Анализ рынка страховых услуг

а) нетто-платежей, предназначенных для возмещения вероятного ущерба,

б) накладных расходов на содержание страховой организации, проводящей страхование.

Размер нетто-платежей устанавливается на основе вероятного ущерба за расчетный период (обычно 5 или 10 лет) в масштабе определенной территории (области, края, республики). Поэтому вся сумма нетто-платежей возвращается в форме возмещения ущерба в течение принятого в расчет временного периода в том же территориальном масштабе.

Выделяются три группы страховых отношений, выражаемых специфической страховой терминологией :

1. Страховые отношения, связанные с проявлением специфических страховых интересов участников страхования, с определением наиболее общих условий страхования;

2. Страховые отношения, связанные с формированием страхового фонда;

3. Страховые отношения, связанные с расходованием средств страхового фонда, как утверждается в работе Сербиновского Б.Ю. и Гарькуша В.Н. “Страховое дело: Учебное пособие для вузов” [15].

Страхование - категория экономическая, сущность его состоит в распределении во времени и в пространстве понесенного ущерба, в распределении этого ущерба между многими участниками фонда (страхователями).

Страховой фонд, образуемый в стране с помощью института страхования, по существу, является совокупностью отдельных, локальных фондов, создаваемых каждой из страховых компаний за счет сбора страховых платежей (взносов) с определенного круга лиц, а именно со своих клиентов, страхователей данной страховой компании и предназначенных для возмещения ущерба именно этому, ограниченному кругу лиц.

Вместе с тем в силу существования института перестрахования - системы договорных отношений по перераспределению принятых рисков между многими страховыми организациями не только внутри страны, но и за рубежом, страховые компании различных стран оказываются связанными взаимными обязательствами по возмещению ущерба, понесенного страхователями этих обществ.

Система перестрахования призвана дробить принятые риски между большим количеством страховых компаний. Поэтому нередко оказывается, что в возмещении ущерба по крупному объекту участвуют сотни страховых компаний из многих стран мира через систему перестрахования. Поэтому страховой фонд, создаваемый одной страховой компанией, перестает быть локальным, отдельным фондом, а вливается в общий страховой фонд национального страхового рынка и оказывается связанным со страховыми рынками других стран.

Страхование проводится, в основном, в добровольном порядке, на договорных условиях, поэтому оформляется в письменном виде: от страхователя, как правило, требуется письменное заявление (заявка). Страховая компания в подтверждение заключения договора страхования выдаст специальный документ, который может иметь различную форму и наименование в зависимости от его содержания и назначения и называться страховым полисом, сертификатом, страховой квитанцией и т. п. Основными документами, наиболее распространенными в международной практике, являются страховой полис и страховой сертификат.

Наряду с добровольным, договорным страхованием существует и другая форма -обязательное страхование, проводимое в силу закона (например: обязательное страхование пассажиров воздушного, железнодорожного, внутреннего водного и автомобильного транспорта, страхование строений, крупного рогатого скота, лошадей и верблюдов, находящихся в личной собственности граждан, государственного имущества, сдаваемого в аренду, страхование военнослужащих и работников милиции, медперсонала от вируса СПИД, ранее имущества совхозов и колхозов). Во всех других странах, кроме нашей, существует обязательное страхование гражданской ответственности перед третьими лицами владельце или водителей автомобилей, поскольку последние рассматриваются как источники повышенной опасности для окружающих.

Заключение договора страхования (добровольного) - личного имущества или имущественного интереса - может быть выполнено только при наличии определенных условий, которые именуются элементами страхуемости. Этих элементов четыре:

1. Наступление события, предусматриваемого договором страхования, должно быть возможным - иначе отпадает необходимость в страховании.

2. Событие должно носить случайный, неожиданный характер, т. е. необходимо, чтобы ни страхуемому, ни страховому обществу, не были заранее известны ни обязательность наступления предполагаемого события, ни время его наступления, ни сила его действия.

Если известно, что событие по отношению к страховому объекту обязательно наступит, то страхование проводить нельзя. Исключение составляет страхование жизни, где заранее известно, что смерть когда-нибудь обязательно наступит - человеческая жизнь не беспредельна, но момент ее наступления у человека в цветущем возрасте определению не поддастся. Тяжело больные люди и старики, как известно, на страхование не принимаются в силу повышенного риска.

3. Опасность случайная для данного объекта, должна быть доступна статистическому учету, применительно к массе однородных объектов (пожар для страхуемого дома рассматривается как возможная, но не обязательная случайность, но для массы других однородных домов существует статистика пожаров). Страховые взносы находятся в определенном соответствии с обязательствами страховой компании по выплате страхового возмещения. Размер этих взносов нельзя установить без статистических данных, определяющих частоту возникновения опасностей, силу их действия и размер причиняемого ущерба.

4. Опасность наступления события, гибели или повреждения страхуемого объекта не должна зависеть от воли страхуемого или другого заинтересованного лица.

В договоре страхования участвуют, как минимум, две стороны: страховщик и страхователь.

Страховщик - страховое учреждение, которое образует специальный, централизованный, страховой фонд для выплаты возмещения по возможным ущербам и управляет этим фондом.

Страхователь - это юридическое или физическое лицо, которое участвует в создании этого централизованного фонда, вносит в него взносы в виде страховых платежей, именуемых страховой премией.

В договорах личного страхования, помимо страховщика и страхователя могут участвовать еще два лица: застрахованный и выгодоприобретатель (термин условный, не соответствующий сущности личного страхования).

Застрахованный - лицо, в жизни которого может произойти событие, влекущее за собой для страховщика необходимость выплаты страховой суммы, предусмотренной в договоре страхования.

По ранее действующим правилам советского государственного страхования страхователь и застрахованный должны быть одним и тем же лицом, т. е. по договору личного страхования можно застраховать только себя. Однако в настоящее время имеются многочисленные исключения: отдельным учреждениям, предприятиям и ведомствам предоставлено право страховать за свой счет определенные категории работников.

Страхователем здесь выступает организация, а застрахованными - ее работники. Росгосстрах проводил страхование несовершеннолетних детей; в этом случае родители или родственники ребенка выступали в роли страхователя, а дети--застрахованными.

Выгодоприобретатель - лицо, назначенное для получения страховой суммы в случае смерти застрахованного (в период действия договора страхования).

В имущественном страховании, в некоторых случаях, также может фигурировать “выгодоприобретатель”, в пользу которого направляется страховое возмещение. Например, при сдаче госучреждением помещения в аренду, арендатор будет являться страхователем, а возмещение по ущербу получит госучреждение. При транспортном страховании грузов во внешней торговле страхователем выступает поставщик, а выгодоприобретателем будет являться покупатель или иное лицо, в пользу которого будет выписан или индоссирован страховой полис.

В договоре имущественного страхования помимо наименования страхуемого объекта должны быть оговорены стоимость объекта, т. е. сумма, исходя из которой и в пределах которой, страховщик берет на себя обязательство по выплате возмещения за нанесенный страхователю ущерб, а также условия страхования или перечень событий, при наступлении которых возникает ответственность страховщика по договору страхования. Следует сказать, что в условиях страхования, обычно, особенно подробно перечисляются все случаи исключений из ответственности страховщика по возникшему ущербу.

Стоимость объекта, определенная для целей страхования, называется страховой оценкой. Оценка объектов страхования имеет важное значение, так как она служит основанием для определения суммы страхового обеспечения, или суммы, в пределах которой страховщик при наступлении страхового случая будет выплачивать возмещение по убытку.

Страховым случаем или страховым событием называется событие, предусмотренное условиями договора страхования. Ущерб, причиненный страховым случаем застрахованному имуществу или имущественным интересам страхователя, называется убытком.

Определение страховой оценки может производиться двумя путями. При страховании строений, машин, оборудования страховая оценка в одних случаях может определяться по восстановительной, в других случаях по действительной стоимости объекта страхования.

Восстановительная стоимость определяется по первоначальной стоимости объекта, отраженной в балансе или инвентарных книгах без учета износа. Для страховщика восстановительная стоимость при наступлении страхового случая будет обозначать сумму затрат, необходимых для восстановления объекта в его первоначальном (новом) состоянии.

Действительная стоимость определяется с учетом понижения стоимости объекта в следствии износа.

Страхование может быть заключено как в полной стоимости объекта (первоначальной или действительной) так и в какой-либо части ее.

Сумма, окончательно определенная для целей страхования, и указанная в договоре страхования называется страховой суммой или страховым обеспечением. Страховая сумма может совпадать со страховой оценкой, в этом случае имущество является застрахованным в полной его стоимости. Страховая сумма может быть ниже страховой оценки (страхование в этом случае заключено в неполной стоимости), но она не может быть выше фактической стоимости имущества или величины имущественного интереса.

В личном страховании страховая сумма не лимитируется.

Сумма, выплачиваемая страховщиком в возмещение ущерба (убытка), причиненного страховым случаем имуществу или имущественным интересам страхователя, называется страховым возмещением. Во всех случаях оно не может быть выше фактического убытка или выше страховой суммы, которая является пределом ответственности страховщика.

В личном страховании термин “возмещение ущерба” не применяется, поскольку никакие денежные выплаты не могут возместить потерю здоровья или жизни. В личном страховании принято употреблять выражение “выплата страховой суммы или части ее”.

Таким образом, в имущественном страховании страховщик принимает на себя обязательство возместить ущерб, понесенный страхователем в результате наступления страхового случая, т. е. события, предусмотренного в договоре страхования условиями страхования.

В личном страховании страховщик принимает на себя обязательство выплатить страховую сумму или часть ее при наступлении определенного события (страхового случая или страхового события) в жизни застрахованного в соответствии с условиями договора страхования (дожитие до определенного возраста, травма, потеря трудоспособности - полная или частичная, временная или постоянная, смерть застрахованного).

Рассмотрение претензий страхователя по возмещению понесенного ущерба и выплату этого возмещения принято называть “ликвидацией убытка”.

Осмотр поврежденного имущества, оценка понесенного ущерба и составление соответствующего акта об убытке - аварийного сертификата проводится собственными специалистами страховой компании или в ряде случаев (в частности, при транспортном страховании грузов, когда убыток происходит за пределами страны) специализированными фирмами или юридическими лицами (аварийными комиссарами). Во всех случаях допускается привлечение необходимых экспертов. Однако решение о признании страхового случая и о размере возмещения остается за страховой компанией, как это, обычно, и оговорено в условиях договора страхования.

Услуги страховщика по договору страхования должны оплачиваться страхователем.

Сумма, которую страхователь обязан уплатить страховщику за принятый им риск ответственности по возможному ущербу (убытку) называется страховой премией или страховым платежом.

Термин “премия” (от “премьер” - первый) означает, что платеж является первоначальной акцией в договоре страхования. Провозглашается, что без предварительной оплаты премии страхование не вступает в силу. Так, собственно, раньше и было. Сейчас же из этого правила делаются многочисленные исключения, прежде всего, в транспортном страховании грузов, где платеж за товар и за страхование, как правило, поступает после начала рейса и, следовательно, после начала действия договора страхования. Широко применяется рассрочка платежа при долгосрочных страхованиях, например, страхованиях строительно-монтажных рисков, судов в постройке, страховании жизни и т. и.

Размер премии по каждому страхованию является производной от двух величии: от размера страховой суммы и тарифной ставки, под которой, обычно, понимается количество денежных единиц (фиксированная сумма) на единицу страховой суммы (обычно на 100) или определенный процент от страховой суммы за годичный период страхования или за определенный рейс в морском страховании.

Размер страховой суммы определяется страхователем, при условии, что она не превышает фактической стоимости.

Тарифная ставка зависит от многих величин и, прежде всего, от результатов прохождения страховых операций и величины расходов страховщика по ведению дела. Поэтому ставка страховой премии и, соответственно, сумма страховой премии, состоит из двух слагаемых величии, принципиально различных по своему назначению: одна из них главная и наибольшая по величине, рассчитывается на основании статистических данных о страховых событиях за ряд лет и результатах прохождения страховых операций и предназначается для создания страхового фонда для предстоящих выплат возможных убытков. Она носит название рисковой или нетто-ставки (нетто-премии). Другая часть ставки (суммы премии), именуемая “нагрузкой”, предназначается для оплаты расходов страховщика по ведению дела и извлечения определенной прибыли из операций. Обе части имеют общее название брутто-ставки (брутто-премии).

Сумма надбавки расходуется страховщиком в течение календарного года по его усмотрению (аренда, зарплата персонала, агентская комиссия, налоги, приобретения и т. п.).

Сумма нетто-премии зачисляется в соответствующий резервный фонд и расходуется на оплату претензии страхователей по убыткам. На практике суммы нетто-премии в резервном фонде сохраняются до истечения срока страховой давности по договорам страхования.

В теории и практике страхования широко распространен термин “страховой риск”, применяемый для обозначения сходных, но все же различающихся понятий. Наиболее часто под страховым риском понимают:

- опасность, которая грозит застрахованному объекту (вид ответственности страховщика);

- возможность, вероятность наступления страхового случая (события), предусматриваемого в целях страхования (величина опасности);

- событие или совокупность событий, от которых производится страхование и при наступлении которых страховщик должен выплатить страховое возмещение;

- сам объект страхования (строение, груз и т. д.);

- величину ответственности страховщика по договору страхования.

При всяком страховании точно предусматривается перечень событий, при наступлении которых страховщик должен произвести выплату сумм страхового возмещения.

В других случаях оговаривается максимальная сумма выплат страховщика по риску. Таким образом, устанавливается определенный объем ответственности (риска) страховщика (по сумме или по количеству опасностей).

В имущественном страховании применяются две основные системы страхового обеспечения, которые существенно влияют на соотношение между размером убытка (ущерба), понесенного страхователем, и размером выплачиваемого ему возмещения. Соответственно различается и стоимость такого страхования (размер премии).

Наибольшее распространение получила система страхового обеспечения по пропорциональной ответственности, при которой страховое возмещение выплачивается в тон же пропорции, в какой соотносится застрахованная величина (страховая сумма) объекта и его действительная стоимость. Другими словами, страховое возмещение составляет такую часть суммы убытка, какую страховая сумма составляет по отношению к оценке объекта.

Принцип пропорциональной ответственности можно свести к формуле, анализируя работу Журавлева Ю.М. и Секерж И.Г.[7]:

Страховое возмещение = Страховая сумма (1.1.)

Сумма убытка Оценка объекта

Таким образом, при этой системе сумма возмещения никогда не будет равна сумме убытка, если только имущество не было застраховало в полной стоимости.

Страхователю иногда удобно даже при страховании в неполной стоимости получить возмещение, равное убытку. Такую возможность дает система страхового обеспечения по принципу первого риска, которая сводится к тому, что возмещение равно убытку, но не превышает страховую сумму, т. е. первый убыток полностью возмещается в пределах страховой суммы. Отсюда и возникло название системы.

Различия в выплате возмещения по этим системам исчезают тогда, когда страхование заключается в полной стоимости имущества или когда застрахованное имущество погибло полностью.

В ряде случаев, когда страховщик желает освободить себя от выплат возмещения по мелким убыткам или когда он заинтересован в том, чтобы и сам страхователь нес известную долю риска по застрахованному имуществу, в договоре страхования оговаривается франшиза (доля, свободная от возмещения). Она означает, что убытки, не достигшие определенного оговоренного процента, остаются на риске страхователя и не подлежат возмещению со стороны страховщика. Наиболее часто франшиза применяется в морском страховании грузов, при строительно-монтажных работах и в некоторых других случаях.

Франшизы делятся на условные и безусловные. Под условной франшизой понимается положение, при котором убытки, не достигшие оговоренного процента, не возмещаются, но при превышении этого процента возмещаются в полном объеме. При безусловной франшизе убытки в пределах первых оговоренных процентов не возмещаются ни при каких условиях

Все виды страхований делятся на два больших раздела: страхование личное и страхование имущественное.

Объектом личного страхования являются жизнь и здоровье людей в самых различных сочетаниях, комбинациях и переплетениях. Основными рисками при этом остаются жизнь (смерть от различных причин или дожитие до определенного возраста) и несчастные случаи, приводящие к временной или постоянной утрате трудоспособности (полной или частичной) или к смерти. Все другие виды страхования (медицинских расходов, ежедневного пособия, пенсии, бракосочетания и т. п.) являются производными от этих двух категорий рисков и различаются в зависимости от многочисленных дополнительных условий и обстоятельств (характер производственной деятельности, местонахождения, стационарного или передвижного характера работы, возраста и т. п.).

Объектами имущественного страхования является широкий круг имущественных, материальных рисков, имущественных интересов в самых различных областях деятельности.

К имущественному страхованию относится также большая группа страховых рисков, объединяемая общим названием “страхование ответственности”. Это прежде всего ответственность по гражданскому законодательству перед третьими лицами за возможное причинение им какого-либо вреда. По закону причинитель вреда несет материальную ответственность за причиненный ущерб и обязан возместить его.

Страхование ответственности перед третьими лицами приняло относить к имущественному виду страхования прежде всего потому, что страхователю предоставляется страховая защита его имущественным интересам (освобождение от необходимости выплатить денежное возмещение причиненного ущерба, вне зависимости от того был ли причинен вред здоровью или имуществу третьего лица.

Перечень видов гражданской ответственности весьма велик и включает: ответственность, возникающую по договорам аренды, найма, кредита, подряда, поставки и т. п.; ответственность товаропроизводителей, служащих, медицинского персонала, владельцев источников повышенной опасности и профессиональную ответственность врачей, адвокатов, бухгалтеров, архитекторов и т. д.

В имущественном страховании исторически сложилось деление на ряд групп страховых рисков, к которым относятся:

- страхование различного имущества и имущественных интересов отдельно и в совокупности от огня и других опасностей, в том числе и стихийных бедствий (основные и оборотные средства предприятий, здания, сооружения, склады, оборудование, выставки, личное имущество граждан и т. п.);

- морское страхование, включающее страхование плавсредств (суда, лихтеры, другие плавающие средства, нефтяные платформы, плавдоки т. п.), страхование ответственности судовладельцев;

- страхование строительных, строительно-монтажных и пусконаладочных работ т других технических рисков, включая страхование ответственности;

- страхование авиационных рисков;

- страхование космических объектов;

- страхование гражданской ответственности;

- страхование животных, сельхозкультур и т.д.

Практически имущественным страхованием может быть покрыт имущественный интерес в любых сочетаниях, если он отвечает основным признакам страхуемости объекта (возможности, вероятности наступления события, его внезапность и непредсказуемость , возможность статического учета аналогичных событий в массе однородных объектов и независимость события от воли заинтересованного лица) - по мнению авторов работы “Страхование и перестрахование” [7].

Юлдашев Р. и Тронин Ю. в своей статье “Концепция научной корректировки регулирования страховой деятельности” в журнале “Страховое дело” [27] утверждают, что понятие “страхование”, в зависимости от контекста, включает признаки одной или нескольких из следующих категорий:

1. Система общественных отношений;

2. Вида деятельности;

3. Вида бизнеса субъекта;

4. Способа защиты экономическихинтересов субъекта.

Это понятие они представляют в виде рисунка 1.3., а определение понятий “страхование - вид бизнеса” и их взаимосвязь описывается концептуальной моделью, представленной на рисунке 1.4.

Система понятий, логически связанных с понятием “договор страхования”, описывается ими концептуальной моделью, представленной на рисунке 1.5.

Любая страховая фирма осуществляет несколько видов страхования, как личного, так и имущественного. Эти виды страхования составляют страховой портфель, т.е. совокупность договоров страхования, принятых страховщиком. Страховой портфель может определяться страховщиком по совокупности страховых взносов по видам страхования, по количеству застрахованных объектов или по количеству общей страховой суммы.

Специализация страховщика зависит в первую очередь от того по каким видам страхования он имеет право осуществлять свою деятельность в соответствии с полученной лицензией. При этом следует заметить, что если страховщик осуществляет рисковое и накопительное страхование, то анализ по каждому из направлений и видов страхования следует проводить совершенно независимый.

Сбалансированный страховой портфель является одним из важнейших показателей платежеспособности и финансовой устойчивости страховой компании - так можно Классификация понятий предметной области “страхование”

Рис. 1.3. Классификация понятий предметной области “страхование”

Рис. 1.4. Концептуальная модель предметной облати “страхование - вид бизнеса”

Рис. 1.5. Концептуальная модель системы понятий, логически связанных с понятием “договор страхования”

утверждать анализируя работу “Страховой рынок Поволжья: проблемы финансовой устойчивости региональных страховщиков” [20].

Страхование - древнейшая категория общественно-экономических отношений между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных отношений.

Первоначальный смысл страхования связан со словом "страх". В частности, выражение "страхование" (страховка, подстраховка) иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-либо и т. д. В настоящее время данный термин все чаще употребляется в значении инструмента защиты имущественных интересов физических и юридических лиц.

Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. По дошедшем до нашего времени источникам, еще в рабовладельческом обществе были соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страхования, как указано в работе Гвозденко А.А. [З]. Эти соглашения касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в стремлении распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках.

Самые древние правила страхования изложены в одной из книг Талмуда. Если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, Талмуд предписывал другим погонщикам передать ему взамен другого осла, но ни в коем случае не деньги. Еще тогда был заложен основополагающий принцип: страхование - это только защита от риска, и оно ни в коем случае не может служить обогащению.

В основе зарождающихся, начальных форм страхования была коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами.

С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов возрастала опасность гибели или повреждения имущества от пожаров и других стихийных бедствий, и вполне понятно стремление людей к объединению для совместных действий по предотвращению опасности, ликвидации ее последствий, в том числе и экономическими мерами. Так, в 1310 г. в г. Брюгге (Германия) была учреждена "Страховая палата", которая проводила операции по защите имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий.

В эпоху географических открытий наблюдается бурный всплеск судоходства и международной торговли. Возникновение новых рынков торговли увеличивает опасность, в связи с чем возрастает потребность в защите имущественных интересов. Появляются первые подобия страховых организаций, в которых участвуют отдельные владельцы имущества. Эти образования строились на базе взаимного страхования имущества отдельными группами купцов или судовладельцев. При отправке сухопутного торгового каравана или при морской перевозке, совместном строительстве или производстве люди договаривались о том, что в случае гибели или повреждения имущества одного из участников этого совместного предприятия его ущерб раскладывается между всеми участниками пропорционально. Это был принцип взаимного страхования.

Помимо страхования имущества как объекта предпринимательской деятельности, шло развитие страхования от огня. Простейшей формой такого страхования был специальный сбор для помощи тем, чье имущество сгорело или пострадало.

Необходимо заметить, что при взаимном страховании участники таких содружеств не ставили своей целью получения прибыли из данного рода деятельности. Они заботились только об уменьшении ущерба, который может быть нанесен им. Подобная система прижилась и действует до сих пор в области, морского страхования.

Страхование в Росси прошло несколько этапов в дореволюционный и послереволюционный периоды.

Так в дореволюционный период первым по времени можно считать морское страхование. Екатерина II, озабоченная развитием русской морской торговли, издала в 1781 г. "Устав купеческого водоходства", заключавший в себе постановление о морском страховании. Страхование от огня началось в России также во времена Екатерины II (Россия считается родиной страхования от огневых рисков).

Страницы: 1, 2