Операции Сберегательного банка РФ

Операции Сберегательного банка РФ

Министерство общего и среднего образования РФ

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Кафедра денег, кредитов и ценных бумаг

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему: Операции Сберегательного банка РФ

(на примере Дуванского отделения Сбербанка)

Выполнила студент: Прокопьева Надежда Александровна

Личное дело №

1999 год

Содержание

Курсовой работы на тему “Операции Сберегательного банка РФ“

на примере Дуванского ОСБ.

Введение.

Глава 1 Сущность и виды операций Сберегательного банка

1.1 Сберегательный банк России ( структура, функции )

1.2 Сущность и виды операций Сбербанка.

1.3 Роль Башсбербанка в кредитной системе России.

Глава 2. Анализ действующей практики.

2.1 Анализ вкладных операций

2.2 Анализ кредитования физических и юридических лиц.

2.3 Анализ валютных операций.

2.4 Анализ рисков.

2.5 Анализ финансово-экономической деятельности.

Глава 3.

Перспективы развития Сберегательного банка

3.1 Привлечение дополнительных ресурсов, путем внедрения новых

вкладов.

3.2 Применение автоматизации для осуществления безналичных расчетов

населения

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время в России сформировалась и действует двухуровневая

банковская система Банки составляют неотъемлемую черту современного

денежного хозяйства их деятельность тесно связана с потребностями

воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая

интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и

торговлей, сельским хозяйством и населением. По данным Центрального банка

на 1 января 98 года в России действовало 1675 банков. Создание устойчивой,

гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших и

сложных задач экономической реформы. Российская банковская система

перестраивается. По форме перестройка заключается в переходе от одно к

двухуровневой системе, а по содержанию от государственной банковской

монополии к рыночной конкурентной системе. В связи с этим проблема

конкуренции в банковском деле приобретает первостепенное значение. Особое

место в банковской системе России занимает Сберегательный банков. В

настоящее время он имеет уникальное положение, делающее его несопоставимым

ни с каким другим банком. Курсовая работа построена на примере Дуванского

отделения Сберегательного банка РФ, на основе изучения действующего

законодательства, учебников, различных печатных изданий. В данной теме

курсовой работы поставлена цель - раскрыть содержание основных видов

операций, проводимых Сбербанком - определить значение необходимости,

проведения этих операций банком- проанализировать основные виды операций

Сбербанка. Показать, что анализ деятельности банка в каждом конкретном

случае, имеет свои особенности, зависящие от условий в которых

функционирует данный банк

Глава 1. Сущность и виды операций сберегательного банка.

1. 1. Сберегательный банк России (структура, функции)

Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно

свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного

размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах

вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства. По форме

организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное

кредитное учреждение, осуществляющее деятельность на основе Устава (приказ

Центробанка от 21.03.91 г). Уставной капитал Сбербанка на 1.01.98г

составлял -700, 1 млр. рублей. Акционерами банка являются более 245 тыс.

юридических и физических лиц. Крупнейшим акционером -Центральный банк РФ,

который владеет контрольным пакетом акций (54, 6%). Структура акционеров

Сбербанка на 1. 01. 98г характеризуется следующими данными :

-60% банковский сектор (включая Центробанк)

-18% инвестиционные компании.

-11% юридические лица

-11% физические лица.

Деятельность Сбербанка регулируется и контролируется Собранием

акционеров, а в промежутках между собраниями - Советом банка.

Исполнительным органом банка является Совет директоров, состоящий из

Президента, 15- ти членов совета директоров и 4-х вице-президентов.

Основным структурным элементом системы Сбербанка России выступают

-отделения. Они могут иметь операционные отделы, филиалы, агентства.

Возглавляются территориальные банки Сбербанка России -Председателями,

назначенными президентом, а отделения банков - Управляющими, назначенными

председателями. На 1.01.98 г Сбербанк России насчитывал : - 74

территориальных банка, 1824 - отделения, 28362 -филиала, 771-

агентство. Все учреждения системы Сбербанка осуществляют свою деятельность

в соответствии с положением о соответствующих подразделениях. К основным

функциям Сбербанка относятся:

-Мобилизация Временно свободных денежных средств населения и

предприятий ;

-размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными

бумагами ;

-кредитно- расчетное обслуживание предприятий и организаций ;

-кредитование потребительских нужд населения ;

-осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с

населением

-выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертификатов

и других ценных бумаг;

-консультирование и предоставление экономической и финансовой

информации ;

-оказание коммерческих услуг(факторинг, лизинг) ;

-совершение валютных операций и международных расчетов ;

-учредительная функция.

1.2. Сущность и виды операций сберегательного банка.

Сбербанк России выполняет активные и пассивные операции. Пассивные

операции отражают привлечение средств предприятий и населения, а активные

-использование этих средств на кредитной основе. К пассивным операциям

банка относятся операции: по приему и хранению вкладов населения и

предприятий, выполнению расчетов граждан и предприятий по их финансовым

обязательствам различного рода (платежи в бюджет, в пользу торговых,

коммунальных, транспортных, общественных и иных организаций и

учреждений ) ; продажа и покупка государственных и иных ценных бумаг. Из

годового отчета Сбербанка РФ следует, что доля средств привлеченных

Сбербанком России в общем остатке средств, размещенных во всех

коммерческих банках страны на 1.01.98 г составила - 77,9 %. Всего на счетах

по вкладам физических лиц в банке хранилось на начало 98 года более 115

трлн. рублей и 2 млрд. долларов США. Количество счетов вкладчиков

превысило 226 млн. Доля средств корпоративной клиентуры на счетах в

учреждениях Сбербанка РФ в общих остатках средств юридических лиц во всех

коммерческих банках страны на 1.01.98 г составила 11%, то есть 765 тысяч

клиентов, с остатком средств 1536 трлн. рублей и 181 млн. долларов США.

Активные операции Сберегательного банка связаны с предоставлением кредитов

банкам, организациям и населению в пределах имеющегося в его

распоряжении ресурсов. Также к активным операциям относятся все виды

операций с ценными бумагами. На 1. 01. 98г совокупный объем вложений

Сбербанка РФ в различные виды ценных бумаг составил около 98 трл. рублей,

в том числе вложено в ГКО и ОФЗ - 8,4 трлн. рублей, в ОГСЗ - 8,4 трлн.

рублей, на вексельном рынке Сбербанк по-прежнему занимает ведущее место.

На начало 98 г в обращении находились векселя банка общей номинальной

стоимостью 16 трлн. рублей. Объем кредитного портфеля Сбербанка РФ на 1.

01. 98 г составил 36,8 трлн. рублей, увеличившись за год в 1, 2 раза. В

97 году банку выдано кредитов на сумму 94,1 трлн. рублей и 8,6 млрд.

долларов США. В реальный сектор экономики направлено свыше 44 трлн. руб.,

что почти в 2 раза больше чем в 96 году. (журнал Деньги и кредит №6 за

1998 г). Наряду с перечисленными операциями Сберегательный банк РФ

выполняет следующие услуги: представляет интересы предприятий, организаций,

финансовых и хозяйственных органов; осуществляет расчеты по поручениям

клиентов и банков -корреспондентов их кассовое обслуживание, а также

услуги по инкассации; ведет счета клиентов и банков корреспондентов;

проводит операции по обмену валюты, валютные аукционы и другие валютные

операции по лицензии Центрального банка России, оказывает брокерские,

консультативные и другие виды услуг.

1. 3. Роль Сберегательного банка Башкортостана в кредитной

системе.

Еще во второй половине прошлого столетия (1868 г) в Уфе была создана

первая государственная Сберегательная касса. Сегодня отделения и филиалы

Башкирского банка Сбербанка России можно встретить почти в каждом

населенном пункте республики. В 926 учреждениях банка ( 61 отделение,

865 филиалов ) принимают и выдают рублевые вклады. Башсбербанк в условиях

рыночной экономики не утратил своих позиций, он оказывает более 250 видов

услуг. Что касается объема привлеченных вкладов, в Башсбербанке хранят

свои сбережения около 70 % вкладчиков республики. Привлекая денежные

средства и сбережения жителей городов и районов, банк размещает их в

экономику республики в интересах вкладчиков и своих интересах. За счет

постоянного внедрения принципиально новых банковских технологий,

Башсбербанк поддерживает высокий уровень механизации и автоматизации

операционно- кассовой и учетной работы, поэтому до минимума сокращает

время обслуживания клиентов. Население Башкортостана имеет в Башсбербанке

5,5 млн. рублевых счетов по вкладам. Валютные операции Башсбербанк ведет

сравнительно недавно, но за короткое время сумел занять достойное место в

банковской системе республики, он не только принимает 4 вида валютных

вкладов, но и обменивает валюту, переводит деньги населения за рубеж и

за границу. Сегодня на валютном расчетно - кассовом обслуживании в

Башсбербанке находится более 250 юридических лиц. В том числе такие

крупные предприятия республики, как : Белорецкий металлургический

комбинат, Мелеузовское АО “ Минудобрение “, Белебеевские заводы “

Автонормаль “ и Спиртоводочный комбинат, Салаватский оптико-механический

завод, Башлеспром, ООО “Кока-кола “, Октябрьский завод низковольтной

аппаратуры, Всероссийский центр глазной хирургии и другие. Круг клиентов

Башсбербанка постоянно расширяется, так в системе Башсбербанка

обслуживается 10109 юридических лиц, из них в городе Уфе - 3564, в

Октябрьском -803, в Стерлитамаке -652, Нефтекамске -455, Кумертау - 319,

Туймазах 312, в Белорецке -233, Ишимбае -210, в Сибае -198. Этому

способствует огромный опыт работы в финансовой сфере, система

централизованных расчетов, корреспондентские отношения с большинством

мировых банков, банков СНГ, региональных и коммерческих банков Уфы, а

также репутация солидного банка. ( Вестник Башсбербанка N 7 1998 г ) Банк

проводит расчеты по всем видам, принятым в международной практике (

переводы,, аккредетивы, инкассо и т.д. ), осуществляет валютное

кредитование. Башсбербанк первым в республике и в системе Сбербанка России

приступил к банковским операциям с серебряными слитками и продал за

рубеж 3146 кг. Башсбербанк Занимает пятое место среди всех

территориальных банков Сбербанка России по количеству реализуемых

населению, предприятиям и коммерческим банкам золотых слитков. ( Вестник

Башсбербанка N 9, 10 98 г ). Также банк занимает второе место среди

территориальных банков по остатку ссудной задолженности физических лиц.

Так, Башсбербанком совместно с Министерством финансов республики была

разработана и освоена программа кредитования жителей республики на

индивидуальное жилищное строительство, всего на эти цели было выдано 221

млрд. неденоминированных рублей. Тысячи семей получили возможность

улучшить свои жилищные условия. ( Вестник Башсбербанка N 5).

Глава 2. Анализ действующей практики.

2.1. Анализ вкладных операций.

Согласно Положения о Дуванском отделении Сбербанка РФ, утвержденного

на совете директоров Сберегательного банка РФ, Дуванское отделение N 4579

осуществляет банковскую деятельность на территории Дуванского района,

республики Башкортостан. Отделение банка входит в единую организационную

структуру Сбербанка РФ и от его имени может выполнять следующие

банковские операции и услуги:

- прием и выдачу вкладов;

- проведение операций с иностранной валютой;

- долгосрочное и краткосрочное кредитование физических и

юридических лиц;

- расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц;

- прием коммунальных платежей ;

- реализацию лотерейных билетов ;

- продажа покупка ценных бумаг ;

- оказание консультационных и лизинговых операций ;

- предоставление клиентам индивидуальных сейфов во временное

пользование ;

- продажа населению золота в мерных слитках ;

- другие операции по банковскому обслуживанию клиентов в

соответствии с лицензией Центрального банка РФ и с разрешения Сбербанка

России. На 1 января 1999 года в Дуванском отделении Сбербанка 41861

счетов физических лиц с остатком вкладов 7777336 рублей. На 1 января

1998 года в отделении было 41307 счетов на сумму 7858519

деноминированных рублей. Отсюда видно, что количество счетов

увеличилось, но остаток вкладов не увеличился, а снизился. Бизнес-план по

остаткам вкладов в валюте РФ выполнен всего на 83 %

Изменение Структуры вкладов населения.

табл. N ( 1)

Дуванского отделения Сбербанка за 1998 год

| N | Вид вклада |уд. вес на |уд. вес на | изменение |

|п/п | |1. 01. 98 |1. 01. 99 |(+) (-) |

| | |(%) |(%) | |

|1 |Срочный в т. ч компенсационный | 6,47 | 6, 54 |+0, 07 |

|2 |срочный с ежемесячной выплатой | 21,61 | 7, 24 | -14, 37 |

| |дохода | | | |

|3 |срочный пенсионный | 0 | 27, 53 | +27, 53 |

|4 |Сберегательные вклады | 5, 84 | 17, 84 | +11, 97 |

|5 | вклады довостребования | 18, 30 | 16, 91 | -1, 39 |

|6 |Срочные депозиты | 5, 63 | 1, 0 | -4, 63 |

|7 |Cрочные фиксированные депозиты | 1, 21 | 1, 32 | +0, 11 |

|8 |Пенсионные вклады | 17, 70 | 15, 74 | -1, 96 |

|9 |Рождественские |7, 76 | 0 | +7, 76 |

|10 |Школьные вклады | 0, 79 | 0, 64 | -0, 15 |

|11 |Целевые на детей | 8, 05 | 1, 21 |-6, 84 |

|12 |Новоденежные | 1, 12 | 0, 01 |-1, 11 |

|13 |Неподвижные, Объединенные и | 5, 52 | 2, 61 | -2, 91 |

| |другие | | | |

|14 |Юбилейные | 0 | 1, 14 | +1, 14 |

|15 |Молодежный Сбербанк России | 0 | 0, 30 | +0, 30 |

| | ВСЕГО |100 | 100 | |

Из данных таблицы N 1 видно, что в отделении на 14,37 % за 98

год снизился остаток вкладов с ежемесячной выплатой доходов. На 4,63 %

меньше стало срочных депозитов, на 6,84 % снизился остаток целевых

вкладов на детей, так как население района из-за инфляции старается

вложить деньги на более короткий срок. В 1998 году большую часть средств

отделению удалось привлечь на срочные пенсионные вклады, их удельный вес

в общей структуре вкладов на 1.01.99 г составил 27,53 %. Данный вид

вклада принимается от лиц, получающих пенсии по старости, инвалидности,

за выслугу лет, потерю кормильца, доход по нему начисляется в виде

процентов. Срок хранения - три месяца и один день. Минимальный размер

первоначального взноса 50 рублей, вклад можно пополнять наличным и

безналичным путем, в сумме не менее 50 рублей. Процентная ставка не

подлежит изменению в течении предусмотренного договором срока хранения

вклада, при окончании срока договора, вклад можно пролонгировать, если

срок хранения вклада нарушен проценты выплачиваются, как по вкладу

довостребования. На 1 января 99 года доход по этому виду вкладов

составлял 43% годовых. Также на 11,97 % за 98 год увеличился остаток

Сберегательных вкладов. Эти вклады можно внести на 1; 2; 3 месяца и один

день, в сумме не меньше 300 рублей, банк выплачивает фиксированную

процентную ставку, установленную договором срока хранения. Вкладчик может

ежемесячно получать проценты, вносить дополнительные взносы не менее 100

рублей, без явки в отделение банка продлевать неоднократно договор, в

случае досрочного востребования вклада получить доход, исчисленный по

вкладу довостребования. На начало 1999 года доход по этому виду вклада

составлял 40, 2 % годовых.

Удельный вес вкладов населения в структуре пассивов составлял :

в 1995 году - 47,3%

в 1996 году - 41%

в 1997 году - 44%

в 1998 году - 71,6 %

Исчислим средний срок хранения вкладного рубля, для оценки вкладов в

качестве ресурсов кредитования и для более рационального использования

средств, привлеченных во вклады, что выполним по формуле :

CД = (Оср : В ) * Д, где

СД - средний срок хранения (в днях )

Оср- средний остаток вкладов ( тыс. р)

В - оборот по выдаче вкладов ( тыс. р)

Д - количество дней в анализируемом периоде

За 1997 год СД = ( 1056719 : 2302488 ) * 360 = 165,2 дня

За 1998 год СД =( 7777439 : 19958614) * 360 = 140,3 дня

Из расчета видно, что в 1998 году средний срок хранения вкладов

снизился на 24,9 дней. Это говорит о том, что вклады в основном

привлекались на короткий срок, что не давало возможности отделению

размещать их в долгосрочное кредитование и другие долгосрочные проекты.

За 98 год удельный вес безналичных перечислений в общем приходе вкладов

составил 28%, что на 0, 2 % больше, чем в 1997 году. Увеличение этого

показателя положительно, т. к. безналичные перечисления являются самыми

недорогими пассивами для отделения.

Только после принятия закона “ О банках и банковской деятельности

2 декабря 1990 года Сберегательный банк РФ постепенно обретает все

признаки крупного универсального банка. В 1992 году после

либерализации цен произошло резкое обесценение вкладов граждан в

Сбербанке, это в какой-то мере подорвало доверие вкладчиков к

Сберегательному банку. Проследим динамику роста вкладов граждан

Дуванского отделения за последние пять лет.

табл. №2

| | Остаток вкладов на | темп роста к |

|Годы |конец года, |предыдущему году, |

| |деноминирован. руб. |% |

|1994 г | 1596649 | -- |

|1995 г | 3454356 | 216 |

|1996 г | 4950650 | 143 |

|1997 г | 7858519 | 159 |

|1998 г | 7777336 | 98, 9 |

Резкий рост цен, задержки во взаиморасчетах привели к нарастанию

платежного кризиса в народном хозяйстве и следовательно к

снижению остатков вкладов. На 1 января 1999 года предприятия

района не выплатили в установленные сроки своим работникам 18836 тыс.

рублей заработной платы, в том числе : промышленные предприятия -2571

тысяч рублей, строительные организации - 4741 тысяч рублей, колхозы и

совхозы -10618 тысяч рублей, что на 47% больше, чем было задолженности

на 1 января 98 года. ( газета “ Дуванский Вестник “ от 09.02.99 г )

2.2. Анализ кредитования физических и юридических лиц.

При выдаче кредитов Дуванское отделение Сбербанка строго

придерживается инструкций Сберегательного банка РФ о кредитовании

населения и кредитования юридических лиц. Ссуды выданные юридическим

лицам носят краткосрочный характер и выдаются на срок 3; 6 месяцев. В

условиях инфляции такой подход к выдаче кредитов в какой-то мере

оправданный для банков, но плохо то, что предприятия не могут взять

долгосрочный кредит для расширения производства и освоения новых

программ. Кредиты юридическим лицам выдаются под залог имущества и

недвижимости на основании решения, созданного при отделении кредитно-

инвестиционного комитета. Кредитование юридических лиц в 1998 году

в отделении практически прекратилось. За год выдано юридическим

лицам кредитов всего на сумму 274 тысячи рублей. Это произошло не

потому, что отделение не располагало кредитными ресурсами, их как

раз было достаточно, попав в жестокую сеть неплатежей предприятия

района не могут своевременно гасить и выплачивать проценты по ссудам,

Страницы: 1, 2, 3