Совершенствование деятельности Сбербанка РФ

Кредит предоставляется гражданам Российской Федерации в рублях на

потребительские цели. Кредиты предоставляются в безналичном порядке путем

зачисления суммы кредита на счет заемщика по вкладу “до востребования” или

на счет банковской карты.

Процентная ставка – 19 % годовых. Срок действия кредита до 6 месяцев.

Документы, предоставляемые в банк для получения кредита:

-заявление на получение кредита;

-паспорт или заменяющий его документ (предъявляется);

-мерные слитки драгоценных металлов;

-нотариально удостоверенное согласие супруга(и) заемщика на залог мерных

слитков.

Обеспечение возврата кредита:

-Мерные слитки драгоценных металлов.

Погашение основного долга по кредиту и процентов производится

единовременно в конце срока его пользования.

Срок рассмотрения документов на выдачу кредита 4 рабочих дня с момента

предоставления заемщиком полного пакета документов. При выдаче кредита не

учитывается платежеспособность заемщика. Сумма кредита зависит только от

стоимости предоставляемого залога.

. Образовательный кредит.

Кредит предоставляется гражданам Российской Федерации: учащимся,

абитуриентам, успешно сдавшим экзамены; студентам, зачисленным в

установленном порядке в образовательное учреждение по указанной форме

обучения в возрасте от 14 лет; и их законным представителям (родителям,

попечителям или усыновителям).

Кредит предоставляется только в рублях на оплату обучения на дневном

отделении, в средних специализированных (техникум, колледж, лицей, школы и

др.) и в высших (университет, академия, институт) профессиональных

образовательных учреждениях, зарегистрированных на территории Российской

Федерации и осуществляющих коммерческую (платную) деятельность по

подготовке специалистов по соответствующим договорам с оплатой им стоимости

обучения.

Кредиты предоставляются наличными деньгами и в безналичном порядке путем

зачисления суммы кредита на счет заемщика по вкладу “до востребования” с

последующим перечислением по его поручению на счет образовательного

учреждения. Максимальная сумма кредита рассчитывается банком исходя из

платежеспособности законных представителей учащегося, предоставленного

обеспечения, но не более 70% стоимости обучения, указанной в договоре о

подготовке специалиста за полный период обучения в образовательном

учреждении. Срок кредита устанавливается в зависимости от срока обучения,

но не более 10 лет. При этом на время обучения учащегося банком

предоставляется отсрочка погашения основного долга, в течение которого

производится только ежемесячная уплата процентов за пользование кредитом.

Процентная ставка - 22% годовых.

Документы, предоставляемые учащимся в банк для получения кредита:

-заявление на получение кредита;

-паспорт или заменяющий его документ (предъявляются);

-договор о подготовке специалиста.

Кроме того, в период срока действия кредитной линии учащийся

представляет в банк (каждый семестр, год) соответствующие документы

образовательного учреждения: дополнительное(ые) соглашения к договору о

подготовке специалиста, счета, извещения об оплате и т.п. и/или справки,

подтверждающей прохождение учащимся очередного периода обучения (семестра,

курса); при необходимости - другие документы. После окончания процесса

обучения представляется диплом, подтверждающий присвоение учащемуся

соответствующей квалификации, а также справка с места работы о доходах и

размере производимых удержаний (по истечении 6 месяцев после

трудоустройства).

Законный представитель учащегося представляет в банк:

-паспорт или заменяющий его документ (предъявляются);

-справки с места работы законного представителя учащегося и поручителей о

доходах и размере производимых удержаний (для пенсионеров- справку из

органов социальной защиты населения и других государственных органов,

назначающих и выплачивающих пенсии гражданам Российской Федерации);

-анкеты;

-паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей

(предъявляются);

-согласие супругов поручителей и залогодателей на заключение договоров

залога и поручительства;

-документ, подтверждающий, что законный представитель учащегося является

попечителем (предъявляется).

Обеспечение возврата кредита:

-поручительства физических лиц, имеющих постоянный источник дохода;

-поручительства юридических(ого) лиц(а) - платежеспособных предприятий и

организаций - клиентов банка, являющихся работодателем законного(ых)

представителя(ей) учащегося;

-залог ликвидного имущества (объектов недвижимости, транспортных средств,

ценных бумаг, эмитированных государством и Сбербанком России и др.).

В течение периода обучения производится ежемесячная уплата банку

процентов за пользование кредитом. Погашение кредита осуществляется равными

долями (или по графику платежей). Созаемщики несут совместную, солидарную

обязанность и ответственность за погашение кредита и причитающихся за его

пользование процентов за весь период действия кредитной линии.

В случае перевода учащегося с платной формы обучения на бюджетную,

отчисления его из образовательного учреждения или непредставления

созаемщиками в период действия договора об открытии кредитной линии

необходимых документов (в т.ч. подтверждающих целевое использование

кредита), действие льготного периода по требованию банка прекращается и

устанавливается новый срок погашения кредита с составлением графика его

погашения.

Срок действия кредитной линии может быть пролонгирован банком в случае

предоставления учащемуся образовательным учреждением академического отпуска

в установленном законодательством порядке по болезни (на срок до 1 г.) или

в случае его призыва на воинскую службу (на срок службы). Сумма кредита

определяется, исходя из совокупного дохода созаемщиков. На срок обучения

учащегося в образовательном учреждении устанавливается отсрочка погашения

основного долга по кредиту.

Рассмотрим порядок оценки кредитных рисков по выданным ссудам. Резерв

на возможные потери по ссудам представляет собой специальный резерв,

необходимость которого обусловлена кредитными рисками в деятельности

банков. Указанный резерв обеспечивает создание банкам более стабильных

условий финансовой деятельности и позволяет избегать колебаний величины

прибыли банков в связи со списанием потерь по ссудам.

Резерв на возможные потери по ссудам формируется за счет отчислений,

относимых на расходы банков.

Резерв на возможные потери по ссудам используется только для покрытия

непогашенной клиентами ссудной задолженности по основному долгу. За счет

указанного резерва производится списание потерь по нереальным для взыскания

ссудам банков.

1.Оценка кредитных рисков по выданным ссудам.

Оценка кредитных рисков производится банками по всем ссудам и всей

задолженности клиентов, приравненной к ссудной, как в российских рублях,

так и в иностранной валюте, а именно:

-по всем предоставленным кредитам, включая межбанковские кредиты

(депозиты);

-по векселям, приобретенным банком;

-по суммам, не взысканным по банковским гарантиям;

-по операциям, осуществленным в соответствии с договором финансирования под

уступку денежного требования (факторинг).

Классификация ссуд осуществляется банками самостоятельно или

аудиторской организацией (на основании договора) в процессе анализа

качества активов банков. Конкретные критерии, используемые банками при

анализе активов, а также процедуры принятия и исполнения решений по

формированию и использованию резерва на возможные потери по ссудам должны

содержаться в соответствующих документах банка, определяющих его кредитную

и учетную политику и подходы к ее реализации.

Оценка риска производится одновременно с предоставлением ссуды (учетом

векселя, возникновением задолженности, приравненной к ссудной), а в

последствии – при изменении параметров, которые используются в качестве

классификационных критериев. Классификация выданных ссуд и оценка кредитных

рисков производится на комплексной основе: в зависимости от финансового

состояния заемщика, оцененного с применением подходов, используемых в

отечественной и международной банковской практике, возможностей заемщика по

погашению основной суммы долга и уплаты в пользу банка обусловленных

договором процентов, комиссионных и иных платежей.

Оценка финансового состояния заемщика должна проводиться банком на

постоянной основе и содержаться в кредитном досье банка, особенно в

отношении крупных кредитов, кредитов связанных с банком заемщиком,

инсайдером, а также в отношении всех проблемных (не отнесенных к

стандартным) кредитов.

2.Понятие обеспеченности ссуд.

Под обеспечением понимается залог. Качество обеспечения определяется

реальной (рыночной) стоимостью предметов залога и степенью их ликвидности.

Реальная (рыночная) стоимость предметов залога определяется на момент

оценки риска по конкретной ссуде. При определении рыночной стоимости залога

принимаются во внимание фактическое и перспективное состояние конъюнктуры

рынка по видам имущества, предоставленного в залог, а также справочные

данные об уровне цен (справочные цены).

Обеспеченная ссуда – имеющая обеспечение в виде залога, в тех случаях,

когда залог одновременно отвечает следующим требованиям:

-его реальная (рыночная) стоимость достаточна для компенсации банку

основной суммы долга по ссуде, всех процентов в соответствии с договором, а

также возможных издержек, связанных с реализацией залоговых прав;

-вся юридическая документация в отношении залоговых прав банка оформлена

таким образом, что время, необходимое для реализации залога, не превышает

150 дней со дня, когда реализация залоговых прав становится для банка

необходимой. Необходимость реализации залоговых прав возникает не позднее,

чем на 30-й день задержки заемщиком очередных платежей банку по основному

долгу либо по процентам.

К категории обеспеченных также относятся ссуды, выданные под

поручительство Правительства Российской Федерации, субъектов Российской

Федерации или под гарантию Банка России, поручительство правительств и

гарантии центральных банков стран Организации экономического сотрудничества

и развития (ОЭСР), а также векселя, авалированные указанными субъектами.

Недостаточно обеспеченная ссуда – ссуда, имеющая обеспечение в виде

залога, не отвечающего хотя бы одному из требований, предъявляемых к

залоговому обеспечению по обеспеченной ссуде.

К категории недостаточно обеспеченных относятся также ссуды, выданные под

банковскую гарантию банков стран ОЭСР.

Необеспеченная ссуда – ссуда, не имеющая обеспечения или имеющая

обеспечение в виде залога, не отвечающего требованиям, предъявляемым к

залоговому обеспечению по обеспеченной и недостаточно обеспеченной ссуде.

Классификация ссуд производится в зависимости от уровня кредитного

риска, т.е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов,

причитающихся кредитору в установленный кредитным договором срок. В

зависимости от величины кредитного риска все ссуды подразделяются на 4

группы: группа – стандартные (практически безрисковые) ссуды, группа –

нестандартные ссуды (умеренный уровень риска не возврата), группа –

сомнительные ссуды (высокий уровень риска не возврата), группа –

безнадежные ссуды (вероятность возврата практически отсутствует, ссуда

представляет собой фактические потери банка).

Исходя из всей совокупности обстоятельств, принимаемых во внимание при

классификации ссуд, конкретная, классифицируемая ссуда может быть отнесена

к одной из более высоких групп риска, чем это вытекает из формализованных

критериев. Отнесение ссуды к более низкой группе риска, чем это вытекает из

формализованных критериев, не допускается.

Исходя из формализованных критериев:

К стандартным ссудам могут быть отнесены:

а) текущие ссуды независимо от обеспечения при отсутствии просроченной

выплаты процентов по ним, кроме льготных текущих ссуд и ссуд инсайде рам;

текущие ссуды – ссуды, по которым отсутствует просроченная задолженность по

выплате основного долга и не заключались дополнительные соглашения о

пролонгации.

б) следующие обеспеченные ссуды: текущие при наличии просроченной

выплаты процентов по ним до 5 дней включительно (продолжительность

просрочки в уплате основного долга либо процентных платежей исчисляется в

календарных днях); с просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней

включительно; переоформленные один раз без изменения условий договора;

Под изменением условий договора по переоформленным ссудам понимается

одно из следующих изменений: уменьшение в дополнительном соглашении

процентной ставки, при условии, что первоначальным договором предусмотрена

фиксированная ставка, либо при плавающей процентной ставке – изменением, не

соответствующим условиям, содержащимся в первоначальном соглашении сторон;

продление в дополнительном соглашении срока предоставления кредита на

период, больший по сравнению со сроком, указанным в первоначальном

кредитном договоре; увеличение суммы предоставленного кредита относительно

первоначального.

При оформлении дополнительного соглашения, на основании которого

реально улучшается качество обеспечения ссудной задолженности, ссуда

относится к той же группе риска, что и до переоформления.

К нестандартным ссудам могут быть отнесены:

а) следующие обеспеченные ссуды:

текущие ссуды при наличии просроченной выплаты процентов по ним от 6 до 30

дней включительно; с просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30

дней включительно; переоформленные два раза без изменения условий договора;

переоформленные один раз с изменениями условий договора.

б) недостаточно обеспеченные ссуды: текущие ссуды при наличии

просроченной выплаты процентов по ним до 5 дней включительно; с

просроченной выплатой по основному долгу до 5 дней включительно;

переоформленные один раз без изменений условий договора.

в) льготные текущие ссуды и ссуды инсайде рам. Под льготными ссудами

понимаются ссуды, предоставленные заемщикам (кроме кредитных организаций)

под процентную ставку ниже ставки рефинансирования Банка России,

действующей на момент предоставления ссуды (если средневзвешенная

процентная ставка по данному филиалу или головной кредитной организации

выше ставки рефинансирования). Если средневзвешенная процентная ставка по

данному филиалу или головной кредитной организации ниже ставки

рефинансирования, то льготной считается ссуда, предоставленная по ставке

ниже средневзвешенной процентной ставки.

К сомнительным ссудам могут быть отнесены:

а) следующие обеспеченные ссуды: текущие ссуды при наличии

просроченной выплаты процентов по ним от 31 до 180 дней включительно; с

просроченной выплатой по основному долгу от 31 до 180 дней включительно;

переоформленные два раза с изменением условий договора; переоформленные

более двух раз независимо от наличия изменений условий договора.

б) недостаточно обеспеченные ссуды: текущие ссуды при наличии

просроченной выплаты процентов по ним от 6 до 30 дней включительно; с

просроченной выплатой по основному долгу от 6 до 30 дней включительно;

переоформленные два раза без изменений условий договора; переоформленные

один раз с изменениями условий договора.

в) необеспеченные ссуды: текущие ссуды при наличии просроченной

выплаты процентов по ним до 5 дней включительно; с просроченной выплатой по

основному долгу до 5 дней включительно; переоформленные один раз без

изменений условий договора.

г) льготные ссуды и ссуды инсайде рам с просроченной выплатой по

основному долгу либо по процентам до 5 дней включительно.

Все прочие ссуды, по своим признакам не попадающие в число ссуд,

указанных выше, следует относить к безнадежным.

При регулировании величины созданного резерва на возможные потери по

ссудам в случае, когда заемщику предоставлены кредиты по нескольким

кредитным договорам, всю числящуюся за данным заемщиком задолженность

следует относить к максимальной группе риска, присвоенной по одному из

предоставленных кредитов.

Суммы, не взысканные банком по своим гарантиям и учтенные банком

векселя, не оплаченные в срок относятся к группам риска в зависимости от

срока, в течение которого эти остатки учитываются на этих счетах в балансе

банка.

При непогашении задолженности банки обязаны в конце рабочего дня,

являющегося датой погашения задолженности по основному долгу, установленной

договором, либо иным документом, остатки задолженности клиентов в части

основного долга переносить на счета просроченной задолженности. В конце

рабочего дня, являющегося датой уплаты процентов по ссуде, переносить

начисленные, но не полученные в срок (просроченные) проценты, на счета

учета просроченных процентов. В случае погашения банку заемщиком ссуды либо

уплаты процентов по ссуде за счет предоставления заемщику банком –

первичным ссудодателем или связанным с ним банком новой ссуды, эта вновь

выданная ссуда классифицируется как безнадежная. (Под связанным банком

понимается дочерний либо зависимый банка, а также основной по отношению к

дочернему). В случае если погашение долга осуществляется поэтапно, то

оценка кредитного риска всей ссудной задолженности производится на

основании максимального количества дней, прошедших после срока наступления

всех очередных платежей (по основному долгу или по процентам). Независимо

от режима погашения долга резерв создается под всю сумму основного долга.

Под долгом понимается как сумма основного долга, так и проценты (к

процентам причисляются помимо процентных доходов банка за предоставленные

ссуды все комиссионные и другие платежи, выплачиваемые клиентом –

ссудозаемщиком в соответствии с договором).

В таблице №4 представлены обобщенные данные о видах кредитов и условия их

выдачи.

Таблица №4.

Виды и условия кредитования населения в Сберегательном банке РФ (по

состоянию на конец 2001 г.)

|№ |Вид кредита |Максимальный |Процентная ставка |Срок рассмотрения|

|п/п| |срок выдачи |по кредитам |кредитной заявки,|

| | |кредита | |в днях |

| | | |В рублях|В валюте| |

|1 | Кредит на |5 лет |22% |14% |15 |

| |неотложные | |годовых |годовых | |

| |нужды | | | | |

|2 |Кредит на |15 лет |23% |13% |18 |

| |приобретение | |годовых |годовых | |

| |недвижимости | | | | |

|3 |Кредит под |0,5 |19% |- |4 |

| |залог мерных | |годовых | | |

| |слитков, | | | | |

| |драгоценных | | | | |

| |металлов. | | | | |

|4 |Образовательн|10 |22% |- |10 |

| |ый кредит | |годовых | | |

Рассмотрим динамику ссудной задолженности Сбербанка России,

представленную на рисунке №7.

Рисунок №7. Динамика ссудной задолженности Сбербанка России (млрд. руб.) за

1999 – 2000 гг.

Проанализируем кредитование Сбербанка за 1998 - 2000 гг. по остаткам

ссудной задолженности и остаткам просроченной задолженности - данные

представлены в таблице №5.

Таблица №5.

Кредитование физических и юридических лиц за 1998 – 2000 гг.

|Дата |Остаток ссудной |Темп роста к |Остаток |Удельный вес |

| |задолженности |предыдущему |просроченной |просроченной |

| |(млрд. руб.) |году (%) |задолженности |задолженности к|

| | | |(млрд. руб.) |остатку ссудной |

| | | | |задолженности |

| | | | |(%) |

|01 |85 |230,9 |5 |5,8 |

|января | | | | |

|1998 г. | | | | |

|01 |163,5 |192,4 |10,2 |6,2 |

|января | | | | |

|1999 г. | | | | |

|01 |280,8 |171,7 |21,2 |7,5 |

|января | | | | |

|2000 г. | | | | |

Из таблицы №5 видно, что удельный вес просроченной задолженности

увеличивается быстрее, чем темпы роста остатка ссудной задолженности. Это

говорит о необходимости проводить более глубокий анализ потенциальных

ссудозаемщиков.

Проанализируем кредитование юридических и физических лиц по

отдельности. Данные по кредитованию юридических лиц представлено в таблице

№6.

Таблица №6.

Кредитование юридических лиц Сбербанка за 1998 – 2000 гг.

| |Остаток |Темп роста к |Остаток |Удельный вес |

| |ссудной |предыдущему |просроченной |просроченной |

|Дата |задолженности |году |задолженности |задолженности к|

| |(млрд. руб.) |(%) |(млрд. руб.) |остатку ссудной|

| | | | |задолженности |

| | | | |(%) |

|01 |50 |- |3 |6 |

|января | | | | |

|1998 г. | | | | |

|01 |82 |164 |7 |8,5 |

|января | | | | |

|1999 г. | | | | |

|01 |211 |257 |10 |4,7 |

|января | | | | |

|2000 г. | | | | |

Из таблицы №6 видно, что удельный вес просроченной задолженности

постоянно снижается и на 01 января 2000 г., составил 4,7%, в то время как

остаток ссудной задолженности увеличивается, что говорит о достаточно

устойчивом положении банка в этой сфере деятельности.

Данные по кредитованию физических лиц представлены в таблице №7.

Таблица №7.

Кредитование физических лиц за 1998 – 2000 гг.

| |Остаток |Темп роста к|Остаток |Удельный вес |

| |ссудной |предыдущему |просроченной |просроченной |

|Дата |задолженности |году (%) |задолженности |задолженности |

| |(млрд. руб.) | |(млрд. руб.) |к остатку |

| | | | |ссудной |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5