Коммерческие банки в экономике России: состояние и перспективы

Привлеченные средства коммерческих банков формируют преобладающую часть банковских ресурсов и состоят из депозитов (вкладов) и кредитов (займов), полученных банком (Рисунок 1). Прием средств вкладчиков и других кредиторов - основной вид пассивных операций банков.

Главным источником привлеченных средств являются депозиты, составляющие значительную часть всех пассивов коммерческих банков. Депозиты делятся на следующие виды: вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады, и являются главным источником банковских ресурсов. Другими источниками банковских ресурсов служат денежные фонды, которые банк привлекает самостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности. Увеличение спроса на банковские кредиты, повышение темпов инфляции, с одной стороны, и относительно медленный рост вкладов до востребования - с другой, обусловили необходимость привлечения банками дополнительных источников. Среди них - кредиты, полученные у других банков; ценные бумаги проданные по соглашениям об обратном выкупе; займы на рынке евродолларов. Они получили название управляемых пассивов. Эти пассивы дают банкам возможность восполнять депозитные потери, быть готовыми к непредвиденным обстоятельствам (например, неожиданному оттоку депозитов, неожиданным заявкам на предоставление кредита)

01.01.2005 01.2006

Рисунок 1 - Структура пассивов банковского сектора

Рассмотрев данные (Рисунок 1) можно сделать следующие выводы. Во-первых, стоить отметить активное развитие иностранного капитала. Определенную роль в этом играет форма подконтрольности, но главный фактор иностранных банковских групп - солидность их представителей и широкий спектр предоставляемых услуг. Не случайно банки подконтрольные иностранцам, имели в 2006 году 72,2 процента прироста объемов депозитов юридических лиц. Во-вторых, одним из главных источников расширения банковских ресурсов служат вклады населения. Их доля в совокупных банковских пассивах увеличилась за год с 28 до 30 процентов. Вклады физических лиц со сроком размещения более одного года увеличились на 45 процентов, а их доля в общем объеме вкладов выросла с 57,2 процентов в 2005году до 59,5 процентов в 2006. В-третьих, следует отметить уменьшение в структуре банковских пассивов доли фондов и прибылей банков, а также средств от организаций нерезидентов, это вызвано обострением борьбы за частного вкладчика /5/.

Таким образом, мы можем констатировать, что в структуре банковских пассивов значительную роль продолжают играть не только вклады физических и юридических лиц, но и вклады иностранных организаций. Также нельзя не отметить долю прочих пассивов, которые включают в себя счета банков, кредиты и депозиты от кредитных организаций - резидентов, выпущенные долговые обязательства.

Рассмотрим активные операции коммерческих банков.

Банковские активы как и пассивы состоят из капитальных и текущих статей. Капитальные статьи активов - земля, здания, принадлежащие банку; текущие - денежная наличность банков, учтенные векселя и другие краткосрочные обязательства, ссуды и инвестиции. С точки зрения ликвидности и прибыльности можно выделить четыре группы банковских активов.

Первая группа банковских активов - первичные резервы. Это самые ликвидные активы к которым относятся денежная наличность банка, чеки и другие платежные документы в процессе инкассирования, средства на корр.счетах в других коммерческих банках. Такие активы не приносят дохода, но служат главным источником ликвидности банка.

Вторая группа активов - вторичные резервы. Это резервы, приносящие небольшой доход, но высоколиквидные активы к которым относятся векселя и другие краткосрочные бумаги, ссуды до востребования и краткосрочные ссуды заемщикам. Основное назначение данной группы активов - служить источником пополнения первичных резервов.

Третья - самая важная часть банковских активов - портфель банковских ссуд. Банковские ссуды наиболее доходные, но и наиболее рискованные активы. Данная группа активов - главный источник прибыли банка.

Четвертую группу банковских активов образует портфель ценных бумаг(портфель банковских инвестиций). Формирование данного портфеля преследует две цели: приносить банку доход и быть дополнением вторичных резервов по мере приближения сроков погашения долгосрочных ценных бумаг и превращения их в краткосрочные.

До 80 процентов банковских активов приходится на учетно-ссудные операции, или кредитные, операции и операции с ценными бумагами (Рисунок 2) К первому виду относятся операции по предоставлению ссуд. Операции, в которых банки выступают в качестве гарантов, но не вкладывают собственные средства, не фигурируют в активе баланса, а отражаются на забалансовых счетах и называются забалансовыми. Кроме различных видов гарантий сюда входят неиспользованные обязательства предоставить кредиты, срочные сделки с валютами и ценными бумагами, разнообразные посреднические и доверительные операции. На современном этапе резко возросла доля банковской прибыли, полученной от забалансовых операций.

Усиление использования ценных бумаг как метода мобилизации ресурсов оказало влияние на структуру банковских операций по нескольким направлениям. Прежде всего увеличился удельный вес операций коммерческих банков с ценными бумагами. Второе направление - превращение банковских требований к своим заемщикам в ценные бумаги, обычно облигации (“секьютеризация”). Наиболее распространенной формой является выпуск банком облигаций на основе обязательств заемщиков по ипотечному кредиту. Продавая облигации на вторичном рынке, банки рефинансируют ипотечные ссуды своим клиентам. Наконец секьютеризация привела к расширению забалансовых операций с ценными бумагами.

01.01.2006

Рисунок 2 - Структура активов банковского сектора

Рассмотрев данные ( Рисунок 2) можно сделать следующие выводы. В 2005 году темпы прироста кредитования юридических лиц заметно убавились - с 39 в 2004 году до 30,5 процентов. В результате в 2006 году их доля в совокупных активах снизилась с 44 до 42 процентов. Отчасти это вызвано тем, что крупный российский бизнес получил возможность брать долгосрочные заимствования на зарубежных рынках. Но эта увлеченность потребительским кредитованием наряду с привлекательностью вложений в активно росшие корпоративные ценные бумаги тоже сыграла свою роль /6/.

Так объем кредитования россиян вырос в 2006 году в 1,9 раза - до 1174,9 млрд. руб., и доля этих кредитов в совокупных банковских активах увеличилась с 9 до 12 процентов. Благодаря введению системы страхования вкладов и уменьшению рисков по кредитному портфелю доля счетов в Банке России имеет тенденцию к увеличению с 3 до 7 процентов.

Таким образом, проанализировав основные направления деятельности коммерческих банков, можно сделать вывод о том, что собственные ресурсы играют важную роль в деятельности любого банка. Их нехватка может привести к краху. Но не следует забывать и про активные операции. Объективно оценивая состояние банковского сектора в 2006 году следует отметить самый высокий прирост прибыли за последние 3 года - 47,3 процента. Это говорит о возросшей роли банков в обеспечении экономического роста страны, для которого необходима крепкая и надежная банковская система /7/.

 2 Состояние банковской системы и коммерческих банков

2.1 Становление банковской системы в переходный период

Для оценки значения процессов, происходящих ныне в банковской системе страны, целесообразно совершить небольшой экскурс в прошлое России, а именно в 1980 - 90-е годы.

К середине 1980-гг. финансово-кредитная система СССР включала Госбанк СССР, Строй-банк СССР, Внешторгбанк СССР и систему сберегательных касс. В ходе перестройки в1987 ЦК КПСС и Совет министров СССР приняли пакет поста-новлений о развитии отдельных отрас-лей государственной экономики, в т.ч. постановление «О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффек-тивности экономики». В соответствии с этим постановлением в стране были созданы Промстройбанк, Жилсоцбанк, Агропромбанк, Сбербанк при сохране-нии Внешторгбанка (после 1988-- Внешэкономбанк СССР) и ведущей роли Госбанка СССР.

Выделение из системы Госбанка СССР специализированных банков не несло в себе главного отличительно-го признака рыночных реформ -- при-ватизации и скорее являлось не совсем удачной попыткой адаптации планово-распределительной системы к новым реалиям, поиском альтернативных пу-тей развития. Реформа банковской системы осуществлялась администра-тивным путём, и предприятия, обслу-живавшиеся в банках по признакам принадлежности к тому или иному сек-тору экономики, перераспределялись между вновь образуемыми банковски-ми структурами без их согласия. В дальнейших преобразованиях банковской системы важную роль сыграли принятые в 1990 законы «О Государственном банке СССР», «О Цент-ральном банке РСФСР» и «О банках и банковской деятельности», опреде-лившие основные параметры функци-онирования банковской системы. Закон «О банках и банковской деятельности» предусматривал порядок учреждения коммерческих банков, регулирования и контроля их деятельности, который возлагался на Госбанк СССР и банки союзных республик. Предусматрива-лось изменение системы управления путём усиления роли союзных респуб-лик в выработке единой денежно-кре-дитной политики, а также преобразо-вание Промстройбанка СССР, Агро-промбанка СССР и Жилсоцбанка СССР в акционерные банки. Именно в 1988--90 г.г. был заложен фундамент существующей ныне российской бан-ковской системы. В это время начали функционировать первые кооператив-ные банки, были приняты основы дей-ствующего банковского права, прове-дена коммерциализация сети филиа-лов Жилсоцбанка, Агропромбанка, Промстройбанка.

К кон. 1989 в стране функциони-ровало св. 100 коммерческих кредит-ных учреждений, созданных при ак-тивном участии как государственных структур, так и нарождавшегося час-тного капитала. Эти банки были обра-зованы на основании вступившего в силу в 1988 закона «О кооперации в СССР». Однако в 1990 характер обра-зования новых банков существенно изменился, и создание кредитных уч-реждений стало происходить в основ-ном за счёт реорганизации сети госу-дарственных специализированных банков. Из всех банков, образованных в 1990, 73 процента было создано на базе быв-ших контор специализированных бан-ков. Смена юридической формы пона-чалу не сказалась принципиально на характере работы этих учреждений, фактически этот «бум» носил скорее формально-юридический, чем эконо-мический характер. руководство данных организаций ос-талось в большинстве своём прежним, не изменилась клиентская база, сохра-нились долги. Бывшие специализиро-ванные банки несли груз кредитов предприятиям, выданных в условиях планового распределения. Поэтому они были привязаны к старой клиентуре, оказавшейся одной из главных жертв либерализации, не только личными, но и финансовыми связями, и не могли активно участвовать в операциях по кредитованию частного сектора /8/.

В дальнейшем характер развития банковской системы несколько изме-нился. Противостояние союзных и республиканских структур, а также Госбанка СССР и спецбанков побудило к созданию ведомственно-отрас-левых банков на акционерной, паевой и коммерческой основе, учредителями которых зачастую выступали бывшие союзные министерства. Большинство банков, созданных в этот период, яв-лялись региональными, что в значи-тельной степени повторяло конфигу-рацию сети специализированных бан-ков, распределённых по территории страны в соответствии со структурой реального сектора. Вплоть до 1991 либерализация доступа на финансовый рынок в значительной степени явля-лась результатом конкуренции Цент-рального банка РСФСР и Госбанка СССР за юрисдикцию над коммерче-скими банками.

Регистрация банков проводилась Госбанком СССР, а позднее Централь-ным банком РСФСР непосредственно в Москве. К моменту регистрации вновь образуемые банки должны были иметь 50 процентов объявленного уставного капитала (5 млн. руб. для коммерчес-ких банков, действующих в виде об-ществ с ограниченной ответственнос-тью, и 25 млн. руб. для акционерных обществ закрытого типа), укреплённое помещение, оснащённое оргтехникой и кассовыми машинами, и персонал, имеющий опыт работы в банковской сфере. Решение о выдаче лицензии подписывалось на уровне председате-ля Центрального банка РСФСР или одного из его первых заместителей. Тем не менее, к сер. 1991 в СССР уже существовало около 1000 коммерческих банков, которые были востребованы вновь образованными в результате либерализации экономики частными предприятиями, стремившимися выйти из-под государственной опеки, раз-личными коммерческими структура-ми, которые возникали вокруг теряю-щих своё административное влияние министерств и ведомств.

В 1991 после распада СССР начал-ся процесс раздела имущества как между республиками, так и внутри каждой из них. Начавшийся в РФ про-цесс приватизации, политика «шоко-вой» терапии предопределили начало массового перераспределения нацио-нального богатства, принадлежавше-го ранее государству. За 1992--94 в РФ было создано почти 1500 банков, а общее число коммерческих банков к концу 1994 превысило 2500. Этот пе-риод сопровождался гиперинфляцией и высокими темпами девальвации на-циональной валюты /9/.

Процессу образования новых бан-ков способствовали низкие требования к минимальному размеру капитала вновь создаваемых кредитных учреж-дений. В это же время из-за нехватки опытных кадров были снижены требо-вания к кадровому составу руководства банков, что впоследствии оказало не-гативное воздействие на судьбы многих банков и их клиентов -- предприятий и вкладчиков. Одним из основных дви-жущих факторов процесса образования новых банков стала также высокая при-влекательность банковского бизнеса в период высокой инфляции и постоян-ного падения курса рубля. Основными источниками доходов банковской сис-темы стали присвоение части эмисси-онного дохода государства (сеньоража) и перераспределение добавленной стоимости от реального сектора к бан-ковскому посредством участия пред-приятий в уставном капитале банков, бесплатного использования банками средств на расчётных и текущих сче-тах. По оценкам экспертов, банков-ский доход от сеньоража в 1994 г. начале 1995 г. достигал 9--10 процентов ВВП. При этом доход банки получали не непос-редственно от эмиссии, а от вполне конкретного инструмента -- размеще-ния средств в валютные активы. По-стоянно растущая инфляция приноси-ла не только доходы, но и влекла за собой обесценение ресурсной базы банков, обесценение капитала. Един-ственным инструментом, способным сдержать это обесценение, оставались валютные активы, что вынуждало бан-ки стремиться к постоянному приобретению валюты. Ещё одним источни-ком поступления доходов вновь обра-зуемых банков являлась сверхпри-быльная торговля ресурсами за валю-ту. Покупая сырьё внутри страны по низким рублёвым ценам (или просто располагая запасами такого сырья), предприятия активно продавали ресур-сы на внешнем рынке. Это позволяло получать колоссальные доходы, со-ставлявшие сотни и тысячи процентов годовых, часть которых оседала в ка-питалах банков. Тем не менее в 1994 г. 580 банков закончили год с убытками, в 1995 г. -- свыше 1000. /10/.

Отчётливо выделилась категория региональных банков, не имевших ярко выраженных связей в государственных и около государственных структурах и лишённых иных источников финансо-вой подпитки, вынужденных работать в условиях ограниченных финансовых ресурсов. К данной категории можно отнести незначительную часть столич-ных кредитных учреждений, работаю-щих на московском региональном рын-ке (в отличие от основного числа сто-личных кредитных организаций. Этот этап развития банковской системы закончился в кон. 1995 вме-сте с окончанием периода гиперинф-ляции и ста-билизацией валютного курса рубля Изменение макроэкономи-ческой ситуации вызвало в 1995--96 волну банкротств тех банков, которые вовремя не изменили свою политику. Кризис ликвидности вывел со сцены действующих банков ряд крупных московских кредитных учреждений («Национальный кредит», «Мытищин-ский», Межрегионбанк, Глория-банк и др.), однако своевременная коррекция ликвидности краткосрочными кредита-ми Центрального банка РФ не дала кризису перерасти в системный.

В 1996 г. начале 1998 г. системные на-пряжения в экономике достигли пика, что обернулось финансовой катастро-фой в августе 1998 г. Главная особенность данного этапа -- быстрый рост банков-ских инвестиций в государственные долговые обязательства. K сepедине 1998 г. финансовое состояние банков всё более дифференцировалось (с преобладанием негативных тенден-ций) даже в условиях относительной финансовой стабильности. Банковская система, ориентиро-ванная на стабильность валютного курса, активно работая на рынке го-сударственного внутреннего и внеш-него долга РФ, оказалась не в состоя-нии противостоять негативным воздей-ствиям финансового кризиса. Падение доверия к части банков со стороны корпоративных клиентов выз-вало масштабный переход клиентов на обслуживание из одних банков в дру-гие. В свою очередь недоверие банков друг к другу привело к замораживанию операций на межбанковском кредитном рынке и невозможности рационально-го перераспределения денежных ресур-сов в финансовом секторе экономики.

В 1999 банковская система РФ адаптировалась к новым условиям де-ятельности. Создание благоприятных условий для рекапитализации банков, а также проведение активной полити-ки по отзыву лицензий у банков с от-рицательным капиталом позволили со-здать фундамент для роста капитала банковской системы, активизации про-цесса восстановления масштабов бан-ковской деятельности, повышения доли финансово устойчивых и при-быльных банков. Достижение этой цели было сопряжено с усилением требований к устойчивости кредитных организаций и банковской системы в целом.

Таким образом, становление новой банковской сис-темы РФ происходило одновременно с либерализацией цен первой волны при-ватизации крупных и средних предпри-ятий. Привыкшие формировать свою ресурсную базу в условиях социалис-тической экономики за счёт гаранти-рованных кредитов, предприятия в изменившихся условиях были вынуж-дены искать рынки сбыта и «потерян-ные» оборотные средства. На фоне взрывного роста количества коммерче-ских банков происходило стабильное падение промышленного производства. Именно в этот период определились контуры для институциональной струк-туры, которая до настоящего времени не претерпела существенных измене-ний, сформировался финансовый лан-дшафт, основными чертами которого являются сосредоточение основных финансовых ресурсов и наибольшего числа кредитных организаций в столи-це.

2.2 Современное состояние коммерческих банков в Российской Федерации

Широ-кие функциональные возможности банков определяют их высокую значимость в обеспечении финан-совой стабильности и перспектив развития российской экономики. Однако за полтора десятилетия рыночных преобразований в Рос-сии масштабы банковского секто-ра по сравнению не только с раз-витыми, но и с развивающимися экономиками не увеличились. Сдерживающие развитие и влияние на экономику кредитных ин-ститутов начала лежат не только в общих условиях и особенностях структуры российской экономики, но в значительной мере определя-ются низким уровнем исследова-ния внутренних пропорций и структурных позиций функциони-рования банковского сектора Рос-сии.

Итак, рассмотрим состояние коммерческих банков в российской экономике. Прежде всего хочется обратить внимание на то, что в структуре активов усилилась доминирующая роль кредитных операций, но возросли и кредитные риски. Сейчас примерно четверть наших сограждан прибегают к банковским кредитам. Наибольшей попу-лярностью пользуется кре-дитование покупок электро-бытовой техники и автомо-билей.

Доля ипотечного кредито-вания несравнимо мала -- от 1 до 4 процентов. При этом 15 наибо-лее активных кредиторов составляют более 70процентов рынка. В последние годы сектор кредитования демонстрирует если не впечатляющие, то уж точно очень хорошие темпы роста. Так, в декабре 2004 г. объем ссуд, выданных физи-ческим лицам, составлял примерно 550 млрд. руб., а сейчас он приблизился к 1 трлн. руб. Показательна в этой связи динамика ссудной задолженности населения в Сбербанке, занимающем примерно 45 процентов сегмента. Еще четыре года назад она была равна 53 млрд. руб., а в 2005 г. выросла до 470 млрд. При этом, по словам участни-ков рынка, впервые намети-лась тенденция, согласно ко-торой прирост ссудной задол-женности населения сравнял-ся с приростом вкладов. Но у данного процесса есть и оборотная сторона. С уве-личением объемов рынка потребительского кредито-вания растет и величина не-возвращенных ссуд. По дан-ным Ассоциации регио-нальных банков России, в 2006 г. количество проб-лемных кредитов увеличи-лось на 65 процентов. В 2006 г. доля невозвращенных кредитов в общем портфеле составляет примерно6 - 7 процентов и в 2007 г. может увеличится до 20 процентов, а то и больше. К чему способно привести подобное развитие ситуации, можно увидеть на зарубежных примерах. В России у некоторых опе-раторов доля проблемных кредитов уже сейчас дости-гает 20--30 процентов. Если процесс будет и дальше развиваться подобным образом, то, по прогнозам многих экспертов, в 2007 г. у нас мо-жет произойти настоящий банковский кризис /11/.