Государственная поддержка инвестиционной деятельности

средства областного бюджета;

недвижимость и другое имущество, являющееся государственной собственностью

области;

активы внебюджетных фондов Администрации области;

природно-сырьевые ресурсы, находящиеся в государственной собственности

области;

другие возможные источники.

В условиях отсутствия основного закона об инвестиционной политике

области, данный вопрос регулируется Постановлением главы Администрации от

30 октября 1996 года «О формировании государственных гарантий для

инвестиционных проектов», созданное в целях реализации Региональной

программы по привлечению отечественных и иностранных инвестиций в экономику

НСО, в соответствии с которым установлен примерный перечень приоритетных

отраслей и производств НСО льготного инвестиционного режима, а также

перечень акционерных обществ, акции которых закреплены в государственной

собственности НСО и могут являться гарантиями обеспечения инвестиций.

Однако, на настоящий момент, многие из этих акционерных обществ уже не

способны являться гарантами инвестиций ввиду ухудшения их финансового

положения.

Кроме того, предусматриваются гарантии для банков, направляющих свои

ресурсы на финансирование приоритетных инвестиционных и инновационных

проектов на территории области.

Согласно проекту Постановления главы администрации области по гарантиям

областной администрации для привлечения средств коммерческих банков

предлагаются следующие виды обеспечения возвратности вложенных средств:

1.Гарантии администрации области;

областная администрация соответствующими гарантийными письмами

обеспечивает возврат средств банков, вложенных в финансирование

приоритетных инвестиционных и инновационных проектов на территории области.

В нормативном плане вопрос кредитования под гарантию (поручительство)

третьего лица достаточно проработан и часто используется банками в своей

повседневной деятельности.

2.Залог областного имущества;

имущество, находящееся в собственности согласно перечню объектов права

собственности, приведённого в законе «О собственности Новосибирской

области, как субъекта РФ». Предмет залога оформляется договором залога или

договором на передачу банку прав временного пользования имуществом.

3.Гарантии третьих лиц;

в качестве третьих лиц могут выступать государственные или коммерческие

структуры, связанные дополнительными соглашениями с администрацией НСО.

Существенным моментом в усилении привлекательности для банков того или

иного инвестиционного проекта будет наличие независимого экспертного

заключения по проекту, а также непосредственное участие представителей от

банка в работе органа управления.

Государственные льготы предоставляются юридическим лицам,

осуществляющим инвестиционную деятельность в отношении объектов

инвестирования расположенных на территории Новосибирской области.

Государственные льготы должны закрепляться законодательно, исходя из

реальных финансовых возможностей, одновременно с принятием закона о

бюджете.

Государственные льготы могут предусматривать следующие меры:

установление льготных налоговых ставок, временное освобождение от уплаты

налогов в областной бюджет, отсрочку, либо рассрочку уплаты налогов в

областной бюджет;

предоставление льготных займов (кредитов), поручительств (гарантий) займов;

конверсии задолженности в акции;

предоставление госзаказов на льготных условиях, оказание помощи по созданию

инфраструктуры, получение аренды с правом выкупа земельных участков,

зданий, сооружений, помещений, офисов, складов;

недопущенне незаконных ограничений деятельности субъектов инвестиционной

деятельности, препятствующих исполнению ими обязательств перед инвесторами.

Для возмещения убытков инвесторов в случаях, предусмотренных

законодательством, предполагаются те же источники возмещения, что и для

обеспечения государственных гарантий.

Одним из важных документов, определяющим основы формирования и

расходования средств источников поддержки инвестиций является Закон «О

бюджете развития Новосибирской области»1. Принятие этого закона готовилось

еще в 1998 году, но приняли его только в 1999г.

Согласно ст. 2, средства бюджета формируются за счет следующих

источников:

o Части доходов областного бюджета от использования и продажи имущества,

находящегося в областной собственности;

o Доходов областного имущества от возврата бюджетных кредитов,

предоставленных на условиях возвратности, платности и срочности, в том

числе процентов за использование бюджетных средств;

o Внутренних и внешних заимствований Новосибирской области на

инвестиционные цели, в том числе за счет выпуска целевых облигационных

займов и ряд других источников.

Средства Бюджета развития формируются за счет источников, определенных

ст. 2 Закона Новосибирской области от 20.12.99 N 81-ОЗ «О бюджете развития

Новосибирской области».

После подписания инвестиционных договоров Инвесторы представляют планы-

графики платежей по бизнес-плану Инвестиционного проекта, на основании

которых Управляющий формирует сводную смету доходов и расходов по Бюджету

развития, выделяя лимиты бюджетных обязательств, и представляет их УФиНП

для формирования плана-графика привлечения средств для целей реализации

Бюджета развития.

Для целей формирования доходной части Бюджета развития и на основании

Закона Новосибирской области «Об областном бюджете» на очередной финансовый

год, Постановления главы администрации Новосибирской области об утверждении

результатов конкурса инвестиционных проектов для государственной поддержки

на территории области, УФиНП:

> обеспечивает заключение кредитных договоров с кредитными организациями;

> обеспечивает (организовывает) проведение аукционов по размещению

(доразмещению) государственных ценных бумаг Новосибирской области;

> обеспечивает пополнение отдельного бюджетного счета Бюджета развития за

счет иных доходов областного бюджета (включая налоговые доходы и доходы

от использования и продажи имущества, находящегося в областной

собственности).

Оформление документов и открытие отдельного бюджетного счета Бюджета

развития осуществляет УФиНП.

Перечисление денежных средств на отдельный бюджетный счет Бюджета

развития осуществляется:

> кредитными организациями со своих корреспондентских счетов на основании

заключенных УФиНП кредитных договоров;

> со счета Фонда имущества Новосибирской области на основании

соответствующего распоряжения главы администрации Новосибирской области;

> со счета УФиНП (по итогам размещения (доразмещения) государственных

ценных бумаг Новосибирской области, поступления налоговых и неналоговых

доходов и иных поступлений для целей Бюджета развития).

Решение о продаже государственного имущества Новосибирской области,

созданного с использованием средств Бюджета развития, оформляется на

основании Закона Новосибирской области «Об областном бюджете» на очередной

финансовый год распоряжением главы администрации Новосибирской области по

предложению Управляющего, согласованному с КУГИ и УФиНП.

Средства бюджета развития могут направляться на:

. Финансирование инвестиционных проектов на условиях закрепления в

государственной собственности соответствующей части акций создаваемого

акционерного общества;

. Кредитование инвестиционных проектов на условиях возвратности, платности,

срочности;

. Исполнение обязательств администрации новосибирской области по

предоставленным государственным гарантиям;

. Оказание государственной поддержки в реализации инвестиционных проектов в

других формах.

Таким образом, принятый закон «О бюджете развития» определяет источники

формирования средств бюджета, их использования и возмещения.

Так, в 1999 году в законе «Об областном бюджете на 1999год»1 бюджет

развития составил 216853 тыс. руб. Средства бюджета развития направлялись

на следующие цели:

Приобретение оборудования-80 660 тыс. руб.

Капитальное строительство- 46079 тыс. руб.

Капитальный ремонт-90114 тыс. руб.

В бюджете на 2000 год бюджет развития был определен в размере 161645, 4

тыс. руб[2]. Из них:

Инвестиционные налоговые кредиты- 13808,4 тыс. руб.

Бюджетные кредиты-93642,0 тыс. руб.

Прямое бюджетное финансирования-12700 тыс. руб.

Государственные гарантии Администрации НСО- 41495 тыс. руб.

В законе Новосибирской области «Об областном бюджете Новосибирской

области на 2001 год», в составе областного бюджета на 2001 год утвержден

бюджет развития в объеме 160,7 млн.руб., а так же предусмотрена

государственная поддержка инвестиционной деятельности в виде налогового

кредита в объеме 50 млн.руб. и предоставление налоговых льгот в объеме 34,3

млн.руб.

Вступил в силу закон «О внебюджетном фонде развития промышленности

Новосибирской области» от 25.05.98 №12-03. Это закон устанавливает порядок

образования и использования средств внебюджетного фонда развития

промышленности Новосибирской области. Основным источником формирования

фонда является задолженность промышленных предприятий всех форм

собственности перед областным бюджетом, трансформированная в товары,

услуги, фондовые инструменты. Ежегодно, с 1999 года, в рамках реализации

областной целевой программы «Государственная поддержка развития

промышленности Новосибирской области», в областном бюджете

предусматривается 50 млн.руб. для оказания государственной поддержки

инвестиционных проектов промышленного комплекса Новосибирской области.

Во исполнение указанных законов Новосибирской области и постановлений

главы администрации области было проведено ряд заседаний конкурсных

комиссий по отбору инвестиционных проектов для оказания государственной

поддержки за счет средств областного бюджета и бюджета развития

Новосибирской области. 22 инвестиционных проекта, представленных от 19

предприятий Новосибирской области прошли конкурсный отбор и рекомендованы

для оказания государственной поддержки на общую сумму 290,316 млн.руб.

Решением тридцать пятой сессии Новосибирского областного Совета депутатов

от 29.11.2000г. принят закон о предоставлении государственной поддержки для

реализации данных инвестиционных проектов. (Приложение4).

3.2.Процедура отбора и оценки проектов. Подходы коммерческих банков и

администрации области

В апреле 1997 года подписано распоряжение главы администрации

Новосибирской области о создании Агентства содействия инвестициям. Его

базой стал Западно-Сибирский центр приватизации (ЗСЦП), который за время

вполне успешной деятельности наработал хороший потенциал, позволивший этой

организации начать выполнение функций инвестиционного агентства.

Функции агентства специфичны: оно не только не подменяет собой ни банк,

ни инвестиционный институт, как и не является структурой, привлекающей

инвестиции для себя. Оно призвано способствовать ускорению инвестиционного

процесса в области и регионе, и представляет собой элемент соответствующей

инфраструктуры.

Имея связи и опыт работы, агентство может выполнить функции

катализатора: ускорения и увеличения притока капитала, а также повышения

уровня готовности предприятий к принятию инвестиций.

Основная цель агентства - оказание всесторонней поддержки предприятиям

в привлечении отечественных и зарубежных инвестиций. Для успешного

прохождения всех стадий инвестиционного цикла предприятиям потребуется

помощь квалифицированных специалистов. Такие специалисты, знакомые с

международной инвестиционной практикой и имеющие положительный опыт

реализации проектов в России, а также методические разработки и программные

продукты для разработки и сопровождения инвестиционных проектов на уровне

мировых требований,- наиболее ценная составляющая капитала вновь

создаваемого агентства. Его специалисты совместно с зарубежными

консультационными фирмами "Garana", "Deloite & Touche", "Bain Inc."

Участвовали в программах реструктурирования крупных предприятий в Западной

Сибири, критерием успешной деятельности которых служит, в частности,

привлечение инвесторов.

В функции агентства входит:

формирование портфеля инвестиционных предложений;

проведение маркетинговых исследований;

отбор приоритетных проектов но критериям, выбранным инвестором.

осуществление комплекса работ по технико-экономическому обоснованию

проектов; содействие в подписании и исполнении контрактов по финансированию

проектов, поставкам оборудования, сбыту продукции.

Кроме того, агентство будет оказывать поддержку любой деятельности,

способствующей улучшению инвестиционного климата в Западно-Сибирском

регионе.

В 1998 и 1999гг., при поддержке и непосредственном участии ФКЦБ РФ,

Минфина РФ, Фонда «Институт фондового рынка и управления», Центра

инвестиционнго анализа, Национальной академии оценки, Центрального

экономико-математического института РАН, Института системного анализа

(г.Москва), в Новосибирской области был реализован пилотный проект

«Программа развития инвестиционного проектирования в регионах России». Цель

которой – становление профессиональных стандартов по инвестиционному

проектированию и управлению инвестиционными проектами, формирование

культуры инвестиционного проектирования в среде российских промышленников и

предпринимателей как важнейшее условие привлечения инвестиций. Программа

ориентирована на формирование приоритетов и стратегических зон

инвестиционной политики региона. Презентация программы состоялась 2 июня

1998 г. в присутствии представителей более 100 предприятий и организаций

Новосибирской области.

В результате проведения двух полных курсов обучения Новосибирская

область имеет 75 высококвалифицированных специалистов, получивших

соответствующие сертификаты и владеющих современными методами бизнес-

планирования (в т.ч. с помощью программного комплекса «Project Expert»),

оценки инвестиционных проектов, финансовых вычислений, финансового анализа

предприятия и нормализации бухгалтерской отчетности. Из числа указанных

специалистов, на конкурсной основе были отобраны эксперты для проведения

независимой экспертизы инвестиционных проектов, претендующих на получение

государственной поддержки за счет областного бюджета и бюджета развития

Новосибирской области. Второй полный курс реализации вышеуказанной

программы проводился совместно с Сибирским институтом финансов и

банковского дела, ряд преподавателей которого прошли на данном учебном

семинаре обучение и переподготовку. В настоящее время Сибирский институт

финансов и банковского дела регулярно проводит курсы по обучению

специалистов основам инвестиционного проектирования на основе

организационно - методической базе программы «Развитие инвестиционного

проектирования в регионах России».

Главным Экономическим Управлением Администрации Новосибирской области в

рамках программы, инициированной Агентством деловых связей (далее АДС) (г.

Москва) и журналом “Рынок ценных бумаг” с 1999 года проводится формирование

перечня предприятий области, имеющих потребности в инвестициях.

Многочисленные контакты экспертов “АДС” с российскими и зарубежными

инвесторами позволяют сделать однозначный вывод: первым шагом для

привлечения инвестиций в регион является кампания по созданию

благоприятного инвестиционного имиджа и раскрытию информации о финансово-

экономическом состоянии, как всего региона, так и компаний-эмитентов,

работающих на его территории.

Информация о компаниях и регионе должна быть не просто раскрыта - она

должна быть профессионально разработана, структурирована и подана

инвесторам в удобном виде, не вызывающем сомнений в достоверности

источника. Очевидно, что чем лучше инвестиционный имидж всего региона в

целом. Тем легче привлечь инвестиции и разместить займы.1

В специальных номерах журналов “Рынок ценных бумаг” и “Investing in

Russia”, выпущенных в мае 1999г., представлены российские предприятия,

имеющие конкретные бизнес-планы для привлечения инвестиций и руководство

которых действительно готово предпринимать реальные шаги по поиску

инвестора. Шесть инвестиционных проектов предприятий НСО представлены в

данных изданиях.

В журналах представлены основные параметры инвестиционных проектов

предприятий, удовлетворяющих следующим требованиям:

Наличие бизнес-плана по инвестиционному проекту;

Минимальный размер требуемых инвестиций - не менее 1 млн. долл.

Наличие пакета документов для представления предприятия потенциальным

инвесторам;

Готовность менеджмента предприятия к работе с инвесторами и к раскрытию

дополнительной информации.

В специальных номерах на русском и английском языках представлены

наиболее интересные инвестиционные проекты предприятий, работающих в

различных регионах и отраслях промышленности. Квалифицированные эксперты

отобрали для публикации только те проекты, которые действительно отвечают

всем международным требованиям.

Цель проекта — показать не просто крупные предприятия, не просто

успешно функционирующие компании, а предприятия, которые действительно ждут

инвестора.

Администрацией области постоянно ведется подготовительная работа по

инвестиционной привлекательности области:

подготовка материалов «по улучшению образа Новосибирской области как

региона, принимающего инвестиции»;

по геомультимедийной информационно - справочной системе на компакт-диске

«Новосибирская область»;

второе издание каталога инвестиционных проектов Новосибирской области.

информационные материалы по инвестиционным проектам области для публикации

в сети Internet;

создаются условия, содействующие подготовке предприятий области к работе с

инвесторами;

В рамках проекта «Кредитоспособность и инвестиционный потенциал

регионов, городов и предприятий России» 19 - 21 мая 1999 года в Москве,

состоялась первая всероссийская конференция-выставка.

Организаторами конференции-выставки выступили журнал «Рынок ценных

бумаг», рейтинговая служба «EA-Ratings» при участии Международного

рейтингового агентства «Standard & Poor’s», Московской межбанковской

валютной биржи, Союза российских городов, Про-Инвест Консалтинг, Ассоциации

российских банков, Фонда «Институт экономики города» при поддержке

Министерства экономики РФ, Министерства по региональной политики РФ,

Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг РФ. Администратором проекта

является «Агентство деловых связей».

Конференция-выставка была рассчитана на руководителей и специалистов

финансовых управлений региональных и городских администраций, руководителей

предприятий и их консультантов, специалистов федеральных министерств и

ведомств, международных финансовых и консалтинговых организаций,

рейтинговых агентств, а также на российских и иностранных инвесторов,

работающих с региональными, муниципальными и корпоративными инвестиционными

проектами.

С докладами на конференции выступили руководители и эксперты российских

и иностранных министерств и ведомств, крупных международных рейтинговых

агентств, инвестиционных фондов, финансовых институтов, консалтинговых

организаций и промышленных предприятий как российских, так и иностранных.

Работа выставки была посвящена обсуждению существующих ресурсов

повышения кредитоспособности субъектов РФ, таких как сокращение

неэффективных расходов региональных бюджетов, повышение эффективности

взаимодействия с основными налогоплательщиками, использование внебюджетных

фондов, разработка эффективной структуры администрации и других.

В настоящее время идет работа по привлечению предприятий области к

инвестиционной деятельности. Проводимые конкурсы инвестиционных проектов

позволяют стимулировать инвестиционную активность и привлекать средства

инвесторов для развития экономики Новосибирской области. Проведение

конкурсов регулируется постановлением главы администрации области от

29.06.2000 № 544 «О реализации Закона Новосибирской области «О бюджете

развития Новосибирской области» (Приложение5). Данным постановлением

утверждено положение о конкурсе инвестиционных проектов для оказания

государственной поддержки за счет бюджета развития Новосибирской области,

утверждено положение об экспертизе инвестиционных проектов, создана

постоянно действующая комиссия по проведению конкурсов инвестиционных

проектов, утверждено положение о комиссии и ее состав.

Для участия в конкурсе инвестиционные проекты проходят экспертизу,

которое организует Главное экономическое управление администрации НСО

(далее ГлавЭУ) для определения соответствия представленных проектов

приоритетным направлениям инвестиционной деятельности Новосибирской области

и снижения риска при принятии решений по оказанию государственной

поддержки. Экспертизу проходят только представленные заявителем материалы.

Рекомендательные письма и обращения с поддержкой не рассматриваются.

Экспертиза проводится как независимыми экспертами, так и

специализированными организациями, после проведения экспертизы, заполняется

оценочный лист, в котором по каждому критерию выставляется мотивированная

оценка по пятибальной шкале. Экспертный оценочный лист передается в

ГлавЭУ. По результатам экспертных оценок вычисляется средний балл и

составляется экспертное заключение, которое передается в комиссию не

позднее чем за три рабочих дня до даты проведения конкурса, но не ранее чем

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7