Региональная банковская система Нижегородской области

Региональная банковская система Нижегородской области

Содержание

Введение

Глава 1. Региональная банковская система Нижегородской области

1.1 Место региональных банковских систем в банковской системе РФ

1.2 Операции, функции и роль региональных банков

1.3 Финансовая устойчивость региональных банков. Особенности оценки и регулирования

Глава 2. Определение кредитоспособности заемщика

2.1 Оценка финансового состояния заемщика

2.2 Определение категории кредита

2.3. Определение процентной ставки по кредиту

Глава 3. Концепция управления рисками

3.1 Понятие риска и механизм его исследования

3.2 Классификация рисков

3.3 Система управления рисками в Сбербанке РФ

Заключение

Список использованной литературы

Приложение

Введение

В настоящее время банковский кредит в развитых странах имеет чрезвычайно важное значение в развитии реального сектора экономики, потому как привлечение предприятиями кредитов на развитие производства (при рациональном использовании привлечённых средств) приводит к повышению рентабельности собственных средств. Поэтому отношения, складывающиеся между банками и предприятиями по поводу кредитования строго регламентированы системой законодательных норм и положений ведомственных актов.

Актуальность указанной темы обуславливается тем, что на определённых этапах производственного процесса почти все предприятия испытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход -- получение банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для предприятий зачастую непосильной. Причина кроется в том, что российские предприятия в основной своей массе не соответствуют критериям кредитоспособности, одним из них является показатель рентабельности производства, который должен превышать ставку процента. Для принятия банками решения о выдаче кредита, они разрабатывают методики, основанные на определении кредитоспособности предприятия нуждающегося в краткосрочном кредитовании.

Целью настоящей курсовой работы является изучение банковской системы Нижегородской области, изучение и применение методики Сберегательного Банка России для определения кредитоспособности одного из нижегородских предприятий и анализ работы регионального банка с кредитными рисками. Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:

- проанализировать структуру и работу региональной банковской системы;

- определить место и роль региональных коммерческих банков;

- проанализировать эффективность функционирования региональных коммерческих банков;

- рассмотреть понятие и критерии кредитоспособности заемщика;

- определить информационную базу анализа кредитоспособности;

- провести анализ кредитоспособности ООО «Нижегородская сбытовая компания» по методике Сбербанка России;

- рассмотреть кредитные риски и методы управления ими.

Объектом исследования послужило общество с ограниченной ответственностью «Нижегородская сбытовая компания», основным видом деятельности которого является обеспечение населения энергией. Данное предприятие нуждается в краткосрочном кредитовании на пополнение оборотных средств.

При написании работы использовалась экономическая литература отечественных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений России следующих авторов: Лаврушина О.И, Глушковой Н.Б, Л. Кроливецкой, Г. Белоглазовой и др., финансовая отчетность ООО «Нижегородская сбытовая компания», использована методика анализа кредитоспособности Сберегательного банка.

ГЛАВА 1. Региональная банковская система Нижегородской области

1.1. Место региональных банковских систем в банковской системе РФ

Банковская система государства - это совокупность различных финансово-кредитных институтов в стране в их взаимосвязи, действующая в рамках общего денежно-кредитного механизма в определенный исторический период.

Основной целью банковской системы является обслуживание оборота капитала в процессе производства и обращения товаров. Банковская система является главным звеном финансово-кредитной системы государства, так как на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны.

Основные задачи банковской системы любой страны:

? обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в народном хозяйстве;

? аккумуляция временно свободных ресурсов в стране;

? кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц.

Существует два основных типа построения банковской системы:

? одноуровневая;

? двухуровневая.

В рамках одноуровневой банковской системы все финансово-кредитные институты, включая Центральный банк (ЦБ), находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобные принципы построения характерны в основном как для стран со слаборазвитыми экономическими структурами, так и для стран с тоталитарными и административно-командными режимами управления.

Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях - по горизонтали и по вертикали.

По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком страны как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями, являющимися универсальными и специализированными коммерческими банками [6].

По горизонтали - отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями, коммерческими банками.

При этом происходит разделение административных функций и операционных функций, связанных с обслуживанием народного хозяйства.

Банковская система России представляет собой двухуровневую систему, состоящую из Центрального Банка Российской Федерации, кредитных организаций, филиалов и представительств иностранных банков [5].

1) Центральный банк РФ - единственный банк России, наделенный правом выпуска (эмиссии) наличных денег, который выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы страны.

2) Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального решения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные банковским законодательством.

3) Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

4) Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные банковским законодательством.

5) Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Исторический опыт показывает, что на определенном этапе экономического и социального развития страны необходимо определить приоритеты роста в сфере производства, социальной жизни, финансовых отношений. В России одним из сдерживающих факторов роста является некоторая дисфункция финансово-кредитного механизма.

Эффективность, конкурентоспособность и устойчивость банковской системы России может быть обеспечена при сочетании деятельности крупных многофилиальных банков и региональных банков средней и малой величины.

Региональные банки имеют очевидные преимущества, на которые они должны опираться в своем дальнейшем развитии - это оперативность, индивидуальность, гибкость. В настоящее время значительно возросла роль региональных банков в банковской системе России. Это объясняется, прежде всего, тем, что банковский сектор, как и любой другой сектор экономики, не может гармонично развиваться без субъектов, не относящихся к категории крупных.

Во-вторых, крупные банки и их структурные подразделения сами ориентируются на крупных клиентов. Уделить внимание проблемам более мелких клиентов такие банки просто не имеют возможности.

В-третьих, понимание особенностей экономического развития конкретного региона всегда лучше именно у региональных банков, так как они, как правило, тесно сотрудничают с местными органами власти.

Несмотря на всю объективную необходимость деятельности региональных банков, имеющаяся сегодня банковская инфраструктура в России не обеспечивает в необходимых масштабах развитие банковских услуг в регионах страны, хотя именно здесь производится около 90% ВВП. На протяжении последних двух лет отмечается тенденция сокращения общего числа кредитных организаций, практически не увеличивается число филиалов банков в регионах. В результате, на 100 тыс. человек в России приходится в среднем 4 банковских отделения (филиала), а в отдельных регионах - менее 3 (Южный - 2,7, Сибирский - 2,5), тогда как в США - 33, в Германии - 58 банковских офисов.

В последние 3 - 5 лет в большинстве российских регионов прекратилось создание новых банков, а основной формой развития региональной финансовой инфраструктуры становится открытие филиалов крупных инорегиональных банков. Более половины всех действующих кредитных организаций (57% на 01.01.2009 г.) сосредоточено в Москве и Московской области [3].

Роль банковского сектора регионов в общем развитии экономики остается весьма незначительной. Так, например, по данным ГУ ЦБ по Самарской области, доля активов местных банков от общего объема регионального продукта не превышает 15%, в то время как в странах развитых экономик - 100-200%. Поэтому только при сохранении высоких темпов развития регионального банковского сектора можно надеяться, что в ближайшие время банки достигнут средних общеевропейских показателей.

Развитие региональной банковской системы на современном этапе развития наталкивается на очень серьезные проблемы.

Основная из них - неразвитость реального сектора экономики. Важно учитывать, что банк - это лишь обслуживающая структура. Первичен именно реальный сектор, и только если он будет стабильно и динамично развиваться, можно рассчитывать и на развитие региональной банковской системы.

Вторая проблема тесно взаимосвязана с первой - недостаточный уровень капитала у региональных банков. Тормозит развитие региональной банковской системы и отсутствие единой, координально не меняющей своих положений в течение длительного времени, денежно-кредитной и финансово-кредитной политики.

Большой проблемой для региональных банков остаются новые нормативы ЦБ РФ. Внимание будет обращаться на капитал банков, который должен быть реальным, сформированным за счет собственных средств акционеров и участников, причем структура собственников должна быть максимально прозрачна и ясна. В настоящий момент региональные банки функционируют в затруднительных условиях, что связано как с нормативами ЦБ РФ, так и с ужесточением конкуренции и "региональные банки - это, прежде всего кредитующие учреждения, которые работают с реальной экономикой, и власть должна предоставлять возможности и создавать условия для функционирования надежных, финансово устойчивых региональных банков". Кроме того, сейчас совершенно не систематизирован опыт взаимодействия региональных банков с органами муниципальной региональной власти, в то время как существуют "десятки, сотни учреждений, которые за 15 лет существования современной банковской системы достаточно эффективно взаимодействовали с региональной властью, в том числе по обслуживанию бюджета, с депозитами, которые власть размещает на дотационных условиях, по программам, которые реализовывают органы власти через коммерческие банки" [27].

Все это говорит о необходимости целенаправленных действий по совершенствованию существующего правового поля. Очевидно, для каждого региона необходим индивидуальный подход, основанный на учете конкретных исходных условий состояния региональной экономики и развития регионального банковского сектора. При этом обобщение опыта разработки региональных программ по развитию банков показывает, что в них, как правило, должны отражаться следующие вопросы:

? разработка целевого состояния региональной банковской системы (например, степень участия в региональных экономических процессах и т.д.);

? формирование перечня конкретных мероприятий, обеспечивающих приведение региональной банковской системы к целевому состоянию;

? определение ожидаемых результатов реализации программы.

Особое значение имеет вопрос снижения затрат банков и упрощение процедуры, связанной с открытием филиалов и внутренних структурных подразделений кредитных организаций.

Важно также создать механизм стимулирования кредитных организаций, открывающих и имеющих филиалы и отделения в труднодоступных районах и малонаселённых пунктах.

Для обеспечения формирования развитой банковской системы регионов в рамках Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2008 года и Программы «Национальная банковская система России 2010 - 2020 г.г.» необходимо реализовать следующие мероприятия:

? расширить доступ региональных банков к инструментам рефинансирования через территориальные управления Банка России;

? выделять банкам на конкурсной основе централизованные ресурсы для финансирования экономического роста в регионе;

? предоставлять гарантии со стороны органов власти регионов, а также компенсировать часть банковских процентов по кредитам для хозяйствующих субъектов, реализующих проекты, имеющие важное значение для развития региона;

? банковским ассоциациям реализовать комплекс мер по формированию коалиций из региональных банков для дальнейшего размещения их синдицированного кредитного портфеля;

? обеспечить компенсацию со стороны государства расходов банков по выполнению ими социальных и других безвозмездных функций (выплата пенсий, пособий, компенсаций, прием платежей в бюджет и другое), существенно влияющих на эффективность работы банковских подразделений, особенно в сельской местности.

Необходимо усилить участие региональных банков в процессе обслуживания органов местного самоуправления, некоммерческих и социальных организаций местного уровня. Роль банков состоит в том, чтобы максимальный объем средств, в том числе и бюджетных, направлялся в проекты на кредитной (возвратной) основе. Это позволит повысить эффективность использования ресурсов и заинтересованность всех звеньев в достижении поставленных задач.

Банки регионов находятся в непосредственной близости к региональному сектору экономики и способны наиболее компетентно и оперативно решать проблемы на местном уровне. Местные банки более сфокусированы на банкинге «взаимоотношений», основываясь при принятии решений на личном знании кредитоспособности клиента и глубинном понимании возможных трудностей региона.

Посредниками при реализации мероприятий по развитию региональной банковской системы могут являться созданные банковским сообществом такие организации, как Российская ассоциация промышленно-строительных банков, Ассоциация российских банков. В случае если этим организациям будет уделено достаточно внимания законодательными органами, то положительные результаты развития банков в регионах приведут к повышению эффективности функционирования банковской системы страны.

1.2. Операции, функции и роль региональных банков

Банковская деятельность - банковские операции, а также другие сделки, разрешенные действующим законодательством, для проведения кредитными организациями помимо банковских операций [6].

Банковские операции - сделки, являющиеся в соответствии с законодательством исключительным предметом деятельности кредитной организации на основании выданной им лицензии, к ним относятся:

- Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.

- Размещение этих привлеченных средств от своего имени и за свой счет.

- Открытие и ведение счетов физических и юридических лиц.

- Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

- Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

- Купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

- Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

- Выдача банковских гарантий.

- Осуществление переводов иностранной валюты по поручению физических лиц без открытия счета.

Помимо перечисленных, кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

- Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.

- Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.

- Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.

- Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или нахождение в них сейфов для хранения документов и ценностей.

- Лизинговые операции.

- Оказание консультационных и информационных услуг и т.д.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой (кроме рисков) деятельностью.

Для реализации своих функций банк:

- осуществляет разнообразные операции и сделки, разрешенные банковским законодательством;

- использует различные финансовые инструменты, отличающиеся друг от друга условиями, формой, сферой применения и т.д.

Все многообразие банковских операций и сделок можно разделить на следующие основные группы в зависимости от их содержания и ресурсов, задействованных при их осуществлении:

?Пассивные операции - операции, посредством которых банки формируют и аккумулируют собственные и привлеченные финансовые ресурсы.

? Активные операции - операции банка по размещению от своего имени за свой счет привлеченных и собственных средств с целью получения дохода.

? Комиссионно-посреднические операции - операции, выполняемые банками по поручению клиентов, за их счет и за определенную плату (комиссионные), т.е. операции, дающие возможность банку получать доход без использования собственных и привлеченных ресурсов.

Пассивные операции являются исходными в деятельности коммерческого банка, поскольку банк сначала формирует свои ресурсы, а затем размещает их среди заемщиков на различных условиях. Это:

- формирование и увеличение собственного капитала банка

- акционерный капитал - уставный фонд;

- резервный капитал - служит для покрытия возможных убытков и не предусмотренных в планах банков расходов;

- фонд накопления - используется для дальнейшего развития банка;

- специальные фонды и резервы;

- депозитные операции

- депозиты до востребования - денежные средства, вносимые в кредитные организации без указания срока хранения, которые в любое время могут быть востребованы полностью или частично;

- срочные вклады - денежные средства, хранящиеся на счетах в течение определенного срока (до 3-х месяцев, от 3-х до 6-ти месяцев, от 6-ти до 9-ти месяцев, более года).

Существуют следующие разновидности депозитов:

- сберегательные вклады - служат для накопления или вложения денежных средств. Используют различные формы вкладов:

- выигрышные;

- срочные;

- на предъявителя;

- рождественские;

- до востребования и т.д.

- сертификат - письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему;

- межбанковские депозиты - срочные вклады и вклады до востребования, которые банки держат друг у друга, как правило короткое время для:

- осуществления своих расчетов;

- регулирования уровня ликвидности банка;

- получения дополнительных ресурсов;

- средства, зарезервированные на счетах для их расчетов, такие как:

аккредитивы;

- лимитированные чековые книжки;

- пластиковые карточки и т.д.;

- открытие расчетных, текущих и иных счетов юридическим и физическим лицам;

- межбанковские кредиты (ссуды, получаемые у других банков);

Основные группы активных операций:

- кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса, за счет которой формируется основная часть прибыли банка. Кредитные операции можно классифицировать следующим образом:

- по срокам (онкольные - до востребования; срочные - до 1 года, от 1 до 3 лет, свыше 3 лет);

- по характеру обеспечения (необеспеченные - бланковые или персональные; обеспеченные - выдающиеся под залог либо имеющие гарантию оплаты);

- по размерам ссуды (мелкий кредит, средний, крупный);

- по категориям заемщиков и кредитов:

- межбанковский кредит - предоставляется одним банком другому;

- банковский кредит - ссуды торгово-промышленным предприятиям;

- потребительский кредит - ссуда частным лицам;

- муниципальный кредит - предоставленный органам местного самоуправления;

- государственный кредит - финансирование за счет федерального бюджета;

- международный кредит - предоставляется субъектом-резидентом одного государства другому, являющемуся нерезидентом (фирменный, банковский, государственный);

- в зависимости от целей кредитования:

- ссуды на капитальные вложения - производственные основные фонды;

- ссуды на временное пополнение недостатка средств - оборотные средства;

- ссуды на потребительские цели;

- ссуды на фондовые операции - для участников бирж с ценными бумагами;

- по способу взимания процентов:

- проценты удерживаются в момент предоставления ссуды;

- проценты удерживаются в момент погашения кредита;

- проценты выплачиваются равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;

- плавающая процентная ставка (ролловерный кредит);

- прогрессивная ставка;

- регрессивная ставка;

Структура банковских операций

На развитие банковского сектора Нижегородской области в 2009 году повлияла экономическая ситуация в области, включающая негативный спад хозяйственной активности в реальном секторе экономики и сокращение реальных доходов населения, обусловивших замедление роста средств, вовлекаемых в банковский оборот [2].

Страницы: 1, 2