Банковский кредит (на примере Кабардино-Балкарского отделения Сберегательного банка)

выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь со своими экономическими

интересами;

б) свои возможности предоставить кредит хозорганам в требуемых ими

суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их

увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения

межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБ РФ и т.д.

3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до

достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение

юристов.

4. Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему

силы юридического документа.

За подписанием кредитного договора следует предоставление хозоргану

кредита в установленные сроки и в объеме, предусмотренном в договоре, а

затем последующий контроль банка за соблюдением условий кредитного

договора, но главным образом за своевременным возвратом выданного кредита.

Заемщики - юридические лица, не выполняющие своих обязательств по

своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны

неплатежеспособными/банкротами/.

Для получения кредита предприятие должно представить в обслуживающее

его учреждение банка следующие документы.

1. Заявление-ходатайство на выдачу ссуды (в нем указываются сумма,

цель и срок испрашиваемого кредита).

2. Технико-экономическое обоснование потребности в кредите (позволяет

судить об эффективности ссуды, реальных сроках окупаемости затрат и,

следовательно, сроках возврата кредита).

2а. План доходов и расходов (бизнес-план) на квартал, год.

3. Копии контрактов или иных документов, подтверждающих цель кредита в

соответствии с технико-экономическим обоснованием и возможность его

погашения.

4. Квоты и лицензии на ведение лицензируемой деятельности.

5. Балансы: годовой и на последнюю отчетную дату (они используются для

определения платеже- и кредитоспособности клиента), заверенные ГНИ.

6.Отчет о финансовых результатах и другие приложения к балансу.

7. Проект кредитного договора (по принятой в данном банке форме).

8. Договор залога или договор гарантии, или договор поручительства. В

зависимости от выбранной по согласованию с банком формы обеспечения

возвратности кредита они прилагаются к кредитному договору.

9. Выписки об оборотах по расчетному счету за последние 3-6 месяцев и

план-прогноз потоков денежных средств на период пользования кредитом.

10. Справка о полученных заемных средствах в других банках

(указываются банк-кредитор, сумма взятого кредита, форма его обеспечения и

срок погашения).

11. Справка об уведомлении налогового органа о своем намерении открыть

в банке ссудный счет.

Все предъявленные клиентом банку документы на получение ссуды

тщательно изучаются банком и анализируются. В процессе их анализа банком

оцениваются статус заемщика, его финансовое положение и кредитоспособность,

объект кредитования, конечный экономический или социальный эффект от

кредитования объекта, статус и платежеспособность организации-поручителя,

возможность возврата ссуды в срок и уплаты процентов по ней. Результатом

всей проведенной работы является заключение специалиста банка на выдачу

кредита, на основании которого выносится решение кредитного комитета о

предоставлении заемщику кредита, согласно которому ссуда выдается с

простого ссудного счета и зачисляется на расчетный счет предприятия-

заемщика или направляется непосредственно на оплату предъявленных к счету

расчетно-денежных документов.

Одновременно с кредитной заявкой предприятие-заемщик должно

представить в банк свой устав и баланс, нотариально заверенные, а также

другую статотчетность, позволяющую вместе с балансом судить о его

платежеспособности и доходности, копии учредительного договора,

свидетельства о регистрации, карточку с образцами подписей первых лиц и

печати предприятия, справку об уведомлении ГНИ о намерении открыть ссудный

счет.

При наличии в банке свободных ресурсов и положительных результатов

анализа представленной документации на получение кредита клиенту

предлагается оформить кредитный договор. Ссуда выдается с простого ссудного

счета и платежным поручением перечисляется на расчетный счет заемщика,

открытый в другом учреждении банка. Заемщик должен позаботиться о

своевременном погашении кредита путем перечисления средств в банк-кредитор

со своего расчетного счета.

В целях урегулирования отношений с последним, банк-кредитор должен

заключить с ним специальное соглашение, позволяющее ему в безакцептном

порядке выставлять требования-поручения на бесспорное списание средств с

расчетного счета заемщика. А заемщик должен заключить с банком, где открыт

его основной расчетный счет, дополнительное соглашение к договору на

расчетно-кассовое обслуживание, предоставив в нем ему право принимать от

других банков-кредиторов требования-поручения на бесспорное списание

средств с его расчетного счета в погашение полученных ссуд и процентов по

ним.

2.Особенности кредитования в Кабардино-Балкарском ОСБ 8631

2.1 Банк и его кредитная структура.

Кабардино-Балкарский Сбербанк–старейшее кредитное учреждение КБ

республики . В результате многих преобразований, разграничения функций

между банками и соответствии с Указом Президента Верховного Совета СССР от

7.04.1959г «О реорганизации системы банков долгосрочных вложений» банку

были переданы операции , ранее выполнявшиеся местными коммунальными

банками, а также частично Сельхозбанком.

Таким образом, в банке сосредоточилось финансирование примерно 70-75

процентов всех капитальных вложений , что повышало его роль в контроле за

эффективным использованием средств, выделяемых для этой цели.

В 90-е годы в России осуществлен полный переход от государственной

централизованной банковской системы к банковской системе, сориентированной

на функционирование в условиях рыночной экономики. Создана двухуровневая

банковская система во главе которой стоит Центральный банк РФ, кроме того,

функционируют свыше полутора тысяч самостоятельных коммерческих банков.

Однако только 1% банков имеет уставной капитал свыше 1 млрд. рублей. В

числе этих банков был и Кабардино-Балкарский СБ. Крупнейшими акционерами

банка являются Министерство государственного имущества КБР, ОАО Роснефть-

Ставропольнефтегаз и другие предприятия КБР. Собственный капитал на

1.1.2000 составил 56 млн. рублей, валюта баланса 462,8 млн. рублей.

Кабардино-Балкарский СБ - уполномоченный банк правительства КБР по

обслуживанию счетов республиканского и местных бюджетов;

-диллер на рынке ценных бумаг, имеет торговое место в системе

Московской Межбанковской Валютной Биржи.

-депозитарий банка уполномоченный по обслуживанию облигаций краевого

правительства

-член Ассоциации региональных банков «Россия»,

-член Национальной Фондовой Ассоциации,

В 1999 году банк получил представительство в Межрегиональном

банковском совете при Председателе Совета Федерации Федерального Собрания

РФ.

Обслуживающая сеть Кабардино-Балкарского СБ представлена двенадцатью

отделениями, тремя дополнительными офисами и двенадцатью операционными

кассами , расположенными в городах и районах края КБР. Банк осуществляет

расчетное и кассовое обслуживание 90000 предприятий и организаций.

Кабардино-Балкарский ОСБ 8631 основан 16 октября 1944года , согласно

правительственной телеграммы Правления Сбербанка СССР. На отделение

возлагались права субконторы по обслуживанию предприятий и населения,

находящихся в городах и районах КБР. Кабардино-Балкарский ОСБ 8631 сохранил

традиции высокого профессионализма работников, комплексного и

качественного обслуживания клиентов, независимо от масштабов их

деятельности и форм собственности. Масштабность Кабардино-Балкарского ОСБ

8631 по сравнению с другими банками позволяет решать любые комплексные

программы и дает возможность сделать совершение банковских операций

более выгодными по сравнению с мелкими коммерческими банками,

гарантировать надежность и устойчивость расчетов, обеспечить

жизнеспособность и устойчивость в условиях рынка. развивает традиционные

и осваивает новые виды операций, в частности: - привлечение и

размещение денежных средств в депозиты;

- проведение расчетов по поручению клиентов и банков-корреспондентов,

их кассовое обслуживание;

- кредитование предприятий и организаций;

- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или

распорядителей инвестируемых средств;

- выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц,

предусматривающих их исполнение в денежной форме;

-оказание консультационных и маркетинговых услуг,

-прямые и быстрые переводы денежных средств в любые субъекты РФ и

страны СНГ.

Филиал оказывает благотворительную и спонсорскую помощь и поддержку.

Рис. 1 Структура Кабардино-Балкарского ОСБ 8631

В результате кризиса, разразившегося после 17 августа 1998 г,

существенно изменилась ситуация на рынке банковских услуг, многие банки не

выдержали такого резкого изменения конъюнктуры рынка и утратили

ликвидность. Период 1998г. характеризовался большим спадом активности на

финансовых рынках, паническим оттоком средств населения и клиентов,

затруднениями и задержками в расчетах между банками. Большинство этих

явлений находило отражение и в деятельности нашего банка. По сравнению с

предкризисным периодом, в сентябре - октябре вклады населения сократились

более чем на 15 процентов, средства клиентов более чем на 20 процентов. В

связи с чем, банком были предприняты усилия по сокращению объемов

кредитования более чем на 25 процентов.

Несмотря на сокращение ресурсных возможностей, Банк в течение всего

периода, исполняя без задержек все поручения клиентов на оплату, выполнял

обязательства перед вкладчиками, вел активные кредитные операции, при этом

действуя в соответствии со всем нормативными требованиями Центрального

Банка России, Все это стало возможным благодаря проведению стратегии на

рост собственного ликвидного капитала, взвешенной политики по размещению

активов.

По результатам оценки финансовых показателей можно сделать вывод,

что состояние банка в период стабильно улучшается. Если на начало 2001 года

банк имел убытки, то к концу года банк получил 8268 тыс. рублей прибыли.

Результаты деятельности банка дают основания утверждать, что удалось

преодолеть негативные последствия кризиса и остаться надежным партнером

клиентов банка, сохранить ведущие позиции на рынке банковских услуг в

регионе.

Пассивные и активные операции тесно взаимосвязаны: структура и

характер пассивов во многом определяют возможности банка в проведении

активных операций, одновременно изменение политики банка в области

кредитования может существенно влиять на характер ресурсов. В таблице 1

представлены основные финансовые результаты банка за 2001 год.

Таблица 1.

Финансовые результаты и оценочные показатели

Кабардино-Балкарского ОСБ 8631в 2001 году.

| | | | | |Остаток | |

|Отчетные |Доходы, |Расходы, |Прибыль, |Использов|нераспре |Рентабель|

|даты |тыс. руб |тыс. руб |тыс. руб |ание |деленной |ность, % |

| | | | |прибыли,.|прибыли, | |

| | | | |тыс. руб |тыс. руб | |

|01.01.01 |80505 |87495 |-9499 | | |-10,86 |

|01.04.01 |33837 |31890 |1947 |1416 |531 |6,11 |

|01.07.01 |57016 |51847 |5169 |2829 |2340 |9,97 |

|01.10.01 |84833 |77791 |7042 |3708 |3334 |9,05 |

|01.01.02 |112933 |104725 |8268 |4713 |3555 |7,89 |

Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады

клиентов банка. Однако чтобы привлечь чужие капиталы, необходимо показать

наличие соответствующего собственного капитала с тем, чтобы кредиторы были

уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать.

Собственный капитал ОСБ составляет 55304 тыс. рублей.

К собственным средствам банков относятся уставный фонд, резервный

фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, а также не

распределенная в течение года прибыль. Уставный фонд коммерческого банка

составляет 6000 тыс. рублей. Он образован путем выпуска 6000 акций

номинальной стоимостью 1000 рублей. Всего зарегистрировано 8 эмиссий.

Резервный фонд составляет 900 тыс. рублей. Кроме того, специальный фонд –

5399 тыс. рублей и другие фонды – 9,77 тыс. рублей. В таблице 2

представлена информация о структуре активов банка в 2001 году.

Таблица 2.

Структура активов банка в 2001г(тыс.руб.)

|Отчетные |Активы |Кредиты |Ценные |Ден. |Кор. |Прочие |

|даты |всего | |бумаги |Средства |счета в |активы |

| | | | |в ЦБ |банках | |

|01.01.01 |278241 |90693 |17741 |4245 |42646 |122916 |

|01.04.01 |362502 |107361 |36256 |11618 |53088 |154179 |

|01.07.01 |427349 |112688 |23406 |13743 |79578 |197934 |

|01.10.01 |430103 |117600 |25949 |14568 |67303 |204683 |

|01.01.02 |462784 |134641 |32099 |18068 |97164 |180812 |

Анализируя приведенные данные можно сделать вывод, что за 2001 год

валюта баланса выросла почти вдвое. Значительно увеличилась доля денежных

средств в Центральном банке. Это связано с увеличением резерва. Хотя в

денежном выражении сумма кредитов выросла на одну треть, в процентном

соотношении доля кредитов несколько понизилась. Данный факт свидетельствует

об имеющей место инфляции.

2.2 Кредитные операции банка.

Кредитная политика является частью общей политики определяющей

стратегию банка. Сохраняющаяся нестабильность экономики и связанный с этим

высокий уровень риска определили ориентацию Правления банка на

краткосрочное и среднесрочное кредитование. Однако, общий объем кредитных

вложений постоянно растет и к началу 2002 года составляет 134600 тысяч

рублей. Чтобы более наглядно показать работу банка в области кредитования

возьмем показатели в целом по банку за 2001 год.

Удельный вес кредитов в активах банка составляет 30 процентов, и эта

цифра практически не изменилась на протяжении года. Однако общий объем

кредитных вложений постоянно растет и к началу 2001 года составляет 98500

тыс. рублей. Структура кредитных вложений дается наглядно в таблице 3.

Таблица 3

Структура кредитных вложений за 2001 г.(тыс. руб.)

|Отчетные |Общий объем|Краткосрочн|Долгосрочны|Просроч. по|Просроч. |

|даты |вложений |ые |е |основному |проценты |

| | | | |долгу | |

|01.01.01 |90693 |38529 |23587 |18195 |10382 |

|01.04.01 |107361 |59986 |22646 |15405 |9324 |

|01.07.01 |112688 |66687 |23115 |14207 |8679 |

|01.10.01 |128244 |87435 |19856 |13414 |7539 |

|01.01.02 |134641 |98597 |19177 |11126 |5741 |

В 1998 году рынок клиентского кредитования находился в нестабильном

состоянии, что связано в первую очередь с действиями Правительства РФ и ЦБ,

которые неадекватно реагировали на приближающийся финансовый кризис,

предсказуемый уже в начале 1998 года. В этих условиях банк продолжил

политику минимизации кредитных рисков, повысив требования к уровню

кредитоспособности предполагаемых заемщиков, ликвидности принимаемого

обеспечения и гарантиям возврата предоставляемых кредитов. К концу 1998

года наметилась положительная тенденция в части улучшения качества

кредитного портфеля Банка при относительном снижении объемов кредитования.

Учитывая специфику Банка и долгосрочное сотрудничество с производственным

сектором экономики КБР, объем задолженности по предоставленным кредитам

производственным предприятиям в течение 2001 года составлял не менее 45

процентов общих кредитных вложений банка. При этом в распределении по

отраслевому признаку по состоянию на 1 января 2002 года наибольший удельный

вес занимают вложения в промышленность - 21 процент, сельское хозяйство - 9

процентов, строительство - 16 процентов.В 2000 году банк осуществлял

кредитование как в российских рублях, так и в долларах США. Однако,

учитывая нарастающую напряженность в политическом и экономическом секторе

страны, в 2001 году объем кредитования в долларах США был сведен до

минимума и составил всего 1,5 процентов от общего оборота кредитных

вложений.

В условиях нестабильности экономической сферы приоритетным

направлением для банка оставалось краткосрочное и среднесрочное

кредитование, ориентированное в основном на потребности клиентов в

пополнении оборотных средств. В 2001 году удельный вес кредитов,

предоставляемых до 1 года, составлял 85-90 процентов всех вложений в

клиентское кредитование.

Основной упор при кредитовании делается на работу с юридическими

лицами. В процентном соотношении по состоянию на начало 2001 года вклады

населения составили не более 20 процентов от всей суммы вкладов. Общей

тенденцией всех коммерческих банков является сокращение сроков

кредитования. В настоящее время среди кредитов преобладают в основном

краткосрочные. Это обусловлено тем, что денежные ресурсы, привлекаемые

баком в условиях нестабильного экономического положения, являются в

основном краткосрочными. Для того чтобы сбалансировать по срокам свои

активы и пассивы банки вынуждены предоставлять краткосрочные кредиты.

Сложновыполнимыми становятся такие виды кредитования, как кредитование на

развитие производства, что безусловно, неблагоприятно сказывается на

развитии малых и средних предприятий. Стремление к равновесию интересов

клиентов и самого банка неизменно служит лейтмотивом его кредитной

политики. Взвешенный подход остается главным фактором в принятии решений.

На одной чаше весов - мотивы заемщика: сумма, сроки, обеспечение и условия

погашения кредита, на другой - мотивы банка: ожидаемая прибыль от

кредитной операции, жестко скорректированная необходимостью поддерживать

высокую степень ликвидности Банка и допустимую степень риска. Основными

видами кредитов, предоставляемых банком, являются: кредит на пополнение

оборотных средств, кредит на конкретную сделку, овердрафт, кредиты

физическим лицам и в последнее время активизировалось кредитование

сельскохозяйственной отрасли. Рассмотрим некоторые особенности этих

кредитов.

Кредит на пополнение оборотных средств выдается стабильно работающим

предприятиям. Для получения кредита клиенту необходимо предоставить в

Банк ряд необходимых документов для рассмотрения вопроса о выдаче кредита,

а именно: учредительные , финансовые, по осуществляемой деятельности и его

кредитному проекту. Одним из обязательных условий является предоставление

технико-экономического обоснования, в котором подробно обосновывается; по

каким причинам и в какой сумме предприятию не хватает собственных средств.

Кроме того, рассматривается предполагаемый оборот предприятия за время

кредитования с тем, чтобы рассчитать рентабельность проводимой деятельности

и перспективы погашения кредита.

Для получения кредита под конкретную сделку предприятию необходимо

предоставить, помимо обычного пакета документов, договора, на оплату

которых требуется испрашиваемая сумма кредита. Так же рассматривается

эффективность данной сделки, ее материальный эффект и те источники из

которых будет производиться погашение кредита.

Кредит в форме овердрафта предоставляется только тем предприятиям,

через счета которых проходят значительные денежные потоки. Основной

функцией овердрафта является оперативное удовлетворение краткосрочных

потребностей заемщика в денежных средствах, при отсутствии последних на

расчетном счете заемщика. При этом заемщик может осуществлять расходные

операции сверх фактического остатка на счете в пределах оформленного лимита

овердрафта. В дальнейшем, все средства, поступающие на счет заемщика,

направляются на погашение задолженности по овердрафту. Задолженность по

каждому траншу овердрафта допускается не более чем на 30 дней.

Одной из новых форм кредитования в банке является кредитование под

залог будущего урожая. Возникновение данной формы кредитования связано с

сельскохозяйственной спецификой нашего региона и большим количеством с/х

предприятий. Предметом залога по данному кредиту для предприятий,

возделывающих сельскохозяйственные культуры, является в качестве основного

обеспечения будущий урожай сельскохозяйственных культур, а в качестве

дополнительного обеспечения поручительства предприятий или третьих лиц,

либо сельскохозяйственные культуры прошлого года на складе. В данное время

предоставление данного вида кредита не находит широкого применения из за

высокой степени риска.

Кредитование физических лиц является одной из основных услуг,

предоставляемых банком своим клиентам. Политика банка во взаимоотношениях с

частными лицами является следствием основных принципов, закладываемых при

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6