Роль коммерческих банков в развитии российской экономики

Роль коммерческих банков в развитии российской экономики

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Экономическая сущность и функции коммерческих банков в экономике

1.1 Возникновения коммерческих банков. Исторический аспект

1.2 Развитие банковской деятельности

1.3 Функции коммерческих банков в рыночной экономике

2. Операции коммерческих банков

2.1 Коммерческий банк - финансовый посредник

2.2 Пассивные операции коммерческих банков

2.3 Активные операции коммерческих банков

3. Коммерческие банки в современной российской экономике

3.1 Тенденции развития российской банковской системы

3.2 Проблемы функционирования банковской системы на современном этапе

3.3 Перспективы развития банковского сектора

Заключение

Список использованных источников

Приложение А

Приложение Б

ВВЕДЕНИЕ

Одним из главных звеньев в современной рыночной экономике является коммерческий банк. Банки появились достаточно давно. Вначале они выполняли всего лишь роль хранилищ, но затем количество выполняемых ими операций и количество возложенных на них функций увеличилось. Развитие банковской системы характеризует развитие общества в целом. На современном этапе их значение усилилось, что можно заметить по тому влиянию, какое оказал мировой финансовый кризис. Именно поэтому данная тема является актуальной. Развитие экономики страны напрямую связано с развитием банковского сектора. Если в банковской сфере будут наблюдаться проблемы, то эти проблемы будут сказываться на экономике всей страны в целом.

Объектом исследования курсовой работы является коммерческий банк, как посредник в современной рыночной экономике. Предметом исследования является то, какую роль играет коммерческий банк в экономике страны.

Цель исследования - определение места коммерческого банка в Российской Федерации, проблем и перспектив развития современной банковской системы. Реализация данной цели возможна лишь через решение следующих конкретных задач:

- проследить за процессом становление банковской системы;

- определить функции коммерческого банка в рыночной экономике;

- определить состав активных и пассивных операций выполняемых коммерческим банком на современном этапе развития;

- проанализировать динамику развития банковской системы в Российской Федерации;

- выделить основные проблемы и перспективы стоящие перед коммерческими банками на данном этапе развития.

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ЭКОНОМИКЕ

1.1 Возникновение коммерческих банков. Исторический аспект

Банки - удивительное изобретение человечества и непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Их история уходит в глубину веков, а сфера деятельности не знает ни географических, ни национальных границ. Начало обращения денежной формы стоимости можно считать и началом банковской деятельности. О банках и банковской деятельности написано множество книг. Историки говорят о том, что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капитализма, в период становления государства на этапе достаточно оживленного развития товарного обмена, денежных и кредитных отношений.[6, c.98]

В период зарождения первых государств на Древнем Востоке, (третье тысячелетие до н.э.) характерно использование в качестве денег наиболее важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.). Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, относительной сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низкими издержками на содержание. Постепенно они начинают играть роль повседневного средства обращения. Местом сохранения товарных денег становились культовые сооружения, храмы. Особо важное значение храмы имели потому, что являлись страховым фондом общин и государств.

Стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению храмами денежной операции - сохранение товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег обусловили закрепление за храмовым хозяйством функции регулирования денежного обращения (кассовые операции). Выполнение данной функции храмами потребовало дополнительных денежных операций - учетной и расчетной. Сложности, связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента, вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими, для которых свойственны более четкие весовые характеристики. В качестве всеобщего эквивалента несомненными преимуществами обладали металлы. Постепенно выделились серебро и золото, которые имели дополнительные качества: портативность, редкость и устойчивость к внешней среде. Вытеснение товарных денег способствовало закреплению новой операции - обменной.

В рамках храмового хозяйства, наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств, начинает осуществляться операции государственных и храмовых складов по платному хранению. Храмы одновременно и непосредственно занимаются предоставлением ссуд. Расширение ссудных операций позволило им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом.

Сложившиеся традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на Древнем Востоке, но активно перенимаются в Древней Греции и Древнем Риме, а затем - в средневековой Европе.

С VII в. до н.э. происходила постепенная ликвидация монополии храмов по осуществлению денежных операций древние государства начали проводить самостоятельную чеканку металлической монеты. Стандартизация и монетизация денежного обращения стали прерогативой государств. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами.

Растущее общественное разделение труда, обособление ремесел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и платежей. При наличии коммерческих рисков и затруднений необходима была концентрация денежных запасов. Она стала возможной при создании «торговых домов» на Древнем Востоке. Главной операцией в торговых домах была операция - выдача кредита под заклад товаров, имеющих определенные рыночные цены.

Одновременно с появлением частных кредиторов в лице торговых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой деятельностью, действуют государственные торговые агенты - на Древнем Востоке их называли тамкарами. Важной операцией тамкмар стала продажа и купля денег в виде металлических слитков, торговля ими в других государствах. Тамкары могли одновременно вести коммерческие дела, как за счет государства, так и за собственный счет. С течением времени крупные тамкары создавали свои торговые дома: либо они «кредитовали» государство, либо сдавали не всю выручку, а имели постоянный запас денежных средств на текущие нужды.

Храмы и торговые дома являются главной особенностью зарождения банковской деятельности на Востоке. Что же касается запада, то в Древней Греции имело важное государственное и межгосударственное значение появление трапезитов (в переводе с древнегреческого - «человек за столом»). В Древней Греции было 33 города, где действовали трапезиты. К концу V в. до н.э. у них наблюдается специализация: одни (трапезиты) принимали вклады и производили платежи за счет клиентов; другие (аргирамойсы) - занимались меняльным делом; третьи - выдавали мелкие займы, как правило, под залог. В наибольшей степени овладев меняльным делом, трапезиты получали высокие доходы, вытесняя аргирамойсов. Трапезиты становились профессионалами своего дела.

В государственных казначействах (хранилищах) деятельность профессионалов денежного хозяйства была резко ограничена, унифицирована, локальна. Так, в Древней Греции принимали и выдавали деньги - наукрарии, отчитывались по доходам и расходам - полёты, собирали денежные средства - аподеки, оценивали правильность осуществления денежных операций - логисты, судебно разрешали вопросы по неправильной отчетности - эвфины и т.д. Децентрализация денежных операций в рамках государственного аппарата была логически приемлема и в лучшем случае способствовала зарождению государственного кредита.

Банковское дело начало выделяться в отдельный вид предпринимательской деятельности. Как и для предпринимательской деятельности, для банковской характерно наличие двух функций: перераспределительной и общественной, публичной. Основу денежного предпринимательства заложила деятельность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Италии. Постоянная их связь с государством, стимулирование накопления денежного капитала и укрепление денежной системы, обоюдное содействие экономическому развитию нации - таковы направления зарождения денежного предпринимательства.

Уже в Древнем Риме в условиях значительного накопления денежных капиталов, которые в основном принудительно со стороны государства направлялись на покупку обширных земельных владений в частное пользование. Одновременно ассоциации принимали на себя обязанности взимания государственных налогов. Ассоциации активно участвовали в продаже товаров с публичных торгов. Вырученные деньги записывались в кредит доверителя. Ассоциации осуществляли наследственные дела, их участники выступали свидетелями при совершении брачных контрактов. Число денежных лавок четко регламентировалось числом аргентариев-участников ассоциации. Другие специалисты (нумулярии), занимавшиеся меняльным делом, не имели права вести кредитные операции.

В условиях стабильного денежного обращения римские ассоциации активно использовали все ранее известные денежные операции. Предпринимательская основа деятельности римских ассоциаций имела при этом постоянную государственную поддержку. Совместные действия духовной и светской властей оказывали влияние на место и характер кредитных отношений. Церковь выступала как заинтересованный совокупный кредитор, а государство как заинтересованный совокупный заемщик.

С падением Римской империи наступает кризис денежного хозяйства, который преодолевается с расцветом торговли и промышленности крупных городов северной Италии с IX в. н.э. (Генуя, Венеция, Флоренция, Милан, Сиена и др.). Благодаря отдельным привилегиям городских властей первые итальянские ассоциации смогли выделиться и приобрести ведущее значение в экономике данных городов. В это время ассоциации становились гарантом привлечения денежных средств и их использования в интересах городов, что усиливало ответственность перед обществом, определяло уровень доверия к ним. С того времени и начал формироваться стереотип подобной деятельности как выгодного предпринимательства, целью которого являлось максимальное извлечение прибыли.

В процессе развития международной торговли начали появляться кредитные деньги (векселя). Однако в итальянских городах обращение переводных векселей имело ограниченный исторический период. Так, в Венеции передаточная надпись на векселе (индоссамент) была запрещена с 1593 г. Высокой мобильности итальянских специалистов по денежным операциям, развитию периферийной сети способствовали знания об изменениях вексельных курсов всех стран средневекового мира, правильной их оценки, о местах и времени проведения вексельных ярмарок (наиболее известных в Шампани), осуществлении наиболее выгодных сделок. В силу этого сложилась конкуренция между отдельными ассоциациями итальянских городов. Основное соперничество шло между ассоциациями Венеции и Генуи.

Кроме ассоциаций в Италии были развиты товарищества. В 1171 г. действовавшее в течение нескольких десятилетий паевое товарищество закрытого типа приобрело облик депозитного (вкладного) банка. Последующие создаваемые товарищества (банки) будучи частными и являясь собственностью богатых горожан (патрициев), рассматривались властями города как общественная касса. Постоянные угрозы со стороны действовавших торговых домов как соперников, недоверие горожан, отсутствие явного интереса к организации денежного хозяйства - такова общая атмосфера, в которой приходилось формироваться товариществам. Наблюдая этот процесс, городские власти поняли необходимость упорядочения и регламентации подобного рода деятельности.

С 1270 г. товарищеское предпринимательство подверглось детальной регламентации В 1584 г. в Венеции деятельность товариществ была объявлена монополией городских властей. Она сохранялась недолго. Очень часто товарищества разорялись. Отдельным товариществам Венеции удалось сохранить свое могущество, потому что были надежные заемщики и сформировавшаяся сеть филиалов по всей Европе. Приближение надежной клиентуры благодаря развитию безналичных расчетов, прием денежных вкладов позволили изменить технологию их деятельности на предпринимательской основе. В 1619 г. существовавшее в Венеции общественное товарищество было названо жиробанк (от лат. giro - оборот). Главными его операциями стали платежи металлической монетой и заменяемыми их бумагами товарищества. В период с XII по XVI в. в той или иной степени все страны Европы оказались под влиянием деятельности итальянских товариществ. В значительной мере благодаря поддержанию стабильной денежной валюты своих городов, итальянские товарищества упрочивали свое положение.

Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций. свойственных для возникновения банков, в экономическую деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела прояснялось в процессе развития торговых связей между государствами. Итальянский опыт ведения банковского дела становится лишь стимулирующим фактором создания собственных банков. Предпринимательский слой, служивший источником появления специалистов банковского дела, постепенно расширяется. Купцы первые расширяют свое дело за счет собственных чужих средств. В последствие чужими средствами стали пользоваться и другие предприниматели. Что касается векселей, то вексель имел относительно ограниченную сферу обращения, которая охватывала, как правило, оптовую торговлю. Посредством векселя невозможно было приобрести розничный товар в кредит.

По мере развития кредитных отношений наблюдается все большее несоответствие между товарным оборотом и объемом обращающихся полноценных металлических денег. Денежное хозяйство оставалось слабым, поэтому учреждаемые в европейских государствах ассоциации или товарищества объективно становились инструментом стабилизации денежного обращения, укрепления зарождавшихся денежных систем отдельных стран.

Наиболее наглядно этот процесс прослеживается в центре Нидерландов - Амстердаме. В результате конкурентной борьбы действовавшего в городе института самостоятельных кассиров и учрежденного городскими властями разменного банка в течение нескольких веков удалось упрочить голландскую денежную систему.

В условиях международной торговли, принявшей широкие масштабы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных торговых сделках значительного количества различной пробы и достоинства металлических денег потребовало создания системы кассиров, которые должны были заменить менял. Главной функцией кассиров было ведение счетов купцов и безналичных расчетов. Городские власти Амстердама усмотрели опасность в соединении профессий кассиров и менял и приняли решение об учреждении организации, которая заменяла кассиров и действовала бы открыто по уставу. В 1609 г. был создан разменный банк для удовлетворения постоянной потребности в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства.

Урегулирование городскими властями в 1659 г. монетной системы, установившей твердый тариф мелкой монеты, способствовало чеканке собственной городской монеты - гульденов, начиная с 1681 г. В связи с этим разменный банк был преобразован в депозитный и переводной (жиро) банк, основная задача которого сводилась к определению качества видов монет для отбора в ранг «хороших».[12, c.190]

Опыт Амстердама только в крупных городах международной торговли нашел свое применение. На территориях, не связанных регулярными морскими и речными путями, становление банков имело те же основы, что и в древние века. В Германии основную роль в становление банковской сферы играли филиалы итальянских торговых домов. Во Франции большую роль играли товарищества в становление банков. Что же касается Руси, то на Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Частное денежное предпринимательство. Локальные очаги денежного хозяйства реально существовали в отдельных русских городах, но их развитие всецело зависело от государства. [8, c.10]

1.2 Развитие банковской деятельности

XV - XVI вв. - время великих географических открытий, в этот период наблюдается огромный приток золота и серебра в Европу из Америки, что подорвало монополию банков в обеспечение хозяйства денежными средствами. Но это имело и положительный момент. Это усилило конкуренцию, что способствовало стимулированию расширения универсализации и специализации в проведение банковских операций. Приток ресурсов оголил ограниченные возможности банков. Только лишь преодолев эти ограничения, может начаться подлинное развитие банков.

Существовали следующие причины ограничений:

* нерегулярные поступления определенного количества драгоценных металлов для возмещения своего монетарного запаса, стершегося в ходе денежного обращения;

* крайняя неэластичность золота как денег по своему предложению;

* недостаточная пригодность полноценных денег обслуживать кредитное обращение в силу неспособности золота приносить проценты за счет собственного объема;

* сдерживание увеличения скорости оборота индивидуальных денежных капиталов, уменьшение национального.

Государства пытались ликвидировать сложившиеся ограничения, с помощью обращения государственных бумажных денег с принудительным курсом. Они получили в XVII в. распространение в Северной Америке, а затем в ведущих странах Европы. Это смягчило существовавшее противоречие. Однако природа бумажных денег была такова, что их количество в обращении должно было соответствовать вытесненному золоту. Излишний выпуск бумажных денег приводил к их обесценению, что вызвало невозможность регулирования денежного обращения. Понижение золотого содержания монет также не решало проблему.

Другим носителями, которые не зависят от монополии золота, были кредитные деньги. Первоосновой эмиссии кредитных денег стало обращение векселей для коммерческого кредитования. Вексель наделяется денежным свойством при условии приобретения им ликвидного характера. Вексель можно превратить в банкноту или в золотые или серебряные деньги. Обращение банкнот в сфере платежа наличными деньгами вызывает необходимость дополнительной их устойчивости в виде золотого запаса банков. Банкнота являлась более эластичной, чем вексель. Ее свободный размен делал возможным в любой момент предъявить избыточное количество банкнот банку-эмитенту, потребовав за них золото.

С 40-х гг. XVII в. эмиссионные операции выполняются в основном в Англии и Шотландии. В это время мастера ювелирных дел расширяют свои операции, что связано с отказом государства от услуг итальянских банкиров. Английские купцы стали хранить свободные денежные средства у мастеров ювелирных дел. Торговцы стали получать процент на денежные вклады. Расписки мастеров (частные векселя), подтверждающие принятие вкладов на хранение, стали обращаться в виде банкнот.

На хранение в банки стали поступать крупные денежные суммы под обеспечение всего лишь бухгалтерской записи. Более того, банки имели возможность предоставлять взаймы достаточно крупные денежные суммы из тех, что были депонированы.

Доход от эмиссионной деятельности банков превышал комиссии, получаемые от каждого вида денежных операций в отдельности. Обеспечением эмиссионной деятельности стали золотые и серебряные монеты. Что касается правовой организационной банков то, например банки в Шотландии были в виде обществ с неограниченной ответственностью. В Англии на протяжении XVII-XIX вв., преобладали общества с ограниченной ответственностью. Убытки ложились на держателей банкнот, в Шотландии они покрывались самими банками. Из-за наличия существенных недостатков банкнотного обращения государством был учрежден в 1694 г. Банк Англии. Банк имел от государства привилегии в виде определенной монополии. Ни один другой банк, состоявший из семи и более партнеров, не имел права выпуска банкнот. С 1742 г. Банк Англии становится единым акционерным обществом по выпуску банкнот. К началу XIX в. Банк Англии приобрел черты центрального банка страны. Банкноты Банка Англии в 1712 г. стали универсальным средством платежа. Закон Пиля 1844 г. окончательно провозгласил монополию эмиссионной деятельности в Банке Англии. Отделение эмиссионной функции от кредитной в Банке Англии заложило основы денежного обращения, регулируемого центральным банком.

В Германии ко времени объединения немецких земель (70-е гг. XIX в.) действовали 33 эмиссионных банка, в 1848 г. были изданы общие правила, разрешавшие их открытие. С 1875 г. расширение эмиссионного права стало прерогативой государства. Количество особых правил по ограничению эмиссии росло. Вскоре значительная часть банков отказалась от своего права эмиссии в пользу имперского банка. В 1909 г. имперским банкнотам была придана сила национального платежного средства. Во Франции еще с XVIII в. стали создаваться эмиссионные банки. В 1848 г. главным эмиссионным банком становится банк Франции, остальные же становятся его филиалами.

В России банковское дело развивалось как государственное. Созданный в 1860 г. Государственный банк выступал в качестве комиссионера казны, охватывающей эмиссию кредитных билетов. С принятием нового устава в 1894 г. Госбанк все более становится центральным эмиссионным банком, кредитные билеты выпускаются в строго ограниченном размере. В 1897 г. монопольное право эмиссии кредитных билетов устанавливается окончательно.

С помощью банкнотной эмиссии не могли обеспечить рост количества предприятий денежные требования. Для развития банков ведущей становилась депозитная операция. Результатом депозитных операций банков стало появление депозитных денег. Они создавали на основе банковских вкладов и на системе специальных расчетов, которые производились между банками путем переноса сумм с одного счета на другой. Размеры депозитного обращения определялись объемом вкладов на текущие счета банков и величиной наличных денег (золотые монеты, банкноты), которые должны были выдаваться по первому требованию вкладчиков. Отношение наличных резервов банков к величине вкладов показывало ликвидность системы банков. С развитием депозитного обращения усиливается контроль над банковской ликвидностью со стороны государства.

В течение XVII-XX вв. результатом консолидации и концентрации денежных капиталов в банках явилось усиление экономической мощи крупных государств мира (Великобритания, Франция, Германия, Россия). Стабилизировалась роль определявших уровень кредитных отношений в средние века европейских стран (Италия, Испания, Португалия, Нидерланды). В XX в. сформировался крупный экономический потенциал США и Японии.

Чем больше было субъектов хозяйствования, интенсивнее происходило увеличение кредитных операций банков ведущих европейских стран. Это способствовало формированию национальных и мирового финансовых рынков. С XVII в. упрочняются позиции фондовых бирж, массово увеличивается количество акционерных обществ.

Концентрация частного финансово-промышленного капитала неизбежно вырастает до национальных масштабов. Кредитная активность банков Великобритании и Голландии на протяжении длительного времени вплоть до XX в. усиляется, что связано с ростом колоний. Банки становятся крупными финансовыми посредниками.

В XX в. выявилось неравномерное развитие отдельных крупных по экономическому потенциалу государств мира. Ведущее положение заняли США и Япония. Поддержания устойчивости и ликвидности национальных банковских систем стало главной задачей. Рост объема предоставляемых услуг и изменение их качества, смешение операций банков и небанковских учреждений способствовало созданию международных институтов. Под действием глобальных мировых войн и экономических кризисов приходилось направлять банковскую деятельность в более регулируемое русло концентрации и специализации. Процессы универсализации и специализации очень заметны в развитии английского банка. Что имело важные последствия для появления банков Азии, Америки, Африки.

Страницы: 1, 2, 3, 4