Банковская система и пути её совершенствования в РФ

свободные денежные средства),лады), предоставляет их во временное

пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во

взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или

отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая

выпуск (эмиссию) новых денег.

Банковская система - совокупность различных видов национальных

банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-

кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих

банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк

проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является

ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды

банковских операций.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились

двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы

представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне

действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и

специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные

банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые

банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-

финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные

фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые

компании и др.).

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит

государству. Но даже если государство формально не владеет его

капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия -

50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции

государственного органа. Центральный банк обладает монопольным

правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной

составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные

золотовалютные резервы, проводит государственную политику,

регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения.

Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и

осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет

роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные

средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им

ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”,

организует национальную систему взаимозачетов денежных

обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через

специальные расчетные палаты.

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они

выполняют практически все виды банковских операций. Исторически

сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов

на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и

торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В

современных условиях коммерческим банкам удалось существенно

расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и

долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения

(потребительского кредита).

Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах

и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с

участием государства, иностранного капитала и др.), по

специализации, по территории деятельности, видам совершаемых

операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на

собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды,

образованные за счет прибыли) и привлеченные ( средства на счетах

предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д. ).

Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном

с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных органов

власти. После кризиса 1929-1933 гг. в США, Франции,

Великобритании, в ряде других стран коммерческим банкам запрещено

участвовать в выпуске и покупке ценных бумаг частных предприятий

небанковского сектора. Этот запрет в настоящее время

преодолевается путем открытия банком трастовых отделов и

учреждения трастовых компаний, управляющих имуществом клиентов по

доверенности (в США 2/3 этого имущества представлено ценными

бумагами корпораций).

Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-

комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно

расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в

многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во

Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-

учредительных операциях. По поручению предприятий о государства,

нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций

и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение

размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также

обязанности о их размещению и организации вторичного обращения.

Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг,

приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого

банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций

ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы

сравнительно невелика, они благодаря их информированности и

учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные банки ( в США - взаимосберегательные банки , в

ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие

кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в

национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а

нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных

банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие

счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным

кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и ценных

государственных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные

карточки.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный

кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений).

Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных

облигаций.

Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая

ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными

обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог

земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный

кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в

жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается

размер производительно используемого капитала.

Коммерческими банками, фирмами - поставщиками оборудования,

финансовыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-

торговым корпорациям под залог машин и оборудования. В этом случае

сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого

оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры

ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа

закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и

предложением и дифференцируются в зависимости от финансового

положения заемщика.

Ипотечный кредит широко распространен в странах с рыночной

экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное

строительство под высокий процент (10-20%).

Банки потребительского кредита - тип банков, которые

функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в

коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд

на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и

т.д.

Главную роль в банковском деле играют банковские группы, в

составе которых выделяются головная компания (крупный банк -

холдинг), филиалы (дочерние общества), а также представительства,

агентства, отделения.

Банковский холдинг представляет собой держательскую

(холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных

бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными

бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными

операциями , существуют смешанные холдинги, которые, кроме того,

ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах

экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с

основанием головной компанией дочерних производственных фирм.

Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной

холдинг контролирует через систему участий, т.е. через владение

акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся

держателями акций различных фирм. Материнская (головная)

холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на

контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых

случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе

специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве

собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему

оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных

компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые

формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ,

компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги,

организованные как акционерные общества (в том числе и с участием

государства).

Особенностью банковских групп является наличие в их составе

филиалов. Банковский филиал выступает как юридическое лицо,

регистрируется в местных органах власти и считается резидентом

страны требования, имеет самостоятельный баланс. Он может

выполнять все те же операции, что и банк-учредитель, но может быть

и специализированным. Крупные банки часто основывают филиалы,

занимающиеся факторингом, лизингом, консультациями. Пользуясь

юридической независимостью филиалов, коммерческие банки

осуществляют через них запрещенные сделки с ценными бумагами

компаний небанковского сектора.

В отличие от филиала представительство, агентство и отделение

юридическими лицами не являются и не имеют самостоятельного

баланса. Представительство занимается лишь сбором информации,

поиском клиентов и рекламой. Коммерческая деятельность

представительствам запрещена. Агентство уполномочено осуществлять

активные банковские операции (кредитные и инвестиционные),

расчетное обслуживание. Однако эти операции оно проводит за счет

банка-учредителя, так как само агентство не имеет права принимать

вклады и, следовательно, не располагает собственной ресурсной

базой. Отделение, в отличие от агентства, проводит как активные,

так и пассивные операции. Перечень их может совпадать с перечнем

операций банка-учредителя или ограничиваться какой-то его частью.

Банки по характеру собственности делятся на: частные,

кооперативные, муниципальные (коммунальные);государственные,

смешанные; созданные с участием государства.[i]

В банковском деле, как и в промышленности, свободная

конкуренция неизбежно вызывает концентрацию. Одни банки

поглощаются более могущественными конкурентами , другие, формально

сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более

сильных конкурентов. Происходит слияние, “сплетение” банков. Число

банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры,

возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие

крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы

свободных средств, ищущих прибыльного применения.

Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и

между крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все

более усиливается стремление к монополистическому соглашению, к

объединению банков. Крупные финансовые операции - размещение

государственных займов, организация крупных акционерных обществ -

все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при

помощи соглашения между несколькими ведущими банками.

Централизация банковского капитала проявляется в слиянии

крупных банков в крупнейшие банковские объединения, в росте

филиальной сети крупных банков. Банковские объединения - это банки-

гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле.

Существуют несколько форм банковских объединений.

Банковские картели - это соглашения, ограничивающие

самостоятельность отдельных банков и свободную конкуренцию между

ними путем согласования и установления единообразных процентных

ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т.п.

Банковские синдикаты, или консорциумы - соглашения между

несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых

операций.

Банковские тресты - это объединения, возникающие путем полного

слияния нескольких банков, причем происходит объединение капиталов

этих банков и осуществляется единое управление ими.

Банковские концерны - это объединение многих банков, формально

сохраняющих самостоятельность , но находящихся под финансовым

контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их

акций.

В конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие преимущества

перед мелкими. Во-первых, они обладают большими возможностями для

привлечения вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои

средства в крупные, более солидные и устойчивые банки, а не в

мелкие, которые чаще терпят крах. Во-вторых, крупные банки обычно

обладают сетью филиалов (отделений, агентств, контор),

расположенных во многих городах, чего не имеют мелкие банки. В-

третьих, у крупных банков издержки по ведению операций

относительно меньше вследствие большего масштаба этих операций.

Это позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов за

выполнение для них расчетных и кредитных операций, что,

естественно, привлекает клиентуру. Превосходство крупных банков

еще более усиливается из-за широкого применения компьютеров и

другой вычислительной техники.

В борьбе с банками-аутсайдерами банковские объединения

прибегают к различным методам конкурентной борьбы: с помощью

рекламы, путем открытия своих филиалов в районе деятельности

аутсайдеров и переманивания клиентов посредством предоставления им

тех или иных льгот. Борьба за клиентуру ведется и между самими

банковскими объединениями; каждый крупный банк стремится

переманить клиентов у других крупных банков.

Между банковскими объединениями ведется также борьба за

контроль над предприятиями, в которых они участвуют. Если,

например, акциями промышленной компании владеют несколько крупных

банков, то каждый из них стремится продвинуть на руководящие посты

в этой компании своих представителей, чтобы оказывать наибольшее

влияние, а следовательно, получать наибольшие выгоды для ведения

денежно-кредитных операций.

Пассивные, активные и комиссионные операции банков.

В деятельности банков выделяют следующие виды операций:

пассивные, активные и комиссионные, включающие посреднические

операции.

При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые

для своего функционирования денежные средства - собственные,

привлеченные и эмитированные. Источником собственных средств

являются: взносы учредителей (долгосрочная ссуда); выручка от

продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в

резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и

эмитированные средства образуются банками за счет вкладов клиентов

на текущие, срочные и сберегательные счета, а также в результате

эмиссии кредитных денег. Важную роль в привлечении денежных

средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векселей.

Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми

располагают банки. Обычно у крупных банков доля собственных

средств не превышает 10%, причем чем крупнее банк, тем меньше

удельный вес его собственного капитала в сравнении с привлеченным.

Активные операции направлены на использование образованного

денежного фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на

кредитные и инвестиционные. В свою очередь, кредитные операции

классифицируются по:

признаку срочности - на ссуды до востребования (онкольные),

краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет),

долгосрочные (свыше 5 лет);

характеру обеспечения - на учет векселей, ссуды под залог

векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов

(подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и

без обеспечения (бланковые)).

В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с

единовременным погашением и с возвратом в рассрочку. Выплаты

процента производятся сразу при выдаче ссуды, по частям на

притяжении всего срока либо в момент погашения. Наряду с кредитом,

имеющим фиксированную ставку процента, получил развитие средне- и

долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой. Ссуды

классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям,

государству, населению, посредникам фондовой биржи, банкам.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов

за определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся

расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой,

инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными,

породили такую комплексную форму банковского обслуживания, как

факторинг; кроме того, значительное развитие получил лизинг.

Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие

операции по доверенности; услуга, связанная с получением денег за

продажу в кредит.

Лизинг - форма долгосрочного договора аренды.

Роль банковской системы в рыночной экономике.

Сущность и функции центральных банков.

На ранней стадии развития капитализма банки верхнего уровня

назывались эмиссионными. Однако к настоящему времени их функции

значительно расширились, поэтому в теории и на практике стало

употребляться понятие центральный банк.

Его основными функциями являются:

1) денежно-кредитное регулирование экономики;

2) эмиссия кредитных денег;

3) контроль за деятельностью кредитных учреждений;

4) аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных

учреждений;

5) кредитование коммерческих банков (рефинансирование);

6) кредитно-расчетное обслуживание правительства;

7) хранение официальных золотовалютных резервов;

Главной функцией центрального банка является кредитное

регулирование. Как оно должно осуществляться?

Для ответа на этот вопрос можно обратиться к опыту стран с

развитой двухуровневой банковской системой. Центральные банки на

Западе, помимо административных методов (установление прямых

ограничений на деятельность коммерческих банков, проведение

инспекций и ревизий, издание инструкций, сбор и обобщение

отчетности и т.д.), располагают и экономическим инструментарием

для регулирования банковской сферы, основными составляющими

которого являются: политика минимальных резервов, открытого рынка

и учетная политика.

Политика минимальных резервов впервые была опробована в США в

30-е годы, и сразу после второй мировой войны ее внедрили в

практику центральные банки всех ведущих капиталистических стран.

Минимальные резервы - это вклады коммерческих банков в центральном

банке, размер которых устанавливается законодательством в

определенном отношении к банковским обязательствам. Первоначально

практика резервирования средств предназначалась для страхования

коммерческих банков. Может сложиться ситуация, когда средства

вкладчиков практически полностью направлены банком на

кредитование. При этом в силу каких-либо обстоятельств вкладчики

могут затребовать свои депозиты. В таком случае банк окажется

неплатежеспособным. Чтобы этого не произошло, ЦБ берет на себя

функцию аккумулирования минимального резерва, который не подлежит

кредитованию. Другая функция подобного резервирования заключается

в том, что изменяя процент резерва, ЦБ влияет на сумму свободных

денежных средств коммерческих банков, которые последние могут

направить в производство. В период бума для его "охлаждения" ЦБ

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5