Курсовая: Учет банковских операций

Ведомость № 2

Наименование предприятия________________________________

По дебету счета № 31 «Счета в банках» за «__» 200_ г.

Сальдо на начало месяца по Главной книге _____________________ грн.

№ строки	Дата выписки	В дебет счетов							Итого
		92	30	63	64	65	37	И т.д.
1
2
3
4
5
6
7
И т.д.
Итого

Сальдо на конец месяца по Главной книге _____________________ грн.

Гл.Бухгалтер ______________

Форма предоставления: в электронном виде и в распечатке;

Периодичность и сроки представления: каждый месяц в начале месяца;

Количество документов: 1 шт.;

Перечень пользователей результативной информацией: отдел бухгалтерии для

ведения бухгалтерского учета и контроля за движением денежных средств на

текущем счете;

Описание структурных единиц информации:

Наименование реквизитов Ведомость № 2	Характеристика реквизита
	Тип	Длина в знаках
Наименование предприятия, организации	Симв.	30
Дата выписки	Дата.	5
Номер строки	Симв.	3
Итого	Символ	10
Дебет счетов	Символ	7

1. Разработка информационного обеспечения задачи.

3.1.подготовка документов и макетирование данных.

Выписка из банка «___________________» За «__»200__ г. Для ___________________ Лицевой счет__________________
Входящий остаток	Корреспондент	ДОК	Дебет	Кредит
РО
Итого оборотов Исходящий остаток

3.2.определение объема информации.

Наименование реквизитов по выписке из банка	Идентификатор	Формат	Разрядность
Дата	Data_vupisk	дата	15
Дебет	debet	Символьный	15
Кредит	kredit	Символьный	15
Номер счета	Nomer_scheta	Числовой	5
Сумма	Summa	Числовой	15
Итого:			65

3.3.описание логической структуры информации.

Ввод данных осуществляется при помощи диалоговых окон.

Ввод данных по выписке из банка:

			Data_vupisk
				debet
			Nomer_scheta

			summa

*При введении назначения платежа, программа должна распознавать по назначению

платежа номер счета, к примеру, «Административные расходы» - это 92 счет и

т.д.

Описание журнала-ордера № 2:

Наименование реквизитов исходящих документов	Идентификатор	Характеристика документов
		Тип	Максимальная длина в знаках
Номер по порядку	nomer	Символьный	3
Дата выписки	data	Символьный	15
Номер счетов	Nomer_czeta	Символьный	3
Названия счетов	name	Символьный	25
Суммы	summ	Денежный	15
Итого:			61

Описание ведомости № 2:

Наименование реквизитов исходящих документов	Идентификатор	Характеристика документов
		Тип	Максимальная длина в знаках
Номер по порядку	Nomer_v	Символьный	3
Дата выписки	Data_v	Символьный	15
Номер счетов	Nomer_czeta_v	Символьный	3
Названия счетов	Name_v	Символьный	25
Суммы	Sum_v	Денежный	15
Сальдо на начало месяца	Saldo_n	Денежный	15
Сальдо на конец месяца	Saldo_k	Денежный	15
Итого:			91

3.4.разработка исходных данных контрольного примера.

Выписка из банка ДОФ АКБ УСБ За «11» 12 2001г. Для ООО «Стальтехресурс» Лицевой счет 2600310888001 (980 украинская гривна)
Входящий остаток	Корреспондент	ДОК	Дебет	Кредит
РО				39649,36
334215	26003501635527	423	32540,10
322294	26008102045101	422	2050,85
805012	35424257010385	419	245,22
805012	35424257010385	420	200,00
305578	26006304750201	418	146,16
306964	26008000043001	421	72,30
305017	61110308513007	289/ав	6,00
305299	26004134316001	222		2425,72
305675	2600401507	4404		3200,00
331423	26002531	3693		12695,00
Итого оборотов			35260,63	18320,72
Исходящий остаток				22709,45

Выписка из банка ДОФ АКБ УСБ За «12» 12 2001г. Для ООО «Стальтехресурс» Лицевой счет 2600310888001 (980 украинская гривна)
Входящий остаток	Корреспондент	ДОК	Дебет	Кредит
РО				22709,45
305749	2600430134801	903		601,60
306696	2600401491001	1350		24216,55
Итого оборотов			0,00	24818,15
Исходящий остаток				47527,60

Выписка из банка ДОФ АКБ УСБ За «13» 12 2001г. Для ООО «Стальтехресурс» Лицевой счет 2600310888001 (980 украинская гривна)
Входящий остаток	Корреспондент	ДОК	Дебет	Кредит
РО				47527,60
305017	10011085980000	507	655,91
305017	10011085980000	507	10,50
305653	25601000040100	424	245,85
305653	26009004790200	432	222,59
805012	33210013799002	427	76,05
305653	26006304750201	431	29,36
305653	25600216040100	430	20,49
805012	37171212993045	425	18,63
805012	331214183799002	429	10,20
305017	61103085130007	9472/ав	9,00
805012	37125699990145	428	7,60
305017	61107085130070	9820/ав	6,66
805012	37170213993045	426	3,73
305299	26004140032001	1650		5180,00
Итого оборотов			1316,57	5180,00
Исходящий остаток				51391,03

Ввод данных производится вручную по выписке из банка, при помощи диалоговых

окон. На основе введенных данных формируется массив данных, имеющий такой

вид:

Дата выписки	Дебет/кредит	Номер счета	Сумма

Информация обрабатывается таким образом:

Дата выписки	Дебет/кредит	Номер счета	Сумма
A2	B2	C2	D2
A3	B3	C3	D3
A4	B4	C4	D4

4. Разработка функциональной структуры АРМ.

Результатом решения задачи должен быть вывод на экран или принтер

журнала-ордера № 2 и ведомости № 2, для данного примера, имеющую

следующий вид:

Журнал –ордер № 2

Наименование предприятия ООО «Стальтехресурс»

По кредиту счета № 31 «Счета в банках» за декабрь 2001 г.

№ строки	Дата выписки	В дебет счетов									Итого
		361/1	631	301	651	654	641/3	652	653	641/6
1	11/12	146,16
2	11/12	245,22
3	11/12	200,00
4	11/12	72,30
5	11/12		2050,85
6	11/12		32540,10
7	11/12	6,00
Итого:		669,68	34590,95								3526063
8	13/12	15,66		666,41
9	13/12				245,85
10	13/12	222,59
11	13/12						76,05		18,63	10,20
12	13/12	29,36
13	13/12							20,49
14	13/12					7,60
15	13/12								3,73
Итого:		267,61		666,41	245,85	7,60	76,05	20,49	22,36	10,20	1316,57
И т.д.
Итого		937,29	34590,95	666,41	245,85	7,60	76,05	20,49	22,36	10,20	36577,20

Гл.Бухгалтер ______________

Ведомость № 2

Наименование предприятия ООО «Стальтехресурс»

По дебету счета № 31 «Счета в банках» за декабрь 2001 г.

Сальдо на начало месяца по Главной книге 32709,76грн.

№ строки	Дата выписки	В дебет счетов							Итого
		361 «Расчеты с покупателями»	631					И т.д.
1	11/12	24257,75
2	11/12	3200,00
3	11/12	12695,00
Итого:		40152,80							40152,80
4	12/12	601,60
5	12/12	24216,55
6	13/12	5180,00
Итого:		29998,20							29998,20
И т.д.
Итого		70150,90							70150,90

Сальдо на конец месяца по Главной книге _____________________ грн.

Гл.Бухгалтер ______________

Журнал –ордер № 2

Наименование предприятия ООО «Стальтехресурс»

По кредиту счета № 31 «Счета в банках» за декабрь 2001 г.

№ строки

Дата выписки

В дебет счетов

Итого

361/1

631

301

651

654

641/3

652

653

641/6

1

B3

C3

2

B4

C4

3

B5

C5

4

B6

C6

5

B7

C7

6

B8

C8

7

B9

C9

=СУММ(C3:C9)

=СУММ(D3:D9)

=СУММ(C10:K10)

8

B11

C11

E11

9

B12

F12

10

B13

C13

11

B14

H14

J14

K14

12

B15

C15

13

B16

I16

14

B17

G17

15

B18

J18

=СУММ(C11:C18)

=СУММ(E11:E18)

=СУММ(F11:F18)

=СУММ(G11:G18)

=СУММ(H11:H18)

=СУММ(I11:I18)

=СУММ(J11:J18)

=СУММ(K11:K18)

=СУММ(C19:K19)

И т.д.

Итого

=C10+C19

=D10+D19

=E10+E19

=F10+F19

=G10+G19

=H10+H19

=I10+I19

=J10+J19

=K10+K19

=L10+L19

Гл.Бухгалтер ______________

Ведомость № 2

Наименование предприятия ООО «Стальтехресурс»

По дебету счета № 31 «Счета в банках» за декабрь 2001 г.

Сальдо на начало месяца по Главной книге 32709,76грн.

№ строки	Дата выписки	В дебет счетов							Итого
		361 «Расчеты с покупателями»	631					И т.д.
1	B4	C4
2	B5	C5
3	B6	C6
Итого		=СУММ(C4:C6)							=СУММ(C7:I7)
4	B8	C7
5	B9	C8
6	B10	C9
Итого		=СУММ(C8:C10)							=СУММ(C11:I11)
И т.д.
Итого		=C7+C11							=J7+J11

Сальдо на конец месяца по Главной книге _____________________ грн.

Гл.Бухгалтер ______________

5. Разработка конфигурации программно-аппаратного комплекса.

Для быстрой разработки пользовательских приложений можно воспользоваться

одним из настольных приложений компании Microsoft, например, электронной

таблицей Microsoft Excel.

Excel является самой простой в эксплуатации и в то же время самой мощной

системой электронных таблиц. Этот парадокс объясняется простотой

использования панелей инструментов и контекстных меню, которые обеспечивают

доступ к средствам анализа и форматирования данных.

Пакет Microsoft Office гарантирует, что все приложения пакета, позволяющие

совместно использовать данные, имеют общие меню и панели инструментов и имеют

общий язык программирования - Visual Basic приложений (VBA).

Ввод данных значительно в Excel облегчен. Доступны такие средства, как

раскрывающиеся списки, флажки и кнопки, которые можно размещать прямо на

рабочем столе. Проверка данных позволяет даже не знакомому с

программированием новичку устанавливать предельные значения для вводимых

данных и затем контролировать правильность ввода.

Excel располагает такими средствами, которые помогают выполнять обычные,

часто повторяющиеся процедуры по анализу данных. Любой, кому необходимо

анализировать базу данных, по достоинству оценит скорость работы сводных

таблиц. Сводные таблицы могут включать формулы, которые можно определить

самостоятельно.

Если проблемы сводятся к решению задач оптимизации, то для решения этих

задач Excel имеет надстройку Поиск решения, которая позволяет решать задачи

линейного и нелинейного программирования.

Excel имеет сотни встроенных функций, число которых увеличивается, если

установлена надстройка Пакет анализа. Эта надстройка позволяет решать самые

сложные задачи статистического и финансового анализа.

6. Анализ риска и план защиты информации.

Риск - стоимостное выражение вероятного события, ведущего к потерям. Оценка

степени риска при осуществлении того или иного варианта угроз, выполняемая по

специальной методике, называется анализом риска.

В процессе анализа риска изучают компоненты АВС, которые могут подвергнуться

угрозам, определяют уязвимые места системы, оценивают вероятность для каждой

конкретной угрозы и ожидаемые размеры потерь, выбирают возможные методы

защиты и подсчитывают их стоимость.

Исходя из анализа принимают решение о целесообразности мер защиты. В итоге

строится план защиты, формируется политика безопасности.

Политика безопасности - набор законов, правил и практических рекомендаций, на

основе которых строится управление, защита и распределение критической

информации в системе. Она должна определять поведение системы в различных

ситуациях.

План зашиты содержит такие группы сведений:

текущее состояние системы;

рекомендации по реализации системы защиты;

ответственность персонала;

порядок ввода в действие средств защиты;

порядок пересмотра плана и состава средств защиты.

Политика безопасности представляет собой некоторый набор требований,

прошедших соответствующую проверку, реализуемых при помощи организационных

мер программно-технических средств и определяющих структуру системы защиты.

Страницы: 1, 2