Установка газофракционная

|1 |2 |3 |

|1.Календарные дни Тк |365 |365 |

|2.Нерабочие дни всего |117 |73 |

|2.1. Выходные Твых |104 |73 |

|2.2.Праздничные Тпр |13 |- |

|3.Максимальный возможный | | |

|фонд рабочего времени Тмакс| | |

|дни |248 |292 |

|3.1.Обычные дни |193 |- |

|3.2.Праздничные дни и | | |

|предвыходные |55 |- |

|1 |2 |3 |

|4.Максимально возможный | | |

|фонд рабочего времени Тмв |193*7+55*6=1681 |1752 |

|5.Планируемые дни не выхода| | |

|на работу всего | | |

|в том числе |38 |38 |

|5.1.Отпуска очередные и | | |

|дополнительные , дни |29 |29 |

|5.2.Болезни |7 |7 |

|5.3.Выполнение гос.обязон. |1 |1 |

|5.4.Ученические отпуска |1 |1 |

|6.Планируемы эффективный | | |

|фонд рабочего времени | | |

|7.Средняя продолжительность|210 |254 |

|рабочего дня , час | | |

|8.Планируемый эффективный | | |

|фонд рабочего времени Тэфф |6,7 |6 |

|, час | | |

|9.Коэффицент использования | | |

|рабочего времени , Ки |1407 |1524 |

| | | |

| | | |

| |0,8 |0,86 |

3.4 Расчет численности производственных рабочих.

Таблица 12 – Расчет численности производственных рабочих.

|Наименование |Гр. |Прод. |Тар. |Кол-во рабочих |

|профессий |Смености |Смены |Разряд. | |

|рабочих | | | | |

| | | | |1 |2 |3 |4 |

| | | | |см |см |см |см |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |

|1.Старший оп. | | |6 |1 |1 |1 |1 |

|2.Оператор | | |5 |1 |1 |1 |1 |

|3.Оператор |5-ти |6 часов|4 |2 |2 |2 |2 |

|4.Машинист |бригадный | |5 |1 |1 |1 |1 |

|5.Машинист | | |4 |2 |2 |2 |2 |

|Всего | | | |7 |7 |7 |7 |

Продолжение таблицы 12.

| |Число |Явочное число|Коэфф. |Списочное |Часовая |

| |рабочих на | |Использования |число |тарифная |

| |подмену | |рабочего | |ставка |

| | | |времени | | |

| |9 |10 |11 |12 |13 |

|1 |- |5 | |5 |21,030 |

|2 |1 |5 | |6 |18,593 |

|3 |1 |10 |1,14 |11 |16,444 |

|4 |1 |5 | |6 |18,593 |

|5 |1 |10 | |11 |16,444 |

|Всего |4 |35 | |39 | |

3.5 Расчет годового фонда оплаты труда.

1. Определяем тарифный фонд заработной платы.

[pic] руб

(38)

где Счас – часовая тарифная ставка

Тэфф – эффективный фонд рабочего времени

Чсп – списочная численность рабочих

[pic] (39)

[pic] руб

2. Определяем премию.

[pic]

(40)

где ПР – сумма премий , руб

П – установленный размер премии по действующему положению премирования

на предприятии.

[pic] руб.

3. Определяем доплату за ночное время.

На долю ночных часов приходится 1/3 часть отработанного времени. За

каждый ночной час доплачивается 40 % тарифной ставки.

Dноч=1/3*Фтар*0,4=1/3*1051422,8*0,4=126170,73 руб. (41)

4. Определить доплату за верчение часы.

На долю вечерних часов приходится также 1/3 отработанного времени. За

каждый вечерний час доплачивается 20 % тарифной ставки.

Dвеч=1/3*Фтар*0,2 руб

(42)

Dвеч=1/3*1051422,8*0,2=63085,3 руб

5. Определить доплату за праздничные часы.

Праздничные часы оплачиваются в двойном размере.

Dпр=Счас*Тпр* Тсм* Псм*Чяв руб.

(43)

Где Тпр – число праздничных дней , в году.

Тсм – продолжительность смены , в часах.

Псм – количество смен.

Чяв – явочное число рабочих в смену.

Dпр=17,69*13*6*4*35=193174,8 руб.

6. Определяем доплату за переработанные часы (только по

четырехбригадному графику).

Определяем фонд основной заработной платы.

Фосн=Фтар+ПР+Dноч+Dвеч+Dпр=

(44)

=1051422,8+525711,4+126170,73+63085,3+1931174,8=3697565 руб.

7. Определяем оплату дней отпуска.

Эта оплата производится из расчета среднемесячной зарплаты за год и

рассчитывается по формуле.

[pic] руб.

(45)

где Тэфф – эффективный фонд рабочего времени , дни

Тот – продолжительность отпуска дни.

[pic] руб.

8. Определяем оплату дней выполнения государственных и общественных

обязанностей.

[pic] руб.

(46)

где Тго – планируемые затраты рабочего времени на выполнение

государственных и общественных обязанностей , дней.

[pic] руб.

9. Определяем фонд дополнительной заработной платы.

Фдоп = Оот+Ого руб.

(47)

Фдоп =422162,9+14557,3=436720,2 руб.

10. Определяем доплату по районному коэффициенту.

Dрк=(Фосн+Фдоп)*0,15 руб.

(48)

Где 0,15 – доплата по районному коэффициенту (для Урала и

Башкортостана).

Dрк=(3697565+436720,2)*0,15=620142,7 руб.

11. Определяем годовой фонд заработной платы.

Фг=Фосн+Фдоп+Dрк=

(49)

=3697565+436720,2+620142,7=4754427,9 руб.

12. Определяем среднемесячную заработную плату одного рабочего.

[pic] руб.

(50)

где 12 – число месяцев в году

Чсп – списочная численность рабочих.

[pic] руб.

13. В калькуляцию себестоимости продукции включается отчисления в фонд

социального страхования , который для предприятия отрасли составляет 35,6

% от годового фонда заработной платы.

[pic] руб. (51)

3.6 Расчет годового фонда заработной платы.

Фонд заработной платы ИТР и служащих рассчитывается на основе

должностных окладов и доплат за вредные условия труда.

Таблица 13 – численность ИТР.

|Наименование должности |Численность ИТР |Месячный должностной |

| | |оклад |

|Начальник установки | | |

|Механик установки |1 |6910 |

| | | |

| |1 |6410 |

1. Определяем годовой фонд заработной платы ИТР.

Фгн=Од*1,1*11 руб.

(52)

Где Од – месячный должностной оклад , руб.

1,1 – коэффициент , учитывающий вредные условия труда .

11 – число рабочих месяцев в году , мес.

Фгн=6910*1,1*11=83611 руб.

Фгм=6410*1,1*11=77561 руб.

2. Определяем сумму премии.

[pic] руб.

(53)

где 60 – премия , в %

[pic] руб.

[pic] руб.

3. Определяем дополнительную заработную плату .

[pic] руб.

(54)

где 25,4 – среднее количество рабочих дней в месяц , дни.

Dот – число дней отпуска.

[pic] руб.

[pic] руб.

4. Определяем доплату по районному коэффициенту.

Dрк=(Фг+ПР+Фдоп)*0,15 руб.

(55)

Dрк.н=(83611+50166,6+11970)*0,15=21862 руб.

Dрк.м=(77561+46536,6+11103)*0,15=20280 руб.

5. Определяем годовой фонд заработной платы с учетом районного

коэффициента.

Фгрк=Фг+ПР+Фдоп+Dрк руб.

(56)

Фгрк=83611+50166,6+11970+21862=167609 руб.

Фгрк.м=77561+46536,6+11103+20280=155480 руб.

6. Определить отчисления в фонд социального страхования.

[pic] руб. (57)

[pic] руб.

3.7 Расчет себестоимости продукции.

Себестоимость продукции – важнейший показатель деятельности

предприятия.

Расчет себестоимости еденицы продукции производится путем составления

калькуляции себестоимости .

Основой для состовления калькуляции себестоимости служит:

1) Производственная программа цеха;

2) Нормы расхода материала , сырья , топлива , энергии;

3) Стоимость основных фондов ;

4) Годовые нормы амортизации;

5) Данные расчета фонда заработной платы;

6) Нормы расходов на ремонты;

7) Данные по цеховым и общезаводским расходам;

8) Плановые и отчетные калькуляции себестоимости продукции.

Таблица 14 – Затраты на вспомогательные материалы , топливо и

энергоресурсы.

|Наименование |Ед. |Цена |Расход |Наимен. |Произ. |Кол-во|Сумма |

|ресурсов |изм. |За ед.|норм. |Продук. |Прогр. | | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |

|1.Вспомогатель| | | | | | | |

|ные материалы.| | | | | | | |

| |т |18914,6|0,00008|Газ жид.|86652 |7,7 |145642 |

|МЭА |т |2 | | |86652 |171,9 |497306 |

|Сода кауст. | |2893 |0,001 |Газ жид.| | | |

|Итого по плану| | | | | | | |

|Топливо | | | | | | | |

|Энергоресурсы | | | | | | | |

|1.Газ |Гкал |202,14 |1,15 |Газ жид.|86652 |100410|2029687|

|2.Вода |Т*м3 |299,82 |0,1 | |86652 | |7 |

|3.Эл.энергия |Т*кВт/|580,29 |0,3 |Газ жид.|86652 |9252 |2773934|

|4.Сжат.воздух |ч |137,42 |0,02 | |86652 |27874 | |

|5.Азот |Т/м3 |1875,37|0,02 |Газ жид.|86652 |1950 |1617500|

| |Т/м3 | | | | |2570 |3 |

| | | | |Газ жид.| | |267969 |

| | | | | | | |4819700|

| | | | |Газ жид.| | | |

|Итого | | | | | | | |

1. Определяем затраты на сырьё и основные материалы.

Зс=Ц*Q=Цк-т бензина*Qк-т бензина + Цжг* Qжг руб.

(58)

Где Ц – оптовая ценна за единицу , руб.

Q – количество переработочного сырья.

Зс=2,7*174582+86652*1,3=584019 тыс.руб.=584019000 руб.

2. Определяем фонд оплаты труда производственного персонала установки

и ИТР . Для расчета этой статьи данные берутся из расчета.

Фгод=Раб+ИТР=4754427,9+323089=5077516,9 руб. (59)

3. Определяем отчисления на социальное страхование.

ОсоцРаб+ИТР=169257,6+115018=284275,6 руб. (60)

4. Определяем расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.

4.1. Годовые амортизационные отчисления.

[pic] руб.

(61)

где Фср.год – среднегодовая стоимость основных производственных фондов

, руб.

На – норма амортизационных отчислений , %.

На =12 %

[pic] руб.

4.2. Определяем величину ремонтного фонда.

[pic] руб.

(62)

где Нрем – норма на провидение ремонтных работ , %.

Нрем=6%

[pic] руб.

[pic] руб.

5. Определяем затраты на внутризаводскую перекачку.

Зпер=Спер*Q руб.

(63)

Где Спер- себестоимость перекачки 1 тонны сырья (берется по данным

предприятия).

Q – количество сырья , перерабатываемого на установке.

Спер=10*261234=2612340 руб.

Зпер=2612340*261234=68243202 руб.

6. Определяем цеховые расходы.

Зцех=7840200 руб. (по данным предприятия)

(64)

7. Определяем общие комбинатовские расходы.

Зобщ=38819200 руб. (по данным предприятия)

(65)

8. Определяем стоимость побочной продукции.

Споб=Ц*Впоб руб.

(66)

Где Ц – ценна за еденицу побочной продукции , руб (берутся по данным

предприятия).

Впоб – объем производства того или иного вида побочной продукции.

Споб.р=1951,2*34482=67281278 руб.

Споб.гс=1300,80*23354=30378883 руб.

Споб.сер=216,80*4963=1075978,4 руб.

(Споб=67281278+30378883+1075978,4=98736139 руб.

Определяется производственная себестоимость продукций.

9. Всего выпуска.

Спр=Зс+Звсп+Зт+Зэн+Фг+Осоц.стр+Зсоб+Зцех+Зобщ+Зпер-Споб руб. (67)

Спр=584019000+642948+0+44333483+5077516,9+284275,6+

+6314999,8+7840200+38819200+68243202-98736139=

=656738786 руб.

10. Единицы продукции.

[pic] руб/т

(68)

[pic] руб/т

11. Определяем внепроизводственные расходы.

Внепроизводственные расходы составляют 1-3 % от производственной

себестоимости.

Звнепр=0,01*Спр руб.

(69)

Звнепр=0,01*656738786=6567387,8 руб.

12. Определяем полную себестоимость продукции.

12.1. Всего выпуска.

Сполн=Спр+Звнепр руб.

(70)

Сполн=656738786+6567387,8=663306173,8 руб.

12.2. Единицы продукции.

[pic] руб.

(71)

[pic] руб.

Таблица 15 – Калькуляции себестоимости продукции.

|Наимен. |Кол-во |Цена |Сумма |Наимен. |Кол-во |Себистоимость |

|статьи |В тонн.|Руб. |Руб. |Продук. |В тонн.| |

| | | | | | |Руб. |Всего |

|Сырьё и | | | | | | | |

|основ. | | | | | | | |

|Матер. | | | | | | | |

| | | | | | | | |

|1.К-т | | | | | | | |

|бензин | | | | | | | |

|кК |174582 |2796,19|488164,4|А.Кальк.| | | |

| | | | | | | | |

|2.Газ | | | | | | | |

|жирный | | | |1.К-т |196186 |3347 |656738786 |

|кК |86652 | | |бензина | | | |

| | |1300,80|112716,9|ст. | | | |

|Итого |261234 | | | |196186 |3347 |656738786 |

| | | | |Итого | | | |

| | |4096,99|600881,3| | | | |

|Отходы | | | |В. | | | |

|(потери)| | | |Некальк.| | | |

|безвозв.|2249 | | | | | | |

| | | | |1Серо-во|4963 |216,80 |1075978,4 |

| | | | |дород | | | |

|Итого | | | |2 Газ |23354 |1300,80|30378883 |

|отходов | | | |сухой | | | |

| | | | |3 Реф- |34482 | |67281278 |

|Итого по| | | |люкс | |1951,2 | |

|ст.1 за | | | | |62799 | |98736139 |

|вычетом | | | |Итого | |- | |

|отходов |258985 | | | | | | |

| | | | | | | | |

|Затраты | | | | | | | |

| | | | | | | | |

|по | | | | | | | |

|обработ.| | | | | | | |

|Всего | | | |Всего |258985 | | |

Таблица 16 – Расшифровка затрат.

|Наименование статьи |На весь выпуск |На единицу |

| |сумма , руб. |продукции , руб. |

|Сырьё и основной материал | | |

|Компонент бенз. кк | | |

|Газ жирный кК |488164,4 |2,48 |

|Итого по ст.1 |12716,9 |0,57 |

|2.Вспом. материалы |600881,3 |3,06 |

|МЭА | | |

|Сода каустическая |145642 |0,742 |

|Итого по ст. 2 |497306 |2,534 |

|Топливо технолог. |642948 |3,277 |

|Энерг. Затраты |- |- |

|Пар | | |

|Вода |20296877 |103,4 |

|Электроэнергия |273934 |1,39 |

|Сжатый воздух |16175003 |82,4 |

|Прочие : АЗОТ |267969 |1,36 |

|Итого по ст. 4 |4819700 |24,5 |

|Затрата на произв.перс. |41833483 |213,2 |

|Отчисление на соц.страх. |4754427,9 |24,2 |

|Расходы на сод.и эксплутац. |169257,6 |0,862 |

|Оборудования | | |

|Амортизация | | |

|Ремонтный фонд |4509999,9 |22,9 |

|Внутризаводские перекач. |2254999,9 |11,4 |

|Цеховые расходы |68243202 |347,8 |

|Общезавод.расходы |7840200 |39,9 |

|Не калькулируемая прод. |38819200 |197,8 |

|Произ.себистоимость |98736139 |503,2 |

|Внепроизводственные расходы |656738786 |334,75 |

|Полная себистоимость |6567387,8 |33,4 |

| | | |

| |663306173,8 |338,1 |

3.8 Расчет товарной продукции.

Товарная продукция включает в себя стоимость всей выработанной годовой

продукции , независимо от того в каком переуди она будет реализована и

стоимость полуфабрикатов на сторону.

1. Расчетная цена определяется по формуле.

[pic] руб/т

(72)

Ц=1,25*338=422,5 руб/т

2. Объем товарной продукции в стоимостном выражении составит.

ТП=Ц*В руб.

(73)

ТП=422,5*196186=82888585 руб.

3.9 Расчет технико – экономических покозателей.

1. Производительность труда.

[pic]

(74)

где В – объем вырабатываемой продукции , т.

Чсп – списочная численность производственных рабочих , чел.

[pic] т/чел

2. Определяем фондоотдачу.

[pic] т/руб.

(75)

где Фср.г – среднегодовая стоимость основных производственных фондов ,

руб.

[pic] т/руб.

3. Определяем прибыль.

[pic] руб.

(76)

Где Ц – расчетная цена единицы продукции .

[pic]- себестоимость единицы продукции.

П=(422,5-338)*196186=16577717 руб.

4. Определяем рентабельность производства продукции.

[pic] %

(77)

где С – себестоимость всего выпуска , руб.

[pic] %

5. Определяем величину удельных капитальных вложении .

[pic] руб.

(78)

[pic] руб.

6. Определяем срок окупаемости капитальных вложений.

[pic] лет

(79)

[pic] года

Таблица 16 – Технико – экономические показатели.

|Наименование покозателей |Ед. изменения |Количество |

|Эффективный фонд времени | | |

|работы оборудования |Дни |336 |

| | | |

|Годовая мощность установки |Т |777 |

| | | |

|Выход основной продукции |% |75,1 |

| | | |

|Численность работников |чел. |39 |

| | | |

|Стоимость основных | | |

|производственных фондов |Руб. |37583333 |

| | | |

|Производительность труда |Т/чел |5030 |

| | | |

|Фондоотдача |Т/руб |0,00522 |

| | | |

|Себестоимость единицы |Руб/т |338 |

|продукции | | |

| | | |

|Рентабельность продукции |% |24,9 |

| | | |

|Прибыль |руб. |16577717 |

| | | |

|Срок окупаемости | | |

|Капитальные вложения |год |2 |

Вывод: Установка ГФУ-1 с годовой производственной

Мощностью по переработке сырья 261234 т. является рентабельной

Себестоимость единицы продукции составляет 338 руб/т . Капитальные

вложения окупаются за 2 года со дня выхода установки на полную мощность

. Использование данной установки целесообразно.

-----------------------

Продолжение таблицы 1.

Продолжение таблицы 2

Продолжение таблицы 3.

кДж/ч

Продолжение таблицы 4.

Продолжение Таблицы 11 .

-----------------------

Изм

Лист

№ Документа

Дата

Подпись

2505 19Д 05 ПЗ

Лист

Страницы: 1, 2, 3