Сетевое планирование

|Итого: |

|936880,00 |

| |

|В рассматриваемом варианте, согласно сетевому графику, продолжительность всех |

|видов проектных работ составляет 4 месяца. Размер затрат по отдельным статьям |

|дан в ориентации на нынешние рыночные цены (2002 год), уровень оплаты труда и |

|отчислений во внебюджетные фонды от ФОТ. |

|Цена системы определена затратным методом и составляет с учетом капитальных |

|затрат на тиражирование 1 153 700,00 руб. В связи с этим целесообразно оценить |

|точку безубыточности и экономическую эффективность тиражирования системы. |

|Такая цена системы является вполне конкурентоспособной на рынке немногочисленных|

|продуктов данного класса. В частности, например, наиболее близкий конкурент |

|аналитический комплекс «Прогноз» в полной комплектации оценивается |

|разработчиками в 860 000 руб, что естественно не включает в себя стоимость |

|компьютерной техники и базового программного обеспечения (Microsoft Windows, |

|Microsoft Office, Oracle или другую СУБД). |

|Расчет экономической эффективности, связанной с тиражированием |

|Тиражирование проводится конкретно под заказ, так как система требует адаптации |

|и настройки на определенные условия и специфику административно-территориальной |

|единицы. Предположительно будем считать, что после окончания разработки системы |

|в каждый последующий месяц будет тиражировано и реализовано по единице продукта.|

|В «Таблице 10» представлены результаты расчета затрат на тиражирование системы. |

|В «Таблице 11» представлены финансовые результаты разработки системы. |

| |

|Таблица 10. Калькуляция затрат на тиражирование системы |

|№ |

|Наименование статьи |

|Сумма (руб.) |

| |

|Капитальные затраты |

| |

| |

|1 |

|Стоимость специального оборудования |

|86000,00 |

| |

|2 |

|Программное обеспечение |

|44000,00 |

| |

|Итого: |

|130000,00 |

| |

|Ежемесячные расходы |

| |

|2 |

|Материальные расходы |

|14500,00 |

| |

|3 |

|Затраты на тиражирование ед. ПП |

|54000,00 |

| |

|4 |

|Расходы на оплату труда (мес.) |

|85000,00 |

| |

|5 |

|Отчисления во ВБФ |

|32500,00 |

| |

|6 |

|Канцелярские расходы |

|6200,00 |

| |

|7 |

|Прочие прямые расходы |

|24620,00 |

| |

|Итого: |

|216820,00 |

| |

| |

| |

|Таблица 11. Финансовые результаты разработки системы |

|НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯ |

|Февраль 2002г. (руб.) |

|Март 2002г. (руб.) |

|Апрель 2002г. (руб.) |

|Май 2002г. (руб.) |

|Июнь 2002г. (руб.) |

|Июль 2002г. (руб.) |

|Август 2002г. (руб.) |

| |

|1) Операционная деятельность |

| |

| 1.1. Объем продаж (шт.) |

|0 |

|0 |

|0 |

|1 |

|1 |

|1 |

|1 |

| |

| 1.2. Цена единицы продукции |

|1153700 |

|1153700 |

|1153700 |

|1153700 |

|1153700 |

|1153700 |

|1153700 |

| |

| 1.3. Выручка |

|0 |

|0 |

|0 |

|1153700 |

|1153700 |

|1153700 |

|1153700 |

| |

| 1.4.Текущие затраты |

|190900 |

|172530 |

|163516 |

|162920 |

|459630 |

|459630 |

|459630 |

| |

| 1.5. Амортизация |

|5922 |

|5922 |

|5922 |

|5922 |

|3523 |

|3523 |

|3523 |

| |

| 1.6. Прибыль до вычета налога |

|-196822 |

|-178452 |

|-169438 |

|984858 |

|690547 |

|690547 |

|690547 |

| |

| 1.7. Налоги и сборы |

|0 |

|0 |

|0 |

|403792 |

|283124 |

|283124 |

|283124 |

| |

| 1.8. Проектируемый чистый доход |

|-196822 |

|-178452 |

|-169438 |

|581066 |

|407423 |

|407423 |

|407423 |

| |

| 1.9. Чистый приток от операционный деятельности |

|-190900 |

|-172530 |

|-163516 |

|586988 |

|410946 |

|410946 |

|410946 |

| |

|2) Инвестиционная деятельность |

| |

| 2.1. Капитальные затраты |

|248000 |

|0 |

|0 |

|130000 |

|130000 |

|130000 |

|130000 |

| |

|3) Чистый приток от всех видов деятельности |

|-438900 |

|-172530 |

|-163516 |

|456988 |

|280945 |

|280945 |

|280945 |

| |

|На «Рис.3.» представлен график рентабельности, в соответствии с проведенными |

|расчетами точкой безубыточности является единица продукта. |

|[pic] |

|«Рис.3. График рентабельности». |

|Общая сумма приведенных выгод деятельности за 11 месяцев составляет: |

|D = 1 089 459 руб. при сумме капиталовложений K = 512 038 руб.. Результаты |

|разработки и тиражирования системы за период деятельности с фев'02 по авг'02 |

|характеризуются следующими показателями эффективности: |

|1. Чистый дисконтированный доход |

|[pic], |

| NPV = 1 089 459 руб. |

|2. Индекс прибыльности: |

|[pic], [pic] |

| PI = 2,13 |

|3. Отношение выгоды/затраты: |

|[pic] и [pic] |

|R = 3,52 |

|Срок окупаемости для разработчика составляет 6 месяцев, реализация трех |

|экземпляров системы покрывает все капитальные и текущие затраты. На «Рис.4.» |

|представлен чистый дисконтированный доход, на «Рис.5.» отражены потоки реальных |

|денег во времени или, так называемый график Cash – Flow. |

|[pic] |

|«Рис.4.Накопленный ЧДД». |

|[pic] |

|«Рис.5. Потоки реальных денег». |

|Оценка социального эффекта от применения системы |

|Следует заметить, что внедрение системы и принятие с ее помощью более |

|обоснованных управленческих решений способствует важному социальному эффекту — |

|улучшению жилищных условий населения, обеспечивает более рациональную социальную|

|поддержку незащищенных слоев населения с низким уровнем доходов, способствует |

|снижению социальной напряженности в обществе. |

|Прогнозирование различных показателей развития городской системы в целом и |

|жилищно-коммунальной сферы в частности помогает предотвратить конфликтные |

|ситуации между властью и обществом, предвидеть народные волнения в результате |

|необдуманных действий властей, например, в результате резкого повышения тарифов |

|для населения на услуги жилищно-коммунального хозяйства. |

|На сегодняшний день не существует универсальных методик количественной оценки |

|социального эффекта от внедрения систем поддержки принятия решений в |

|социально-экономических системах. Сведение социального эффекта к каком-то одному|

|показателю, например, обеспеченность населения жильем, влечет за собой |

|возможность потери очень важной информации о других показателях, например, |

|доходах населения. Поэтому социальный эффект можно выразить как комплексное |

|устойчивое развитие города в целом с учетом всех основных |

|социально-экономических показателей. Пример, подобного анализа результатов |

|моделирования был приведен выше при выборе оптимальной стратегии финансирования |

|жилого фонда. Анализ результатов моделирования проводился по всем основным |

|социально-экономическим показателям с учетом каждой подсистемы: бюджет, |

|население, жилой фонд, предприятия и др. В результате анализа выбранная |

|стратегия финансировования приводила к устойчивому и комплексному развитию |

|города. |

|Таким образом, социальный эффект от использования системы заключается в |

|следующих явлениях: |

|улучшение жилищных условий населения (основные индикаторы: обеспеченность |

|населения жильем, степень износа жилого фонда, доступность приобретения жилья) |

|снижение социальной напряженности (основные индикаторы: доля квартплаты в доходе|

|семьи, уровень неплатежей). |

|комплексное развития города в целом (основные индикаторы: население, бюджет, |

|доходы и расходы бюджета, жилой фонд с различной детализацией и др.) |

|Поэтому социальной эффект может превысить по своей значимости экономический |

|эффект. Это может привести к тому, что некоторым городам будет выгодно |

|приобретать и использовать данную систему даже без значительной финансовой |

|отдачи. Косвенные результаты для населения и для города в целом могут превысить |

|по значимости финансовые затраты на внедрение и использование данной системы. |

Страницы: 1, 2, 3