База рефератов со всего рунета - Состояние и перспективы развития в России имущественного страхования - скачать рефераты, рефераты на тему, бесплатно рефераты


	Главная \| Карта сайта


	РАЗДЕЛЫ


	ПАРТНЕРЫ


	АЛФАВИТ

... А Б В Г Д Е Ж З И К Л М Н О П Р С Т У Ф Х Ц Ч Ш Щ Э Ю Я


	ПОИСК

Состояние и перспективы развития в России имущественного страхования

- 42 -

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Кафедра "Финансы и кредит"

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине "Финансы"

на тему: "Состояние и перспективы развития в России имущественного страхования"

Ростов-на-Дону 2004

Содержание

ВВедение

1 Теоретические основы страхования имущества.
1.1Введение в страхование
1.2 ОРГАНИЗАЦИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ
2 Обзор российского рынка страхования имущества.
2.1 Ситуация на рынке.
2.2 Налогосберегающие схемы, основанные на страховании имущества
3 Предпочтения потребителей.
3.1 Отношение к страхованию имущества со стороны потребителей
3.2 Состояние и перспективы пользования ус-лугами страхования имущества 27
Заключение
список используемой литературы
ВВЕДЕНИЕ
Возникновение страхования относится к глубокой древности. По-скольку деятельность людей подвержена опасностям, возникала необхо-димость в принятии мер, способных предотвратить опасность, а также ли-квидировать и возместить ущерб, причиненный неблагоприятными собы-тиями. Как показывает история, становлением страхования в России при-нято считать первую половину XIX в., хотя в последней четверти XVIII в. появились первые страховые общества. При этом в отличие от морских держав - Великобритании, Голландии, Италии, Франции, Испании, в ко-торых развитие страхования начиналось с морского страхования судов и грузов, в России главной отраслью было страхование от огня.
Значимость имущественного страхования определялась и на заре своего развития , и определяется сейчас тем, что имущественное страхование позволяет обеспечить не только непре-рывность социально-экономического развития, но и способствует мини-мизации потерь при наступлении страхового случая.
Об актуальности имущественного страхования говорит и то, что в периодической печати эта тема активно обсуждается и многосторонне рассматривается в большом количестве журналов, таких как “Страховое Дело”, “Страховое Ревю”, “Финансы”, а также в таких газетах: “Финансовая газета”, “Российская газета ” и т.д. Выпущены современные учебники и книги (Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование.; Гинзбург А.И. Страхование.; Гвозденко А.А. Основы страхования.), объективно оценивающие состояние и перспективы развития в России имущественного страхования.
Нормативно-правовая база, регулирующая имущественное страхование и из которой можно много почерпнуть сведений, обширна. В частности, можно перечислить нормативные акты непосредственно регулирующие имущественное страхование: Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г., 21 июня, 20 июля 2004 г., глава 48 второй части Гражданского кодек-са, принятая 22.12.1995 г., Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации, Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, нормативные акты, разработанные Феде-ральной службой России по надзору за страховой деятельностью, право-вые документы, утвержденные в законодательном порядке.
1 Теоретические основы страхования
имущества.
1.1 Введение в страхование.
Страхование - отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.
Страховая деятельность (страховое дело) - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.
Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.
Задачами организации страхового дела являются:
· проведение единой государственной политики в сфере страхования;
· установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.
Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:
· владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
· осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
Страховщики - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке. Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации"
Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые выплаты, осуществляют иные связанные с исполнением обязательств по договору страхования действия.
Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.
Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
Страховая сумма - денежная сумма, которая установлена федеральным законом и (или) определена договором страхования и, исходя из которой, устанавливаются размер страховой премии (страховых взносов) и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая.
Страховая выплата - денежная сумма, установленная федеральным законом и (или) договором страхования и выплачиваемая страховщиком страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю при наступлении страхового случая.
1.2 ОРГАНИЗАЦИЯ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ.
Развитие страхового рынка является важным фактором, обеспечи-вающим стабильность деятельности хозяйствующих субъектов и защиту имущественных интересов граждан. Роль имущественного страхования как мощного экономического механизма и составной части других отрас-лей страхования исключительно велика.

Имущественное страхование представляет собой совокупность ви-дов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по стра-ховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования

Регулирование отношений в области имущественного страхования между страховыми компаниями и гражданами, предприятиями, организа-циями осуществляется в соответствии с законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" в редакции федерального зако-на от 31.12.97 г. № 157-ФЗ, главой 48 второй части Гражданского кодек-са, принятой 22.12.1995 г., нормативными актами, разработанными Феде-ральной службой России по надзору за страховой деятельностью, право-выми документами, утвержденными в законодательном порядке.

В соответствии со статьей 4 закона Российской Федерации "Об ор-ганизации страхового дела в Российской Федерации" объектами имуще-ственного страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы, "связанные с владени-ем, пользованием, распоряжением имуществом".

Объектом страхования средств наземного, воздушного и водного транспорта, страхования грузов или иного имущества являются имущест-венные интересы лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с владением, пользованием, распоря-жением соответственно:

* наземным транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) наземного транспортного средства;

* воздушным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю отделку, оборудование и др.;

* водным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и др.,

* грузом, вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) гру-за (товаров, багажа или иных грузов) независимо от способа его транс-портировки;

* имуществом, вследствие повреждения или уничтожения имуще-ства. Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование. М.- 2001, с. 12

Согласно Условиям лицензирования страховой деятельности Рос-сийской Федерации от 19 мая 1994 г № 02-02/08, утвержденным Феде-ральной службой России по надзору за страховой деятельностью, сово-купность видов имущественного страхования можно разделить на не-сколько групп:

· страхование средств наземного транспорта;

· страхование средств воздушного транспорта;

· страхование средств водного транспорта;

· страхование грузов;

· страхование финансовых рисков;

· страхование других видов рисков.

Имущественное страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добро-вольного страхования, определяющие общие условия и порядок его про-ведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона "Об организации страхового дела в Российской Фе-дерации" Конкретные условия страхования определяются при заключе-нии договора страхования. Обязательным является страхование, осущест-вляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательно-го страхования установлены соответствующими законами Российской Федерации.

Основная задача имущественного страхования состоит в обеспече-нии страховой защиты имущественных интересов физических и юридиче-ских лиц. Экономическая эффективность страховой защиты зависит от конкретных страховых услуг, предоставляемых страхователям. Для оцен-ки эффективности имущественного страхования следует выделить факто-ры, влияющие на характер и полноту страховой защиты:

* перечень объектов, подлежащих страхованию;

* перечень событий, на случай наступления которых проводится страхование;

* управление рисками;

* объем ответственности страховщика;

* уровень страхового обеспечения;

* экономическое обоснование тарифных ставок;

* условия страхования;

* порядок заключения договора;

* своевременность возмещения страхового ущерба;

* наличие льгот, предоставляемых страхователям. Гвозденко А.А. Основы страхования. М.- 2003, с. 87

Имущественное страхование является наиболее существенным и распространенным методом воздействия на риски, которые можно изме-рить в финансовом отношении с точки зрения количественных размеров возможного ущерба и вероятности наступления страхового случая. Со-гласно ст. 9 закона "Об организации страхового дела в Российской Феде-рации" "событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления". Для минимизации ущерба и снижения риска необходимо использовать стра-хование как метод управления риском.

Управление страховыми рисками в имущественном страховании можно представить как процесс оценки, контроля и финансирования рис-ка. Оценка стоимости риска представляет собой определение вероятности наступления события, на случай которого проводится страхование, и его последствий, выраженных в денежной форме. Стоимость риска оценива-ется на основе актуарных вычислений, путем изучения статистических данных, характеризующих частоту возникновения событий и размер при-чиненного ими убытка.

Контроль риска включает мероприятия, направленные на снижение вероятности возможного риска, а также уменьшение реального ущерба в случае его возникновения. Финансирование риска предполагает исполь-зование финансовых ресурсов для осуществления превентивных меро-приятий и предотвращения убытков при наступлении неблагоприятных событий. Источниками финансирования могут быть страховые фонды, собственные средства, фонды самострахования, внешние источники и др. Так, например, управление экологическим риском ставит своей целью защиту предприятий, организаций и, несомненно, населения от последст-вий техногенных аварий и катастроф. Контроль или снижение экологического риска обеспечивается превентивными мероприятиями, направлен-ными на уменьшение вероятности возможной аварии и ущерба в случае ее наступления. Финансирование риска в данном случае состоит в рас-пределении финансового покрытия ущерба во времени для смягчения финансового давления.

В мировой практике экологическое страхование является наиболее распространенным способом перераспределения экологического риска и резервирования средств для компенсации ущерба. Отсутствие достаточ-ного опыта проведения экологического страхования в России, недоста-точное развитие правовой и нормативно-методической базы для количе-ственной оценки экологического риска и связанного с ним ущерба пре-пятствуют развитию страхования экологических рисков.

В соответствии со ст. 945 Гражданского кодекса Российской Феде-рации страховщик имеет право на оценку страхового риска. Риски могут носить объективный и субъективный характер.

К объективным рискам относятся риски, причины которых не под-властны человеческому контролю: землетрясения, наводнения, ураганы, извержения вулканов и другие проявления стихийных сил природы. Субъективные риски основаны на отрицании объективного подхода к действительности: кражи, пожары, аварии и др. Следует отметить, что не-которые риски субъективного характера могут возникать по объективным причинам.

Следует рассмотреть более детально виды страхования имущества.

Страхование средств наземного транспорта.

Согласно Условиям лицензирования страховой деятельности от 19.05.1994 г. № 02-02/08, страхование средств наземного транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматриваю-щих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба вследствие повреждения или унич-тожения (угона, кражи) наземного транспортного средства.

Объектами страхования являются транспортные средства, подле-жащие регистрации органами ГИБДД Российской Федерации в установ-ленном порядке: автомобили легковые, грузовые, грузопассажирские; микроавтобусы, в том числе с прицепами (полуприцепами), железнодо-рожный подвижной состав; мотоциклы, мотороллеры, мотоколяски, мо-тонарты, снегоходы, мопеды всех моделей, а также тракторы, включая мотоблоки и мини-тракторы. Одновременно с транспортным средством могут быть застрахованы: водитель и пассажиры; дополнительное обору-дование и принадлежности к транспортному средству; багаж, перевози-мый как на средстве транспорта, так и на его прицепе.

При страховании багажа страховое обеспечение не распространя-ется на антикварные и уникальные предметы, изделия из драгоцен-ных металлов и т.д.

Страхование средств транспорта, при котором страховщик возме-щает ущерб, нанесенный страхователю при повреждении или гибели только самого перевозочного средства, исключая багаж и перевозимое имущество, называется каско-страхованием. Томилин В.Н. Транспортное страхование в России и странах Балтии. М.- 2000, с.37

Если осуществляется страхование не только транспортного средст-ва, но и багажа, а также ответственности автовладельца, то это страхова-ние называется комбинированным.

Особенностью страхования автотранспортных средств является то, что страховщик, как правило, не возмещает потерпевшему стоимость по-врежденных или погибших частей и деталей автомобиля, а оплачивает восстановительный ремонт поврежденного автомобиля, расходы и затра-ты по спасению, охране и доставке поврежденного средства к месту ре-монта. Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование. М.- 2001, с. 30

Страхование средств водного транспорта.

Морское страхование получило развитие на базе морского торгово-го судоходства Виды и условия морского страхования совершенствова-лись вместе с развитием морской торговли Законодательная база морско-го страхования носит самостоятельный характер Взаимоотношение сто-рон между страхователем и страховщиком регулируются нормами, уста-новленными Кодексом торгового мореплавания Российской Федерации, частью 2 Гражданского кодекса Российской Федерации, законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

Согласно ст. 249 главе 15 Кодекса торгового мореплавания "объектом морского страхования может быть всякий имущественный ин-терес, связанный с торговым мореплаванием, - судно, строящееся судно, груз, фрахт, а также плата за проезд пассажира, плата за пользование суд-ном, ожидаемая от груза прибыль и другие обеспечиваемые судном, гру-зом и фрахтом требования, заработная плата и иные причитающиеся ка-питану судна и другим членам экипажа судна суммы, в том числе расхо-ды на репатриацию, ответственность судовладельца и принятый на себя страховщиком риск (перестрахование)". Гинзбург А.И. Страхование. СПб.-2002, с. 43

По договору морского страхования страховая организация (страховщик) обязуется за обусловленную плату (страховую премию) при наступлении предусмотренных в договоре опасностей или случайностей, которым подвергается судно или груз (страхового случая), возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор, поне-сенный ущерб.

Объектом страхова-ния являются имущественные интересы лица, о страховании которого за-ключен договор, связанные с владением, пользованием, распоряжением водным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю от-делку и др.

Договор страхования заключается на определенный срок или на рейс. Если застрахованное на срок судно в момент истечения срока нахо-дится в плавании или терпит бедствие, находится в порту убежища или захода, договор страхования считается продленным до прибытия в порт назначения. В этом случае страховщик имеет право на получение премии, пропорциональной сроку продления договора. При страховании на рейс ответственность страховщика (если в договоре страхования не обусловле-но иного) начинается с момента отдачи швартовых, снятия с якоря в порту отправления и оканчивается в момент пришвартовывания, постановки на якорь в порту назначения.

Страхование средств воздушного транспорта.

Объектом страхования средств воздушного транспорта являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен дого-вор, связанные с владением, пользованием, распоряжением воздушным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средст-ва воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю отдел-ку, оборудование и т.д.

Зарубежная практика относит к сфере авиационного страхования такие виды страхования, как страхование авиазапчастей и двигателей, пассажиров от несчастных случаев, членов экипажей, авиадиспетчеров от риска утраты возможности заниматься их профессиональной деятельно-стью, ответственности производителей летательных аппаратов и другой продукции авиационно-промышленного комплекса и связанных с авиаци-ей отраслей.

Страхователями воздушных судов являются коммерческие авиапе-ревозчики, промышленные и коммерческие компании, имеющие собст-венные авиатранспортные службы для перевозки персонала и грузов или выполняющие такие виды воздушных работ, как сельскохозяйственные, патрульные, аэрофотосъемочные и т.п.

Страхователями воздушных судов выступают также операторы воз-душных такси, аэроклубы, авиазаводы, различные организации, фирмы, занимающиеся продажей и перепродажей авиатехники, частные владель-цы воздушных судов и т.д. Ахвледиани Ю.Т. Имущественное страхование. М.- 2001, с. 47

Страховщик имеет право на страхование средств воздушного транспорта при наличии лицензии Федеральной службы России по надзо-ру за страховой деятельностью.

В мировой практике наиболее распространены комбинированные полисы по страхованию как воздушных судов (так называемое "авиакаско"), так и различных видов ответственности, связанных с их эксплуатацией. Такие полисы содержат условия, общие для всех разделов договора страхования, и частные условия, относящиеся к каждому разде-лу.

Страхование грузов.

Страхование грузов представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования. При этом объектом страхования являются имущественные интересы лица, о страховании которого заключен договор связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) груза, независимо от способа его транспортировки.

Сущность страхования грузов в том, что страховщик за страховую премию обязуется возместить страхователю убытки, которые могут возникнуть при транспортировке грузов от поставщика к покупателю вследствие оговоренных событий - страховых случаев, возникающих в результате реального проявления риска. Страхование распространяется только на те риски, которые можно измерить в финансовом отношении с точки зрения количественных размеров возможного ущерба и вероятности наступления страхового случая.

Риск, который несет страховщик при страховании транспортируемых грузов, чрезвычайно разнообразен. Риск зависит от вида транспорта (морской, водный, авиационный, железнодорожный, автомобильный), от показателей, характеризующих с технической стороны транспортное средство, таких, как: год выпуска, принадлежность, техническое состояние, снаряжение, квалификация, состав и обеспеченность экипажа, грузоподъемность (тоннаж), а также от погодных и региональных условий, в которых он эксплуатируется, времени года и т.д.

Страницы: 1, 2, 3


	НОВОСТИ


	ВХОД


	ТЕГИ

Рефераты бесплатно, реферат бесплатно, сочинения, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему, курсовые, дипломы, научные работы и многое другое.
Copyright © 2012 г. При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна.