Система страхования коммерческих рисков фирмы

При этом условия договоров страхования коммерческих рисков нередко предусматривают установление франшизы (страховой). Объем ответственности страховщика в зависимости от условий может быть разным - от стихийных бедствий до факторов общественно-политического характера. Специфика страхования предпринимательских рисков обусловливает ряд требований к порядку заключения договоров страхования.

Страхование коммерческих рисков занимает промежуточное положение между страхованием имущества и страхованием ответственности, объединяя некоторые их черты. Это вытекает из самого характера рисков в предпринимательской деятельности, обусловленных двумя типами противоречий: между человеком и разрушительными силами природы и между людьми в процессе общественно-экономических отношений. Поэтому при проведении страхования предпринимательских рисков используются характерные для вышеуказанных отраслей страхования подходы к определению объема ответственности и оценки риска.

В последнее время актуальным направлением управления риском является резервирование и лимитирование. При этом создаются обособленные фонды возмещения убытков за счет прибыли или собственных оборотных средств. Такой способ снижения рисков предприниматель выбирает в случаях, когда, затраты на резервирование меньше, чем стоимость страховых взносов. Лимитирование представляет собой установление ограничений сверху и снизу на возможный ущерб, что способствует снижению степени риска за счет его компенсации из других источников.

В подавляющем большинстве случаев страхование коммерческих рисков - это страхование залогового имущества. В последнее время все большую популярность приобретает страхование торговых кредитов, связанных с отсрочкой или рассрочкой платежа за поставленный товар. В странах Евросоюза, например, застраховано до 90% торгового оборота. Объясняется это не только развитостью страхового дела, но и широким использованием кредитных ресурсов для развития бизнеса. Страховку от неплатежа, т.е. страхование финансовых гарантий, требуют от предпринимателя сами банки: выдавая кредит какой-либо компании-поставщику, они не хотят оказаться в зависимости от платежеспособности ее партнеров.

Постепенный рост популярности этого вида страхования объясняется растущей конкуренцией между производителями: тем, кто испытывает давление со стороны конкурентов, имеет смысл отпускать продукцию с рассрочкой платежа. Это довольно распространено, например, на отечественном фармацевтическом рынке или на рынке бытовой электроники. Стоимость страхования товарного кредита может составлять от 0,5% до нескольких процентов от величины торгового оборота страхователя. В том случае, если товарный кредит застрахован, оплату несвоевременной поставки осуществляет страховщик.

Этот вид страхования коммерческих рисков специфичен и отличается тем, что договор страхования постоянно находится в зоне внимания страховщика, так как происходящие изменения должны быть отражены в договоре страхования. Например, у страхователя могут появиться новые партнеры, и страховая компания должна проверять их финансовую устойчивость и определять размер лимита, который она может предоставить каждому контрагенту. Кроме того, необходим постоянный мониторинг состояния торгового баланса страхователя с партнерами.

Страхование торговых кредитов пока не является массовым: крупные поставщики страхуют свои риски в больших страховых компаниях (в РОСНО, "Ингосстрахе" и др.). Однако в последнее время популярность этого вида страхования растет у средних компаний с оборотом порядка 5 млн долл. Если мелкая компания-поставщик работает с крупными клиентами, то они могут рассчитываться с ней "по остаточному принципу", отдавая приоритет крупным поставщикам. При задержке платежа мелкий поставщик будет нести убытки по обслуживанию банковского кредита, поскольку деньги под закупку продукции у него обычно заемные. В этом случае страховка в некотором смысле - спасение.

Страховая компания услуги по управлению рисками (риск-менеджменту) непосредственно не предоставляет. Для предупредительных мероприятий она может оказывать услуги по риск-консалтингу. Такое разделение функций характерно для развитого рынка страховых услуг. Риск-менеджмент - один из элементов системы управления предприятием, призванный решать вопросы защиты предпринимательства, например через механизм страхования. Другую функцию выполняет риск-консалтинг, выявляющий и анализирующий предпринимательские риски, которые нельзя застраховать традиционными методами. Например, компания "Ингосстрах" предполагает построить систему стандартов в области корпоративного страхования исходя из накопленного опыта страхования предприятий и понимания природы страхуемых рисков. В этом случае страховщик не только помогает клиенту выявить ключевые риски, но и оказывает ему помощь в их минимизации. Разделение функций по управлению рисками выгодно и страховщику, и страхователю: первый принимает на страхование более привлекательный риск, второй меньше платит за страхование.

В структуре крупных страховщиков обычно имеются подразделения, занимающиеся риск-консалтингом. При страховании объектов эти специалисты привлекаются в обязательном порядке, и только после их экспертизы принимаются решения о принятии объекта на страхование и о стоимости страхования. Может быть проведена и независимая оценка качества работы службы риск-менеджмента на предприятии.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ принят ГД ФС РФ 22.12.1995 ред. от 17.07.2009

2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 ред. от 27.07.2010"Об организации страхового дела в Российской Федерации"

3. Федеральный закон от 29.11.2007 N 286-ФЗ"О взаимном страховании" принят ГД ФС РФ 07.11.2007

4. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (учебно-практический). Части первая, вторая, третья, четвертая" постатейный 2-е издание, переработанное и дополненное Алексеев С.С., Васильев А.С., Голофаев В.В., Гонгало Б.М. и др. под ред. С.А. Степанова "Проспект", "Институт частного права", 2009

5. "Комментарий к Федеральному закону от 29 ноября 2007 г. N 286-ФЗ "О взаимном страховании" постатейный Шиловский С.П. "Деловой двор", 2009

6. Комментарий к Закону Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" постатейный Сокол П.В. "Юстицинформ", 2006

7. "Теория страхования" Худяков А.И. "Статут", 2010

8. "Предпринимательство и представительство: тенденции и проблемы правового регулирования" Токар Е.Я. "Юрист", 2008

9. "Предпринимательское право: Учебное пособие" 3-е издание, исправленное и дополненное Смагина И.А. "Омега-Л", 2009

10. Анохин B.C. Предпринимательское право, М.: ВЛАДОС, 2009

11. Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. М.: Юристъ, 2009

12. Гвозденко А.А. Страхование рисков М.: Финансы и статистика, 2010.

13. Гришаев С.П."Страхование", Изд-во "Дашков и Ко 2008

14. Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. М.: Крылья, 2009

15. Данилочкина М.А., Савинский Р.К. Страхование финансовых рисков // Юридическая и правовая работа в страховании, 2008, N 2, С. 71.

16. Евсевлеева М.Н. Место предпринимательских рисков в системе страховых отношений // Управление риском. 2010. N 2. С. 17.

17. Иванов А.П. Финансовые инвестиции на рынке ценных бумаг. М.: Изд-во "Дашков и Ко", 2008

18. Лапуста М.Г., Шаршунова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности: Учебное пособие. М.: Инфра-М, 2008

19. Мамсуров М.Б. К вопросу страхования предпринимательских рисков// "Юридический мир", 2008, N 1, С 20-22

20. Прокошин В.А., Косаренко Н.Н. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России. М.: Юристъ, 2006

21. Пылов К.И. Стенограмма заседания круглого стола: Вопросы кооперативного и взаимного страхования. 2006 // www.Navs.ru.

22. Пыхтин С.В. Страхование инвестиций в строительство: проблемы действительности договоров // Юридическая и правовая работа в страховании. 2009. N 3. С. 35.

23. Селуянов Д.М. О страховании финансовых и предпринимательских рисков // Юридическая и правовая работа в страховании. 2008. N 1. С. 139.

24. Скамай Л.Г. Страхование, М.: ИНФРА-М, 2007

25. Сплетухов Ю.А. Страхование: Учебное пособие. М.: ИНФРА, 2008.

26. Страхование предпринимательского риска как вид страхования - http://www.ido.rudn.ru/lectures/213/P5.htm

27. Страхование предпринимательских рисков и ответственности за нарушение договорных обязательств. Состояние вопроса - http://www.allinsurance.ru/biser.nsf/AllDocs/EFIA-6LSFZX-07-02-06?OpenDocument

28. Страховое дело / Под ред. Л.И. Рейтмана. М.: Инфра-М,2006

29. Финансовое право: Учебное пособие для вузов / Под ред. проф. М.М. Рассолова. М.: Изд-во "Дашков и Ко", 2010

30. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юристъ, 2010

31. Цанев И.А. Современные подходы в деятельности страховых компаний. М.: Прогрес, 2009..

32. Шапкин А.С. Экономические и финансовые риски. М.: Изд-во "Дашков и Ко", 2007

33. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М.: Прогресс, 2007.

34. Шиминова М.Я. Основы страхового права России. М.: ИНФРА, 2006

35. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие. М.: ЮНИТИ, 2007.

36. www.allianzrosnolife.ru.

37. www.reso.ru

38. www.rgs.ru

Приложение 1

Таблица 1. Классификация предпринимательских рисков

Приложение 2

Таблица 2. Возможные потери фирмы SIMBA

Приложение 3

Таблица 3. Виды сделок, на которые может быть распространено страхование предпринимательского риска

Приложение 4

Классификация страховых отношений в сфере долговых обязательств организаций

----------------------------------------------------------------¬

¦Классификация страховых отношений в сфере долговых обязательств¦

L----------------------------------------------------------------

-------------------T-----------------T-------------------¬

--------+--------¬---------+-------¬---------+-------¬-----------+--------¬

¦По виду долговых¦¦ По характеру ¦¦ По срокам ¦¦ По характеру ¦

¦ обязательств ¦¦страховых риско⦦ страхования ¦¦ долговых ¦

¦ ¦¦ ¦¦ ¦¦ обязательств ¦

LT----------------LT----------------LT----------------LT-------------------

¦---------------¬ ¦---------------¬ ¦--------------¬ ¦------------------¬

¦¦ Страхование ¦ ¦¦ Страхование ¦ ¦¦Краткосрочные¦ ¦¦ Страхование ¦

++ коммерческих ¦ ++ экономических¦ ++ виды ¦ ¦¦ платежей по ¦

¦¦ кредитов ¦ ¦¦(коммерческих)¦ ¦¦ страхования ¦ ++ поставкам, ¦

¦L--------------- ¦¦ рисков ¦ ¦L-------------- ¦¦ услугам, работам¦

¦---------------¬ ¦L--------------- ¦--------------¬ ¦L------------------

¦¦ Страхование ¦ ¦---------------¬ ¦¦Среднесрочные¦ ¦------------------¬

¦¦ банковских ¦ ¦¦ Страхование ¦ ++ виды ¦ ¦¦ Страхование ¦

L+ кредитов ¦ L+ политических ¦ ¦¦ страхования ¦ L+ коммерческих ¦

L--------------- ¦ рисков ¦ ¦L-------------- ¦ гарантий ¦

L--------------- ¦--------------¬ L------------------

¦¦ Долгосрочные¦

L+ виды ¦

¦ страхования ¦

L--------------

Приложение 5

Параметры кредитования банком различных организаций

в период действия договора страхования

------------------T--------------------------T-------------T---------------

Заемщики банка ¦Кредиты, выданные в период¦ Непогашенные¦ Периоды, в

¦ действия страхового ¦ суммы по ¦ течение

¦ договора, по которым не ¦ кредитам в ¦ которых

¦ возвращены долги ¦установленные¦уплачены суммы

+---------------T----------+ сроки и по ¦ процентов по

¦ сроки ¦ тыс. руб.¦ условиям ¦кредитам, мес.

¦ ¦ ¦ страх-я, в %¦

¦ ¦ ¦ от размера ¦

¦ ¦ ¦ ссуды ¦

------------------+---------------+----------+-------------+---------------

1. Промышленная ¦В 1-й мес. ¦ 9 250 ¦ 43 ¦ 1

корпорация ¦страхования ¦ ¦ ¦

¦сроком на ¦ ¦ ¦

¦3 мес. ¦ ¦ ¦

------------------+---------------+----------+-------------+---------------

2. Медицинский ¦В 3-й мес. ¦ 5 200 ¦ 28,5 ¦ 2

центр ¦страхования ¦ ¦ ¦

¦сроком на ¦ ¦ ¦

¦5 мес. ¦ ¦ ¦

------------------+---------------+----------+-------------+---------------

3. Агрокомбинат ¦В 5-й мес. ¦ 8 780 ¦ 16,2 ¦ 2

¦страхования ¦ ¦ ¦

¦сроком на ¦ ¦ ¦

¦2 мес. ¦ ¦ ¦

------------------+---------------+----------+-------------+---------------

4. Транспортное ¦В 6-й мес. ¦ 12 400 ¦ 15,8 ¦ 5

предприятие ¦страхования ¦ ¦ ¦

¦сроком на ¦ ¦ ¦

¦6 мес. ¦ ¦ ¦

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7