Реферат: Значение и функции банков в современной экономике

головной компанией дочерних производственных фирм. Материнская (головная)

холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею

акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части

прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно,

выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему

оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний.

Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в

том числе и с участием государства). Банки по характеру собственности делятся

на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные), государственные,

смешанные, созданные с участием государства.

[3]

В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция неизбежно

вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными

конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически

попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние,

«сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются

их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие

крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных

средств, ищущих прибыльного применения.

Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и между крупнейшими

союзами банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к

монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные финансовые

операции - размещение государственных займов, организация крупных акционерных

обществ - все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при

помощи соглашения между несколькими ведущими банками.

Существуют несколько форм банковских объединений:

Банковские картели – это соглашения, ограничивающие самостоятельность

отдельных банков и свободную конкуренцию между ними путем согласования и

установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной

политики и т.п.

Банковские синдикаты, или консорциумы - соглашения между

несколькими банками для совместного проведения крупных финансовых операций.

Банковские тресты – это объединения, возникающие путем полного слияния

нескольких банков, причем происходит объединение капиталов этих банков и

осуществляется единое управление ими.

Банковские концерны – это объединение многих банков, формально

сохраняющих самостоятельность, но находящихся под финансовым контролем одного

крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций.

В конкурентной борьбе крупные банки имеют решающие преимущества перед

мелкими. Во-первых, они обладают большими возможностями для привлечения

вкладов, так как вкладчики предпочитают помещать свои средства в крупные,

более солидные и устойчивые банки. Во-вторых, крупные банки обычно обладают

сетью филиалов, расположенных во многих городах. В-третьих, у крупных банков

издержки по ведению операций относительно меньше вследствие большего масштаба

этих операций. Это позволяет крупным банкам взимать меньшую плату с клиентов

за выполнение для них расчетных и кредитных операций, что, естественно,

привлекает клиентуру.

2.3. Понятие «банк» с различных точек зрения.

В связи с тем, что современные банки выполняют функции из различных сфер

деятельности, уместно рассмотреть понятие «банк» исходя из этих сфер.

Банк как учреждение или организация. Наиболее массовым

представлением о банке является его определение как учреждения, как

организации. «Банковские учреждения и организации» - довольно распространенный

термин, сплошь и рядом его можно встреть в литературе. Здесь и далее не следует

забывать, что «организация» отсылает нас к определенной совокупности людей.

Банк как организация, как объединение людей, исторически скорее являлся уделом

частного лица и лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в

современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие

объединения.

Банк как предприятие. Как и любое предприятие, банк является

самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица,

производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах

хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия — он решает

вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в своем продукте

и услугах, реализацией на основе полученной прибыли социальных и экономических

интересов, как членов его коллектива, так и интересов собственника имущества

банка. Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение

(лицензию).

Банк как торговое предприятие. Банки в отличие от промышленности,

сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере

обмена, а не производства. Однако ассоциации банковской деятельности с

торговлей не случайны. Банки действительно как бы «покупают» ресурсы, «продают»

их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют обмену товарами. Банки

имеют своих «продавцов», хранилища, особый «товарный запас», их деятельность во

многом зависит от оборачиваемости. На этом, однако, сходство между банком и

сферой торговли в основном заканчивается.

Более того, сходство носит внешний характер, ибо банк торгует не товарами, а

особым продуктом. Известны, к примеру, такие операции, которые банки

совершают с обменом (покупкой-продажей) валют на денежном рынке, когда валюта

одной страны (а также золото) покупается или продается по определенному

курсу, определенной цене.

Банк как посредническое предприятие. Нередко банк характеризуется

как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив

ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других.

Особенность ситуации состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть

ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент

отдать ее заемщику. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить

потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор кредита на любой

вкус – срок, обеспечение, ссудный процент. Банк выступает в данном случае в

роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов — кредитора и

заемщика.

Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения

порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом

для этого послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они

могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по

торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически это не

превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома)

появились задолго до биржи, до возникновения купли-продажи ценных бумаг.

Банк как кредитное предприятие. Постепенно все более становился

кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное

предприятие.

Кредит — это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возвратного

движения ссуженной стоимости. В каждой данной кредитной сделке, взятой в

отдельности, как бы сфотографированной в определенный момент, всегда есть две

стороны, причем кредит выражает особое специфическое отношение между ними. В

отличие от кредита банк — это одна из сторон отношений, которая хотя и может

одновременно выступать в качестве кредита и в качестве заемщика, однако в

каждый данный момент в отдельно взятой, опять же сфотографированной, сделке

выступает то ли в качестве кредитора, то ли в качестве заемщика.

Далее, отличие между банком и кредитом состоит и в том, что кредит — это

отношение как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и

проходят потоки только в денежной форме.

2.4. Специфика банка как предприятия.

В основе деятельности любого банка лежит идея его функционирования как

специфического предприятия. Банки могут быть при этом самыми разнообразными.

По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и

коммерческими. В первом случае это означает, что продуктом банка является

эмиссионное регулирование; подобная операция, как правило, возложена на

центральные банки. Ими могут быть государственные (национальные, народные)

банки, а также другие крупные банки, выполняющие по распоряжению

законодательной власти операции по выпуску и изъятию денег из обращения.

Главной задачей таких банков является укрепление позиций денежной единицы как

внутри страны, так и за рубежом.

По срокам выдаваемых кредитов могут быть банки, предоставляющие

преимущественно долгосрочные или краткосрочные ссуды. Задача таких банков —

обеспечить на возвратной основе потребности заемщиков в дополнительных

ресурсах, в которых они нуждаются в ходе своей коммерческой деятельности.

Банки можно классифицировать и по хозяйственному признаку —

промышленные, торговые, сельскохозяйственные, внешнеторговые. В мировой

практике выделяются также сберегательные, депозитные, инвестиционные, ипотечные

банки, в основные задачи которых входит аккумуляция свободных денежных средств,

привлечение депозитов и их использование преимущественно для кредитования

других кредитных учреждений. В банковской системе отдельно могут быть

представлены кредитные учреждения, выполняющие специальные задачи — различного

рода инновационные банки, фонды специального назначения, общества взаимного

кредита, ломбарды, кассы взаимопомощи.

По территориальному признаку банки делятся на местные

(региональные) и обслуживающие потребности ряда регионов, страны в целом,

международные. На практике трудно встретить тот или иной банк в чистом виде. К

примеру, крупное кредитное учреждение, которое выдает только краткосрочные

кредиты, только кредиты промышленным предприятиям, только клиентам отдельно

взятого региона. В современном денежном хозяйстве скорее можно найти комбинацию

выполняемых банком операций при сохранении главного направления их

деятельности.

Среди критериев классификации кредитных учреждений следует особо выделить

признак собственности. По характеру собственности банки могут быть

государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные, смешанные.

В банках государственного типа признак государственности с позиции

собственности на банковский капитал является основополагающим. Исходным в

деятельности таких банков является ее подчиненность государственным

национальным интересам (например, поддержание стабильности денежного обращения

через систему эмиссионных банков, финансирование программ развития тех или иных

отраслей или регионов через государственную систему коммерческих банков).

Наиболее распространенная форма собственности в современном банковском деле —

акционерная. Акционерами могут выступать самые разнообразные юридические и

физические лица. Даже государственный банк, где преобладание государственной

формы собственности является естественным, может включать в качестве своих

учредителей другие юридические лица, например другие банки. Капитал такого

государственного банка становится акционерным, однако, это не мешает ему

обеспечивать реализацию национальных интересов.

Учредителем кооперативного банка является соответствующий союз кооперативов,

пайщиками такого банка выступают кооперативы. Обычно это более мелкие банки,

как по уставному капиталу, так и по масштабам деятельности. Совладельцами

кооперативного банка могут быть не только кооперативы, но и другие лица, в

том числе государственные предприятия.

В настоящее время разрешены частные, муниципальные и смешанные (с участием

иностранного капитала) кредитные учреждения. Важно при этом, чтобы

законодательство обеспечивало не только разнообразие типов банков, но и их

равноправие. В любом случае необходимо, чтобы банк был автономным

предприятием.

2.5. Пассивные, активные и комиссионные операции банков.

В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и

комиссионные, включающие посреднические операции.

При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего

функционирования денежные средства – собственные, привлеченные и эмитированные.

Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная

ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в

резервный фонд; нераспределенная прибыль. Важную роль в привлечении денежных

средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векселей.

Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми располагают

банки. Обычно у крупных банков доля собственных средств не превышает 10%,

причем, чем крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала в

сравнении с привлеченным.

Активные операции направлены на использование образованного денежного

фонда с целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и

инвестиционные. В свою очередь,

кредитные операции классифицируются по:

· признаку срочности – на ссуды до востребования

(онкольные), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 5 лет),

долгосрочные (свыше 5 лет);

· характеру обеспечения – на учет векселей, ссуды под

залог векселей (вексельные), под залог товаров и товарных документов

(подтоварные), недвижимости (ипотечные), ценных бумаг (фондовые и без

обеспечения (бланковые)).

В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с

единовременным погашением и с возвратом в рассрочку. Выплаты процента

производятся сразу при выдаче ссуды, по частям на притяжении всего срока либо в

момент погашения. Наряду с кредитом, имеющим фиксированную ставку процента,

получил развитие средне- и долгосрочный кредит с плавающей процентной ставкой.

Ссуды классифицируются также по типу заемщика: ссуды предпринимателям,

государству, населению, посредникам фондовой биржи, банкам.

Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за

определенную плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии,

торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на

хранение ценных бумаг.

Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую

комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того,

значительное развитие получил лизинг.

Факторинг – перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции

по доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.

[4]

Лизинг – форма долгосрочного договора аренды.[5]

3. Сущность и функции коммерческих банков.

Коммерческие банки – основное звено двухуровневой банковской системы. Сегодня

к группе коммерческих банков в разных странах относится целый ряд институтов

с различной структурой и разным отношением собственности. Главным их отличием

от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот. Среди

коммерческих банков различаются два типа - универсальные и специализированные

банки.

Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских

операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов;

операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных

услуг и т.п.

Специализированный банк, напротив, специализируется на одном или немногих

видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство

препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций.

Тем не менее, прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть

настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной. К

специализированным банкам относятся: инвестиционные банки, ипотечные банки,

сберегательные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки,

внутрипроизводственные банки.

Основными функциями коммерческих банков являются:

1) привлечение временно свободных денежных средств;

2) предоставление ссуд;

3) осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;

4) выпуск кредитных средств обращения;

5) консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;

Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что

главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их

использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по

горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве

банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских

структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и

полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения

заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых

ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков для

успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в том, что

они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в

экономической системе.

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные

ресурсы, не только мобилизируют имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и

формируют достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к

накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой

депозитной политики коммерческих банков.

Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки занимают ведущее

место в платежном механизме экономики.

При оценке экономической роли коммерческих банков следует иметь в виду, что:

кредитные операции способствуют увеличению объема и бесперебойности

производства и реализации продукции потребителям; расчетные операции

опосредуют осуществление процессов оплаты продукции потребителями, а также

взаимного контроля участников расчетных операций; операции с ценными бумагами

увеличивают приток средств для развития производственной и торговой

деятельности; кассовые операции и их регулирование позволяют улучшать

снабжение оборота наличными деньгами.

4. Банковская система России на современном этапе развития

4.1.

Банки – стимуляторы рыночных отношений в России

В настоящее время в России сформирована двухуровневая банковская система:

первый уровень - Центральный банк России,

второй уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные

учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.

В первой половине 90-х годов российская банковская система претерпела серьезные

изменения. На 1 мая 1995 года было зарегистрировано 2559 банков и 5680 их

филиалов.[6] В интересах концентрации

банковского капитала для развития инвестиционного процесса создавались

банковские объединения, которые призваны были сыграть огромную роль в

стабилизации экономики. Некоторые банки стали уже отвечать мировым стандартам

или значительно приблизились к ним.

Пятая часть банков возникла на базе прежних государственных

специализированных банков: Агропромбанк, Мосбизнесбанк, Промстройбанк,

Уралпромстройбанк и т.д. Еще пятнадцать - двадцать из первой по значимости

сотни банков созданы руководителями крупных отраслей или предприятий-

гигантов: Автобанк, Нефтехимбанк. Эти банки обеспечивают финансовую поддержку

аграрного, топливно-энергетического, военно-промышленного, металлургического,

машиностроительного комплексов страны.

Самая крупная группа российских коммерческих банков – около половины –

независимые банки, организованные по инициативе отдельных групп

предпринимателей. Здесь вся власть принадлежит правлениям банков, их

организаторам.

Очень быстро прогрессировали многие новые банки, возникшие «на ровном месте»,

т.е. без опоры на бывшие госбанки. Новые банки создаются и работают, как

правило, в тесном контакте с какой-либо финансовой группой. В большинстве

случаев это дочерние структуры таких групп - торговых домов, коммерческих

компаний, бирж и т.п. В качестве примера можно назвать Мост-банк, Альфа-банк,

Российский национальный коммерческий банк и др. Эти банки быстро вошли на

общероссийский уровень, превращаясь в крупные универсальные банки. В начале

90-х такие банки росли как на дрожжах.

Кризис на рынке МБК в августе 1995 года обострил конкуренцию между банками за

первоклассных клиентов и сферы приложения капитала. В то же время

промышленные предприятия нуждались во все более качественном финансовом

обслуживании. В условиях исчезновения инфляционных источников доходов будущее

за высокотехнологичными и интегрированными в промышленность банками.

17 августа 1998 г. произошел кризис, государство отказалось отвечать по своим

долговым обязательствам, ценные бумаги были заморожены, а банкам пришлось

отвечать по пассивам. Кли­енты стали уходить из банков, и платить им было,

есте­ственно, нечем.

Главная характеристика любого банка – структура его активов и пассивов.

До кризиса пассивы формировались за счет остатков на счетах и рублях и в

валюте, вкладов физических лиц, вы­пуска собственных евробондов и выдачи

синдицированных кредитов Достаточно большая часть пассивов банков размещалась

в валюте.

Активы были следующие. Государственные ценные бу­маги, в которые у части

банков было вложено до 95% пас­сивов, и промышленные кредиты предприятиям

ведущих происходящих и экспортных отраслей.

И те, и другие казались вполне надежными. Государ­ственные и субфедеральные

займы были гарантированы государством и субъектами Федерации, и об их

надежнос­ти непрерывно говорилось и с высоких трибун, и в сред­ствах массовой

информации.

С кредитами дело обстояло так. Хотя у многих банков возникали с их возвратом

проблемы, тем не менее, лидеры экспортных и металлургических отраслей были

нарасхват. Не покидала вера в скорый подъем экономики, когда про­дукция

предприятий-должников начнет пользоваться спро­сом.

Большинство кредитов были валютными - деньги шли из-за рубежа, и их надо было

размещать. И кредиты выдава­лись, несмотря на то, что менеджмент предприятий

оставал­ся очень слабым, у большинства предприятий имелись скрытые убытки.

Размер ссудной задолженности последние четыре года увеличивался: банки

практически не требовали возврата долгов и даже перекредитовывали своих

клиентов.

Итак, активы и пассивы банков росли одновременно. Раз увеличивались объемы

привлеченных средств, росли и вложения банков, в основном, в государственные

Страницы: 1, 2, 3