1.3 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБМЕННОГО ПУНКТА

Мытищинский филиал Уникомбанка начал валютные операции в 1990году. Тогда же было открыто несколько обменных пунктов. Операции с наличной валютой регламентируются инструкцией банка Внешнеэкономической деятельности от 31 марта 1987года №7 'По кассовой работе с валютными и другими ценностями в СССР'.

Ключевым работником обменного пункта является кассир. Рассмотрим деятельность обменного пункта через трудовой процесс валютного кассира в течение рабочего дня.

Пред началом рабочего дня кассир должен подготовить свое место, проверить сигнализацию и внести поступившие изменения в имеющиеся у него нормативные документы, если это необходимо, а также заполнить заявку на получение аванса для совершения операций в обменном пункте. Наличные денежные средства, рубли и валюта доставляются инкассатором данного банка к началу рабочего дня и выдаются под материальную ответственность кассиру обменного пункта. Принимаемые ценности должны быть пересчитаны. Если какие банкноты вызывают сомнение в их подлинности или платежеспособности, то они в сумму взноса не засчитываются.

Также кассиром обменного пункта получаются реестры на купленную или проданную валюту, справка об остатках наличных денежных средств на конец рабочего дня и бланки строгой отчетности (справка формы № 0406007).На каждом заполняемом документе должна быть представлена дата, фамилия и подпись кассира обменного пункта. Акт передается инкассатору для оправки в банк.

Операция обслуживания клиента (купля/продажа) валюты проводится в течение смены, с частотой, определяемой количеством обращающихся в обменный пункт клиентов.

В обменном пункте в течение смены производит следующие операции:

-заполнение заявки на получение аванса для совершения операций;

-получение наличных денежных средств, бланков строгой отчетности, реестров и справки об остатках;

-заполнение акта о приеме наличных денежных средств и бланков строгой отчетности;

-обслуживание клиента;

-заполнение реестров - наличной иностранной валюты, купленной и проданной за наличные рубли;

-заполнение справки об остатках наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, и наличных рублей;

-подготовка денежных средств к инкассации и последующая их отправка, а также сдача бланков строгой отчетности и другой документации на конец дня.

Операция обслуживания клиента состоит из:

-выяснения вида операции (покупка или продажа валюты), необходимой суммы валюты и др.;

-расчет сумм валюты и рублей по курсу (в случае покупки иностранной валюты расчет также 0.5% от общей суммы);

-проверка имеющегося в пункте количества валюты и рублей, их достаточности для проведения операции (если средств хватает _ выполнение операции продолжается, в противном случае выполняется подкрепление);

-получение средств от клиента;

-подсчет получаемых купюр (в случае получения рублей - подсчет купюр старого и нового образца)

-Заполнение реестра продажи или покупки валюты в зависимости от вида операции;

-выписывание справки форма № 0406007 клиенту.

В таблице 1.1 приведены данные о распределении времени при ручном оформлении операций.

Таблица 1.1 'Распределение времени при ручном оформление операций'

Из таблицы видно, что с увеличением суммы возрастает время на выполнение операции. Длительность операции возрастает в основном за счет увеличения времени на проверку и подсчет денежных средств, получаемых от клиента, на выписывание справки строгой отчетности и заполнение реестра, подсчет наличных денежных средств, получаемых от клиента.

После завершения операционного дня валютный кассир подсчитывает суммы прихода и расхода по каждой валюте, сверяя с наличием денежных средств на данный момент в кассе (если при сводке кассы кассир обнаруживает расхождение между фактическим наличием ценностей и данными в отчетных документах, то он предоставляет записку заведующему кассой), и затем передает денежные средства (рубли и валюту)работнику банка, инкассатору, который доставляет их в банк. Вместе с денежными средствами также валютный кассир передает оставшиеся не использованные бланки строгой отчетности (справки формы № 0406007), заполненные реестры покупки/продажи валюты, справку об остатках наличной валюты и рублей, а также сопроводительные документы на отправляемые и получаемые ценности, доверенности инкассаторов, контрольные листы кассы пересчета.

На основе приведенного анализа следует сказать, создание АРМ валютного кассира могло бы значительно упростить труд кассира, поскольку не затрачивается время на заполнение реестров покупки/продажи валют, справки строгой отчетности и других документов.

Для полного анализа деятельности обменного пункта рассмотрим результаты его работы за год (таблица 2).

Таблица 1.2 'Распределение доходов и расходов обменного пункта за год'

Из таблицы следует, что снижение дохода обменного пункта происходит под воздействием двух факторов:

-рост условно_постоянных расходов, в том числе: увеличение затрат на аренду помещения, рост заработной платы сотрудников обменного пункта, Из таблицы 2 видно, что объем дохода снижается под воздействием двух факторов:

-снижение выручки; при чем эта переменная имеет сезонный характер, так летом происходит существенное увеличение выручки, в зимний период - снижение. Однако разность между сезонными колебаниями выручки не превышает 30%;

-введение новых штатных единиц (бухгалтер, уборщица, охранник и т.д.)

Установка АРМ валютного кассира в обменном пункте позволила бы существенно увеличить эффективность работы за счет повышения пропускной способности.

Программное обеспечение (ПО) системы 'Валютная касса' написано на языке FoxPro 2.6 for DOS и состоит из двух блоков:

1.Блок подготовки данных для каждого обменного пункта;

2.Блок работы обменного пункта.

Программа подготовки данных устанавливается на сетевом диске или на локальном диске компьютера старшего менеджера отдела внешнеэкономической деятельности филиала. Здесь же размещается БД системы

Блок работы обменного пункта устанавливается на локальном диске компьютера валютного кассира. Программа может быть установлена на персональном компьютере любой конфигурации и требует для запуска наличие библиотеки (1 файл 1.4 Мб).

Блок подготовки данных или настройка требуют определенной работы напрямую с БД (описание конфигурации, список кассиров, список допустимых валют).

В процессе конфигурирования необходимо в файле conf.dbf коррекция поля описания обменного пункта в БД:

Bank - название филиала; Оkpo - ОКПО филиала; Name pod - наименование подразделения внешнеэкономической деятельности.

В файл mask_val необходимо занести список валют, по которым работают обменные пункты (включая допустимые варианты конверсии). Затем должна быть сделана копия базы mask_val из блока подготовки данных в spaval. dbf. В базу spi_kass заносятся список валютных кассиров, а в базу podr.dbf заносятся данные об имеющихся обменных пунктах филиала. При этом поле kod_pod для каждого обменного пункта должно быть трех символьным и начинаться со значения аналогичного поля из базы conf.dbf. Кроме того, необходимы пустые базы zag_day, zag_val, zag_spr.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6