую биржу или включении этих акций в сферу

организованного оборота.

Заключение

Рассмотрев особенности и сущность активных операций коммерческих банков,

на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы:

1.Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки

размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого

дохода и обеспечения своей ликвидности.

2.Сложились различные точки зрения по классификации активных операций, такие

авторы как Букато В.И., Львова Ю.И., Полякова В.П. и Московкиной Л.А.

включают в активные операции: кассовые, кредитные, инвестиционные и прочие

операции, так как эти операции являются наиболее распространенными видами

активных операций банков.

3. Основным видом активных операций коммерческого банка стало кредитование.

Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это

объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в условиях кризиса.

4.Кредиты, предоставляемые коммерческими банками можно классифицировать по

ряду признаков (по срокам, по видам обеспечения, по размерам и т.д.).

5. В структуре активов российских коммерческих банков доминирующее

положение занимают две основные статьи : кредиты экономике и вложения в

государственные ценные бумаги. Кроме того значительная часть активов

представлена межбанковскими ссудами.

6. В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением

конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных

учреждений, а также крупнейших промышленных корпораций, создавших собственные

финансовые компании. Обострению конкуренции способствовало смягчение прямых

правительственных ограничений ( "дерегулирование" ) в кредитной сфере.

Конкуренция стимулирует поиск банками новых областей деятельности,

привлечение ими дополнительных клиентов, которым предлагаются новые виды

услуг. Особое распространение получили операции "своп".

Российские коммерческие банки не достигли еще уровня проведения активных

операций зарубежными банками, но чтобы повысить уровень использования

активных операций коммерческих банков России можно использовать опыт

зарубежных стран, но при этом извлекать из него только самое позитивное, то,

что применимо к нашим условиям.

Таким образом, коммерческие банки по-прежнему остаются центром финансовой

системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов

частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к

своим фондам различного рода заемщикам : частным лицам, компаниям и

правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от

производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства.

Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство

регулирования количества денег в обращении. Активные операции наглядно

свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет

важную роль в функционировании экономики.

Возможность системы коммерческих банков осуществлять свою деятельность умело

и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства во

многом зависят от эффективности управления ее. Управление любой

организованной деятельность должно быть квалифицированным, и операции

коммерческих банков не составляют исключения. И если мы хотим, чтобы

банковская система была устойчивой растущей, легко приспосабливавшейся и

способной удовлетворять потребности общества, коммерческие банки должны

осуществлять свои операции соблюдая необходимую осторожность, особенно в

настоящее время в условиях кризиса.

Список использованной литературы

1. Букато В.И., Львов Ю.И. «Банки, банковские операции в России»-М.:

«Финансы и статистика», 1996

2. Банковское дело: учебник для вузов / под ред. В.И. Колесникова, Л.П.

Кроливецкой. – 4-е издание, переработанное и дополненное – М.: Финансы и

статистика, 2000. – 464с.: ил.

3. Банковское дело.: Учебник для вузов / под ред. О.И. Лаврушина – М.:

Финансы и статистика, 1999.- 576с.: ил.

4. Банки и банковские операции. Учебник под ред. Е.Ф. Жукова-М.:«Банки и

биржи», 1997

5. Банковское дело: Учебник /Под ред. профессора В.И. Колесникова, Л.П.

Крошицкой - М.: «Финансы и статистика», 1998

6. Введение в банковское дело: учебное пособие. Авторский коллектив-М, 1997

7. Закон РФ от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности в РФ»

8. «Банковское дело». Справочник

9. Банковское дело. Том 1. Создание и организация деятельности

коммерческого банка.

10. Банковское дело. Том 7. Сберегательное дело.

11. Николаенко О.А. Личные сбережения населения. // Экономический журнал ВШЭ.

– 1998 - №4 – с.500

12. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга 1-М.: ТОО

Инжиниринго-консалтинговая компания «ДеКа», 1995

Страницы: 1, 2, 3