Развитие банковской системы

Развитие банковской системы

17.1. Возникновение банков

17.1.1. Храмы и храмовое хозяйство как основной

источник и организатор денежного хозяйства

Для периода зарождения первых государств на древнем

Востоке (XXX в. до н. э.) характерно использование в

качестве денег, как отмечалось ранее, наиболее важных

общественно значимых предметов потребления (скот, зерно,

меха, кожи и пр.).

Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью,

сохранностью в течение длительного времени, сравнительно

низкими издержками на содержание. Постепенно они

начинают играть роль повседневного средства обращения.

Использование товарных денег требовало их накопления в

качестве всеобщего эквивалента.

Местом сохранения товарных денег становились культовые

сооружения, храмы. Особо важное значение храмы имели

потому, что являлись страховым фондом общин и

государств. В них концентрировались создаваемые

продукты, которые предназначались на обмен с другими

общинами и странами.

Устойчивость храмового хозяйства основывалась на

сложившемся веками доверии как со стороны государства,

так и общины. Относительно высокая стабильность

храмового хозяйства служила важным условием поддержания

денежного обращения. Она способствовала упрочению и

постоянному проведению храмами денежной операции -

сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение

качества, вынужденное обновление товарных денег

обусловили закрепление за храмовым хозяйством функции

регулирования денежного обращения (кассовые операции).

Выполнение данной функции храмами потребовало

дополнительных денежных операций - учетной и расчетной.

Они велись в весовых единицах. Сложности, связанные с

несовершенством видов всеобщего эквивалента (большие

объемы хранения, складирования, учета) вынуждали

периодически заменять одни эквиваленты другими, для

которых свойственны более четкие весовые характеристики:

делимость, соединяемость, однородность и главное -

сохранность, не требующая значительных затрат по времени

и по усилиям.

В качестве всеобщего эквивалента несомненными

преимуществами обладали металлы (медь, олово, бронза,

серебро, золото), Постепенно выделялись СЕРЕБРО и

ЗОЛОТО, которые имели дополнительные качества:

портативность, т. е. большая стоимость при малом объеме

и устойчивость к внешней среде.

Вытеснение товарных денег металлическими

осуществлялось длительное время, при этом зачастую

металлические деньги сохраняли свою товарную форму.

Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены

товарных денег металлическими, так как за ними

закреплялась и упрочивалась новая денежная операция —

обменная. В то же время для упрощения и облегчения

денежного обращения, его регулирования необходимо было

способствовать быстрой замене одних видов денег на

другие.

Развитие денежных операций храмового хозяйства

государств древнего Востока находилось под влиянием

зарождающихся товарных отношений и создаваемых

институтов государственной власти. Денежные операции

учитывались в натуральном измерении, через прямой обмен.

Например, в древнем Египте до XV в. до н. э. не было

даже слова, обозначавшего понятие «ТОРГОВЕЦ». Деньги,

поступавшие в качестве государственных налогов, в

течение многих веков откладывались в царских

сокровищницах, изымались из обращения. Для торговли не

хватало драгоценных металлов в слитках, что принуждало к

сохранению натурального хозяйства, заставляло вновь

прибегать к прямому обмену товарами, к использованию

товарных денег.

Храмы, выполняя основные денежные операции

(сохранные, кассовые, учетные, расчетные, обменные), в

условиях постоянной нехватки денежных средств (при

господстве натурального хозяйства) были единственными,

кто мог удовлетворять общественные и частные потребности

в получении металлических денег (в виде слитков серебра

и золота), при высоком качестве их предложения.

Государства были крайне заинтересованы в безопасности и

умелом использовании денежных средств. Постоянный приток

в храмы денежных средств от государств часто имел форму

дарений.

В рамках храмового хозяйства, наряду с бесплатным

хранением имущества и денежных средств, начинает

осуществляться операции государственных и храмовых

складов по платному хранению. Храмы одновременно и

непосредственно занимаются предоставлением ссуд,

отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. Расширение

кредитных операций позволило им покупать и продавать

земельные участки, взыскивать налоги, управлять

государственным имуществом.

В силу того, что со всякой ссудой и взиманием

процентов в древних цивилизациях связывалось

ростовщичество (выдача кредита под высокий процент),

кредитные операции храмов оформлялись с особым

соблюдением юридических норм. Условия предоставления

ссуд были жесткими, а ответственность по долговым

обязательствам очень высокая. Подобная регламентация

прослеживается, начиная с XVIII в. до н. э., по своду

законов вавилонского царя Хаммурапи.

Таким образом, храмы производили основные денежные

операции, способствовали зарождению кредитных операций,

осуществляли расчетно-кассовые операции,

совершенствовали платежный оборот.

Сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам

распространяются не только на древнем Востоке, но

активно перенимаются в древней Греции и древнем Риме, а

затем - в средневековой Европе. Знаменитые греческие

храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский)

передоверяли выполнение денежных операций отдельным

лицам, функционально закрепляли за ними отдельные

денежные операции. По мере усложнения операций

укреплялось положение лиц, которые становились

финансовыми посредниками.

Храмы имели широкие возможности, обусловленные

общественным и государственным доверием, накоплением

материальных богатств различного происхождения. В

средневековой Европе место за алтарем каждой церкви

постоянно являлось хранилищем денег, которые временно

оставлял меняла, обычный горожанин или крестьянин.

Сложившиеся обычаи строго соблюдались в течение многих

веков. Могуществом своих монастырей славился орден

тамплиеров. Благодаря честности в денежных операциях,

рациональной организации бухгалтерии облегчалось

движение денежных средств. В XIV в. н. э. орден

насчитывал около 20 тыс. рыцарей, значительная часть

которых занималась денежными операциями.

17.1.2. Децентрализация денежного хозяйства,

расширение его основы и форм

Для постепенной ликвидации монополии храмов по

осуществлению денежных операций древние государства

начали проводить с VII в. до н. э. самостоятельную

чеканку металлической мо-неты. Стандартизация и

монетизация денежного обращения стали прерогативой

государств. Чеканка денег способствовала развитию

торговых отношений между странами. Концентрация денежных

средств облегчалась вследствие более удобных форм

хранения и накопления. Внутренние и внешние

экономические связи государств начинают приобретать

более стабильный и устойчивый характер. Денежный оборот

создает основу для дальнейшей разработки различных форм

и методов ускорения торгового и платежного оборотов.

Растущее общественное разделение труда, обособление

ремесел и промыслов увеличивало количество торговых

сделок и платежей. При наличии коммерческих рисков и

затруднений необхо-дима была концентрация денежных

запасов. Она стала возможной при создании «торговых

домов» на древнем Востоке. При большой правовой

неуверенности и слабой устойчивости регулирования

монетного дела данные предприятия, обслуживающие

торговый промысел, неизбежно должны были заниматься

деятельностью в области денежного хозяйства в пределах

экономического интереса.

Вавилонские торговые дома Эгиби и Мурашу (VII - V в.

н. э.) славились разнообразием выполняемых ими операций:

комиссионные операции по купле-продаже; выдача ссуд под

расписку и залог; продажи и платежи за счет клиентов;

участие в торговых делах в качестве финансирующего дело

вкладчика; посредничество (как советника или доверенного

лица) при составлении разного рода актов и сделок.

В древнем Вавилоне государство постепенно начинает

юридически регулировать личные кредитные отношения и

выражать интересы владельцев денег. Поэтому большое

значение для торговых домов приобретает операция -

выдача кредита под заклад товаров, имеющие определенные

рыночные цены. Зная информацию о конъюнктуре местного

или дальнего рынков, спросе на тот или иной товар, они

предоставляли денежные средства на определенный срок

таким образом, чтобы путем продажи и последующей купли

данного товара повышенного качества удавалось с лихвой

перекрывать предоставленный кредит. Занимаясь в основном

приемом сельскохозяйственных продуктов, их продажей и

уплатой за клиентов государственных налогов, торговый

дом Мурашу располагал в течение года 350 кг серебра, а

единовременно -20 кг и более.

Торговые дома осуществляли собственно коммерческие

операции, а денежные как бы их опосредовали. Они имели

постоянный доход с расчетных и кредитных операций, но он

не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и

рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков

серебра с государственным клеймом сдерживало объемы

кредитных операций.

Принципиальное значение приобретали такие кредитные

операции, которые в определенной степени формировали

эластичность системы денежных платежей. С развитием

денежного хозяйства забота о платежных средствах

становится важнейшей задачей государства, формируется

обоюдный интерес между государством и торговыми домами,

поскольку они выступали посредниками в платежах.

Торговые дома, нередко сознательно идя на убытки,

изъявляли готовность оказывать кредит крупным клиентам.

Выполнение функций доверителей по составлению

коммерческих договоров между клиентами, выпуск во

внутреннем торговом обращении специальных расписок

(«гуду»), имевших значение металлических денег -

выделяло и функционально закрепляло денежные операции

торговых домов.

Одновременно с появлением частных кредиторов в лице

торговых домов и отдельных лиц, занимавшихся

коммерческой деятельностью, действуют государственные

торговые агенты - на древнем Востоке их называли

томкарами. В документах они не назывались по личному

имени, очевидно, функция здесь была важнее личности.

Формируя оптовый характер определенным видам торговли,

тамкары усиливали свое влияние внесением денежных

вкладов и созданием депозитного сбора, являвшимся

страховым фондом торговой общины. Важной операцией

подобных торговых общин стала продажа и купля денег в

виде металлических слитков, торговля ими в других

государствах.

Система расчетов позволяла тамкарам проявлять

самостоятельность при неуклонной подотчетности своей

деятельности перед государством. Они могли одновременно

вести коммерческие дела как за счет государства, так и

за собственный счет. Затраты могли превышать полученный

агентами доход. С течением времени крупные тамкары

создавали свои торговые дома: либо они «кредитовали»

государство, либо сдавали не всю выручку, а имели

постоянный запас денежных средств на текущие нужды. С

помощью помощников (шамаллу) — странствующих торговцев,

нерасполагавших собственными денежными средствами,

тамкары выполняли множество операций, в том числе

кредитных, в значительном количестве районов, включаясь

в международную торговлю и кредитование.

Всю зарождавшуюся торгово-обменную деятельность, в

основном, выполняли рабы. Платившие оброк, действуя

самостоятельно, на свой страх и риск, они были более

выгодны государству и торговым домам. Как свободные,

распоряжаясь предоставленным им имуществом (пекулием),

рабы брали и давали ссуды деньгами и натуральными

продуктами себе подобным. Занимаясь торговлей, выступая

в качестве свидетелей тех или иных денежных операций,

они признавались объектами и субъектами права. Раб не

только мог заложить, купить и продать имущество (в том

числе недвижимое: дома и земельные участки), но и мог

выступать как залогодержатель имущества свободных и

рабов. Раб мог даже быть поручителем своего хозяина в

тех случаях, когда они брали ссуду совместно. Кредитор

мог арестовать неплатежеспособного должника и заключить

его в долговую тюрьму, однако он не имел права продавать

должника в рабство третьему лицу.

Кредитор также мог взять в залог должника, если

последний не вернул ссуды. Поэтому должник бесплатно

работал на кредитора, сохраняя свою свободу. После

отработки долга и процентов по нему такие должники

теряли всякую связь с кредитором. Вместе с тем дети

должников, взятые в залог, могли быть обращены в рабство

в случае неуплаты долга. Практика «самозаклада»

постепенно исчезает с переходом залога в собственность

кредитора. Возможность приобретения единовременно

крупных земельных владений в результате присвоения

кредиторами заложенной земли несостоятельных должников

свидетельствовала о распространении займов под залог

земли без изъятия у владельца (ипотека).

Прочность и устойчивость древнего денежного хозяйства

закладывалась в подневольном человеке, рабе, постоянная

функция которого заключалась в непосредственном и четком

осуществлении кредитных, расчетных или кассовых

операций. Необходимы были условия, при которых традиция

приняла необратимый характер. Если выполнение денежных

операций храмами и торговыми домами древнего Востока в

значительной степени представляло собой их внутреннее

дело, то появление трапезитов (в переводе с

древнегреческого — «человек за столом»), в древней

Греции имело важное государственное и межгосударственное

значение. Развитие внешней торговли благодаря

колонизации ближайших территорий, массовый завоз рабов,

в основном - иноземцев, имевших опыт ведения денежных

операций, формирование городского, промышленного

характера рабовладения, обязывающего концентрировать

денежные средства, - позволили закрепить традиции

проведения денежных операций.

В Древней Греции было 33 города, где действовали

трапезиты. К концу V в. до н. э. у них наблюдается

специализация: одни (трапезиты) принимали вклады и

производили платежи за счет клиентов; другие

(аргирамойсы) — занимались меняльным делом;

третьи — выдавали мелкие займы, как правило, под залог.

Деятельность трапезитов получила почет только с III в.

до н. э. благодаря собственным усилиям наиболее

отличившихся: Пасио-на, Формиона, Гермиоса, Эвбула и др.

В то же время история оставила и имена первых

трапезитов, которые в результате банкротства, судебных

разбирательств прекратили свою деятельность (Аристолох,

Созином, Тимодем, Гераклид и др.).

В наибольшей степени овладев меняльным делом (валютной

операцией - купля-продажа монет разных государств),

трапезиты получали высокие доходы. Знание содержания

металла в монетах, курса разных монет отдельных полисов

(свою монету в Древней Греции чеканили 1136 полисов),

определение степени их износа, предвидение возможности

перечеканки создавали в лице трапезитов профессионалов

своего дела.

Одновременно в государственных казначействах

(хранилищах) деятельность профессионалов денежного

хозяйства была резко ограничена, унифицирована,

локальна. Так, в Древней Греции принимали и выдавали

деньги — наукрарии, отчитывались по доходам и расходам —

полеты, собирали денежные средства — аподе-ки, оценивали

правильность осуществления денежных операций — логисты,

судебно разрешали вопросы по неправильной отчетности -

эфвины и т. д. Децентрализация денежных операций в

рамках государственного аппарата была логически

приемлема и в лучшем случае способствовала зарождению

государственного кредита.

Традиции ведения денежного хозяйства получили свое

развитие и в Древнем Риме. Длительное время денежными

операциями занимались лица греческого происхождения.

(История оставила имя легендарного из специалистов -

Луция Цецилия Юкунда из Помпеи). Они часто привлекали

для своих денежных расчетов рабов, которым поручалось их

осуществление {диспенсаторы).

Таким образом, развитие рабства и закрепление за

рабами денежных операций (сохранных, кассовых, учетных,

расчетных, обменных, кредитных, депозитных) в рамках

отдельных государств, храмов, торговых домов обеспечили

совершенствование посредничества в платежах,

стимулировали рост денежных накоплений и их

концентрацию, стали основой зарождения банков.

17.1.4. Стабилизация форм и методов регулирования

денежного и кредитного хозяйства

Европа стала центром устойчивого проникновения

денежных операций, свойственных для возникновения

банков, в экономическую деятельность создаваемых

государств. Истинное значение банковского дела

прояснялось в процессе развития торговых связей между

государствами. Итальянский опыт ведения банковского дела

становится лишь стимулирующим фактором создания

собственных банков. Предпринимательский слой, служивший

источником появления специалистов банковского дела,

постепенно расширяется. Купцы первые расширяют свое дело

не только за счет собственных денежных средств, но и

чужих, им доверенных. Рост товарооборота позволял

позднее рассчитаться торговцу с участвовавшими в его

деле лицами товарами и деньгами. В той же степени и

другие предприниматели (ремесленники, продающие свою

продукцию на рынок, и крестьяне, вырастившие свой урожай

и пускающие его в товарный оборот) сначала нерегулярно,

а затем все чаще и постоянно начинают выполнять нужные

денежные операции, прибегают к ссудам или выдают их

сами. Сезонный характер отдельных видов

предпринимательства, наличие текущих временных

затруднений, необходимость иметь денежные запасы в

ликвидной форме и другие факторы — все это приводило к

усиленной потребности в платежных средствах в развитии

денежных операций.

Появившиеся в платежном обороте европейских городов и

стран кредитные деньги (векселя), даже при

распространении вексельных ярмарок, осуществлении

переводных операций, когда собиравшиеся вместе торговцы

и другие предприниматели взаимно засчитывали свои

требования, не ускоряли процесс денежного обращения.

Вексель имел относительно ограниченную сферу

обращения, которая охватывала, как правило, оптовую

торговлю. Посредством векселя невозможно было приобрести

розничный товар в кредит. Рост вексельного оборота

зависел от уровня развития кредитных отношений, которые,

в свою очередь, были опосредованы расширением

товарооборота. Сжатие объема вексельного обращения

определялось как сокращением размеров кредитного

обращения, так и сроком погашения векселей.

По мере развития кредитных отношений наблюдается все

большее несоответствие между товарным оборотом, которое

компенсируется расширением вексельного обращения, и

объемом обращающихся полноценных металлических денег.

Монетизация денежного обращения европейскими городами и

государствами позволяла лишь засвидетельствовать право

на определенное количество денег. Денежное хозяйство

оставалось слабым по ряду причин, к которым относились:

быстрое стирание находившихся в обращении металлических

денег; ограниченные объемы необходимого металла в

распоряжении государств; рост количества монетных дворов

для поддержания денежного обращения; отсутствие

надлежащих технических средств, обеспечивающих чеканку

монет и т. д. Поэтому учреждаемые в европейских

государствах ассоциации или товарищества объективно

становились инструментом стабилизации денежного

обращения, укрепления зарождавшихся денежных систем

отдельных стран.

Наиболее наглядно этот процесс прослеживается в

центре Ни-дерландов - АМСТЕРДАМЕ. В результате

конкурентной борьбы действовавшего в городе института

самостоятельных кассиров и учрежденного городскими

властями разменного банка в течение нескольких веков

удалось упрочить голландскую денежную систему (с конца

XVIII в. на протяжении более чем века основной

стандартной монетой стала монета достоинством в три

гульдена).

В условиях международной торговли, принявшей широкие

масштабы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных

торговых сделках значительного количества различной

пробы и достоинства металлических денег потребовало

создания системы кас-сиров, которые должны были заменить

менял. Кассиры, получая от купцов, пользующихся их

услугами, известные суммы денег, открывали на эти суммы

«кредит» в своих книгах. Затем они посылали долговые

требования купцам, по которым получались деньги и

происходило кредитование. Кассиры производили платежи по

распоряжениям купцов, уменьшая на соответствующую сумму

их текущие счета. Поскольку система кассиров была

задействована в огромных оборотах международной

торговли, доходы приобрели предпринимательскую основу.

Страницы: 1, 2